短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるUnited States Steel Corp.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
短期活動比率(サマリー)
United States Steel Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 在庫回転率の変動
- 2018年第三四半期から2023年第二四半期までの期間において、在庫回転率は全体的に安定しており、特に2022年に一時的にやや低下したものの、2022年第四四半期以降は再び上昇傾向を示している。これにより、在庫管理の効率化が一定程度進んでいることが示唆される。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、概ね増加傾向を示しており、特に2020年から2022年にかけて顕著な改善が見られる。これは、売掛金の回収効率が向上している可能性を示し、財務の流動性向上に貢献していると推測される。一方、一部の期間では変動も観察される。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は大きな変動をともないながらも、全般的には4.8〜5.5の範囲で推移している。特に2020年の後半期から2021年前半にかけて上昇しており、支払いのタイミングの調整や仕入管理の改善が示されている可能性がある。
- 運転資本回転率の動向
- 運転資本回転率は2018年からの時系列において、全体として一定の変動を示しつつも、2020年以降は低下傾向を見せている。特に2020年から2021年にかけての減少は、運転資本の効率性の一時的な低下や資金管理の変動を反映している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2018年前半に比べて2022年にかけて、短縮傾向にある。これは在庫回転率の向上とともに、在庫管理の効率化を示していると考えられる。一部の期間には再び長期化する傾向も見られる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年当初の約43日から2022年には約28日に短縮しており、売掛金の回収期間の短縮を示唆している。これは流動資産の効率的な運用の一環と解釈できる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは全体的に短縮傾向にあり、最も短い期間は2022年第二四半期の79日である。これにより、企業の資金繰りや運営効率が改善している可能性が示されている。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の75日から2022年には約66日へと短縮しており、支払いの効率化や支払期間の調整が進んでいることを示す。この改善は、キャッシュフロー管理上も好影響を及ぼしていると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、全体として短縮傾向を示している。特に2022年第一四半期には13日と最も短く、資金繰りの効率化が顕著である。これにより、運転資金の圧縮とキャッシュフローの改善が進んでいると評価される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
United States Steel Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022
+ 売上原価Q3 2022)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2018年から2023年にかけて、総じて増加傾向を示している。特に2022年後半から2023年にかけて顕著な上昇が見られ、2023年6月期には過去最高値に近い水準となっている。この増加は、原材料コストの上昇や生産コストの増加を反映している可能性がある。
- 在庫の推移
- 在庫水準は2018年から2023年にかけて変動しつつも、全体的には増加傾向にある。特に2022年から2023年にかけて在庫が増加していることから、生産調整や販売計画の変化、サプライチェーンの調整が影響している可能性が示唆される。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2018年後半から2019年にかけて5.55から6.77の範囲で推移し、その後はやや低下しつつも2021年には6.58まで回復している。2022年以降は6.46付近で推移しており、在庫の増加に伴う回転効率の低下傾向が見られる。しかし、回転率は比較的安定しており、適切な在庫管理の範囲内で推移していると考えられる。
売掛金回転率
United States Steel Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022
+ 売り上げ 高Q3 2022)
÷ 売掛金(引当金を除く)
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- この期間における売上高は、2018年から2023年まで全体的に増加傾向にある。ただし、2020年には一時的な減少も見られるものの、その後、2021年から2022年にかけて大きく回復し、2022年は過去最高値に近づく水準まで増加している。特に、2021年の第一四半期から第二四半期にかけて著しい成長が見られる一方、2023年の第一四半期にはピークに達した後、第二四半期にはやや伸び悩む傾向が読み取れる。これにより、売上高は全体として堅調な成長を維持していることが示唆される。
- 売掛金とその変動
- 売掛金残高は、2018年から2023年にかけて全体的に増加している。特に、2021年の第2四半期から第4四半期にかけて顕著な増加が見られ、2022年には高水準を維持している。一方、2020年には売掛金が減少傾向にあり、特に2020年後半には約17%の減少が認められる。売掛金回転率は、2018年の後半から2021年にかけて全般的に高まり、2021年の第4四半期には12.88と過去最高値に達している。これは、売掛金の回収効率が向上していることを示し、売上高に対する回収の迅速化を反映している可能性がある。
- 傾向と解釈
- 売上高の増加と売掛金の増加は、企業の売上拡大とともに売掛金の蓄積も進行していることを示す一方、売掛金回転率の上昇は、回収効率の向上を示唆している。これらのデータからは、市場環境や企業の販売戦略の変化により、売上規模は拡大しつつも、キャッシュフローの効率性も改善している可能性が推察される。ただし、売掛金残高の増加は資金繰りに影響を及ぼす場合もあるため、継続的な管理と財務健全性の維持が重要となる。
買掛金回転率
United States Steel Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2023
+ 売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022
+ 売上原価Q3 2022)
÷ 買掛金およびその他の未払負債
= ( + + + )
÷ =
- 売上原価の動向
- 2018年第1四半期から2023年第2四半期にかけて、売上原価は大きな変動を示している。2020年にかけては、2020年第1四半期に2274百万米ドルまで下落し、その後再び増加傾向となった。特に2022年第1四半期以降、売上原価は急激に増加し、2023年第2四半期には4161百万米ドルに達していることから、コスト構造の変化や販売規模の拡大、あるいは原材料価格の高騰等の要素が影響していると考えられる。
- 買掛金および未払負債の推移
- 買掛金およびその他未払負債は、2018年から2021年にかけて全体的に増加している。ただし、2020年第1四半期の1459百万米ドルを底に、その後2022年にかけて増加し続け、2023年第2四半期には3112百万米ドルに達している。これにより、支払債務の総額が拡大している傾向がうかがえる。なお、同期間中の負債の増加は、売上高や生産規模の拡大に伴うものと推測される。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は、2018年の平均値4.85から2023年第2四半期の5.56まで上昇している。2020年には一時的に低下し、3.97まで下落したが、その後回復し、全体として上昇傾向を維持している。これは、支払サイクルの効率化や取引条件の改善、あるいは供給チェーンの見直しによる在庫管理の最適化を示唆している可能性がある。回転率の増加は、資金効率の改善と関連していると解釈できる。
運転資本回転率
United States Steel Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q2 2023
+ 売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022
+ 売り上げ 高Q3 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と傾向
- 分析期間中、運転資本は全体的に増加傾向を示している。特に2020年以降に顕著な増加が見られ、2022年12月には4290百万米ドルに達している。ただし、一時的に2018年12月から2019年3月にかけては減少傾向も観察されている。これらの変動は、会社の資金繰りや在庫管理、売掛金・買掛金の増減に起因している可能性がある。総じて、運転資本の増加は、事業規模の拡大や投資活動の活発化を反映していると推測される。
- 売上高の推移とパターン
- 売上高は、ほぼ一定の範囲内で推移しているが、2021年をピークに一部増加を示している。2021年3月には5025百万米ドルに達し、その後やや減少傾向も見られるが、2023年6月には再び約5000百万米ドル台を維持している。特に2020年のコロナ禍において一時的な減少があったものの、全体としては、需要の回復とともに売上高も回復していることが示唆される。
- 運転資本回転率の変化と示唆
- 運転資本回転率は、2018年6月の8.68から2018年9月にかけて徐々に増加し、2021年まで高水準を維持している。2020年に一時的に6.22まで低下するも、その後は再び上昇し、2022年9月には5.05を記録している。運転資本回転率の動きは、売掛金や在庫の効率的な管理、及び売上高との相関関係を反映しており、2020年の落ち込み後に効率の改善が進んでいることが示唆される。総じて、現在の運転資本回転率は安定しており、資産効率性の改善を示している。
在庫のローテーション日数
United States Steel Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年の第2四半期以降、在庫回転率はおおむね横ばいまたはやや増加傾向を示している。特に2019年第4四半期から2020年第1四半期にかけてピーク（7.12）に達し、その後は若干の変動を見せながらも高水準を維持している。一方、2023年のデータでは再び6台後半に落ち着いており、在庫管理の効率性が全体的に改善している可能性が示唆される。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は季節的な変動が見られるものの、長期的なトレンドとしては横ばいからやや増加傾向を示している。2020年と比較して、2023年第2四半期の51日と第4四半期の57日は比較的安定しており、在庫の回転効率は改善または維持されていると考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータからは、同社は2018年以降、在庫回転効率の向上または安定化を図る努力を続けてきたことが示唆される。特定の期間においては在庫回転率の向上が顕著であり、在庫管理改善の兆候ととらえられる。一方、在庫のローテーション日数も季節的な変動はあるものの、全体的には安定しており、効率的な在庫管理体制が維持されていると推測される。
売掛金のローテーション日数
United States Steel Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の傾向と分析
- 期間を通じて、売掛金回転率は全体的に増加傾向を示している。特に2020年に入ると、2019年の水準から大きく上昇し、2020年または2021年には10を超える値を維持している。これにより、企業は売掛金の回収効率を改善しており、売掛金の回転期間も短縮していることが示されている。具体的には、売掛金のローテーション日数は、2020年頃から30日台にまで減少し、回収期間の短縮が進んでいることが理解される。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2023年にかけて全体的に変動している。しかし、特に2020年以降は、40日前後で安定しており、2022年の第3四半期には28日と最も短期間を記録している。これにより、企業の売掛金回収の効率化が進んだことが示唆されている。一方、2020年の一時期は55日と長期化しており、当時は回収遅延や資金繰りの課題があった可能性も考えられる。
運転サイクル
United States Steel Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Freeport-McMoRan Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年3月期にはデータが欠損しているが、それ以降の四半期では、在庫のローテーション日数は概ね安定しており、50日前後に推移している。2020年から2023年にかけては、55日前後で変動し、特に2021年の一部期間にはやや増加傾向が見られる。しかしながら、全体としては大きな変動は見られず、効率的な在庫管理が継続されていると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年3月期にはデータが存在しないが、それ以降の期間を見ると、売掛金回収期間は一貫して短縮傾向にあり、最も新しい四半期では28日から36日程度に収まっている。2020年から2023年にかけては、特に2022年にかけて顕著に改善しており、売掛金の回収効率が向上し、キャッシュフローの改善に寄与している可能性が示唆される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2018年初期には約105日であったが、その後は一般的に徐々に短縮している。2020年には約87日まで短縮され、2022年には約93日までやや延長したものの、2023年には再び88日と短縮の動きが見られる。この傾向は、在庫と売掛金の両方の改善に伴うものであり、全体的に運転資本の効率化が進んでいることを示す。
買掛金のローテーション日数
United States Steel Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q2 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
- 買掛金回転率の推移
- 2018年から2023年にかけて、買掛金回転率は全体的に増加傾向を示している。2018年の平均値は約4.86であったのに対し、2023年には約5.27へとやや上昇している。これにより、同期間内での支払サイクルの短縮または仕入先との支払条件の改善が進んだ可能性がある。特に2020年の第4四半期において、回転率は最高値の約7.24に達し、その後やや低下傾向にあるものの、依然として2018年と比較して高い水準にある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金の回転日数は、2018年の約75日から2023年には約69日へと短縮している。これにより、支払期間の短縮や取引先との支払条件の改善を示していると解釈できる。2020年の第2四半期には特に92日と長期化したが、その後は再び短縮し、全体的に支払期間が平均化している傾向が見られる。
- 全体的な傾向と示唆
- 両指標の変動から、当該期間において取引先に対する支払い管理の改善が進んでいることが示唆される。買掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、資金繰りの効率化や信用条件の変化を反映している可能性がある。一方、2020年の異常値に基づく急激な変動は、当時の経済情勢や供給鏈の不安定さを反映している可能性がある。総じて、会社は継続的に仕入先との支払効率を向上させていることが観察される。
キャッシュコンバージョンサイクル
United States Steel Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
- 在庫のローテーション日数
- 2018年のデータは欠落しているが、2019年から2023年にかけては、在庫のローテーション日数が比較的一定の範囲内で推移している。ただし、2021年以降にはわずかな増減が見られ、特に2021年の第3四半期および第4四半期でやや高い値を示している。2022年第1四半期と2023年第2四半期ではやや短縮傾向が見られる。これらの変動は、在庫管理の効率性の変化や需要の変動を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2018年には欠落しているものの、2019年以降にはおおむね安定しており、平均は約35日程度で推移している。ただし、2020年の第3四半期と第4四半期ではやや短縮し、特に2021年の第2四半期には最も短い28日を記録している。2022年と2023年にかけては再びやや長期化する傾向も見られるが、全体としては30日から40日の範囲内で安定していると言える。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2018年のデータが欠落しているが、その後は60日から75日の範囲で推移している。特に2019年から2021年には平均70日を超える値を示し、買掛金の支払いに比較的長い期間を確保していることが読み取れる。2022年以降はやや短縮傾向にあり、2023年には約66-69日に収まっている。この動きは、支払条件の見直しや資金繰りの調整によるものと推察される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は特定の期間において大きな変動はなく、2018年から2023年にかけて比較的安定した範囲内（約13日から38日）で変動している。2021年の値が特に低く、約13日と短縮している点は、売掛金の回収期間や在庫回転の効率化を示唆している可能性がある。一方、2020年の値はやや高めの38日となっており、コロナ禍の影響なども反映している可能性がある。総じて、キャッシュフローの効率化を示す良好な水準を維持していると考えられる。