短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はWilliams-Sonoma Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
短期活動比率(サマリー)
Williams-Sonoma Inc.、短期活動率
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | |||||||
| 在庫回転率 | |||||||
| 売掛金回転率 | |||||||
| 買掛金回転率 | |||||||
| 運転資本回転率 | |||||||
| 平均日数 | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 運転サイクル | |||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
- 在庫回転率の推移と分析
- 在庫回転率は、2019年から2024年にかけて一貫して増加し、2019年の3.17から2024年の3.57へと拡大している。この傾向は、在庫の効率的な管理および販売促進の改善を示唆しており、在庫の回転期間を短縮し、資金効率を向上させていると考えられる。ただし、一時的に2022年に低下した点に留意が必要である。"
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、2019年の52.96から2023年の74.98まで増加しているが、2024年にやや減少し63.06となった。この増加は、顧客からの回収効率の改善や信用管理の強化を反映している可能性がある。中央値的には、回収期間は短縮しており、キャッシュフローの安定化に寄与していると考えられる。ただし、2024年の若干の低下は監視が必要である。
- 買掛金回転率と支払条件
- 買掛金回転率は、2019年の6.78から2024年の7.32まで上昇している。これにより、支払期間の短縮または仕入管理の効率化が進んでいると解釈できる。買掛金の回転日数は、全体的にやや短縮しており、キャッシュアウトのタイミングが早まる傾向にあると考えられる。
- 運転資本効率性の変化
- 運転資本回転率は、2020年に40.38と突出した値を示しているが、その後は概ね9.23から21.71の範囲内に収まっている。この高値は一時的な要因を示唆している可能性があるが、長期的には約10から20の範囲で安定しており、運転資本の効率的な運用と資金循環の改善が認められる。
- 在庫のローテーション日数と関連指標
- 在庫のローテーション日数は、2019年の115日から2024年の102日に短縮されている。これにより、在庫の回転速度が向上し、在庫保持期間の短縮が進んでいることが示唆される。売掛金のローテーション日数は概ね安定しており、販売先からの回収サイクルは一定している。一方、買掛金のローテーション日数は、2023年の37日から2024年の50日にやや延びているが、全体としては買掛金支払期間の適正化が継続している。"
- キャッシュコンバージョンサイクルの動向
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の68日から2024年の58日に短縮し、特に2021年には最短の49日を記録した。この値の短縮は、在庫・売掛金回収期間の改善と買掛金支払い期間の調整が奏効し、キャッシュの回収効率が向上していることを反映している。2024年にはやや増加したものの、全体的には資金繰りの改善方向にあるとみられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Williams-Sonoma Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | |||||||
| 商品在庫、純 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 在庫回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 在庫回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 商品在庫、純
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の変動傾向について
- 2019年度から2023年度にかけて、売上原価は全体的に増加していることが観察される。具体的には、2019年の3,570,580千米ドルから2023年の4,996,684千米ドルまで増加しており、約40%の増加率となっている。一方、2024年度の売上原価は4,447,051千米ドルとなり、前年に比べて減少していることから、一時的なコスト削減策や原材料価格の変動が影響している可能性が示唆される。
- 商品在庫の推移とその意味合い
- 商品在庫は2019年度に1,124,992千米ドルと底上げされ、その後2020年度に110万千米ドル台まで減少したが、2021年度以降は再び増加傾向を示し、2023年度には1,456,123千米ドルに達している。しかし、2024年度には1,246,369千米ドルまで減少している。この在庫の増加は、販売計画の調整や在庫積み増し戦略を反映している可能性があるが、逆に在庫削減も進められていることが考えられる。
- 在庫回転率の動向とその示唆
- 在庫回転率は2019年度から2021年度にかけて大きく向上しており、4.12に達している。これは在庫管理の効率化を示唆する一方、2022年度以降は若干低下しているものの、2024年度には3.57と安定した水準を維持している。回転率の変動は在庫の持ち方や販売促進活動の効率性に影響を与えるため、一定の効率性を保ちつつコスト最適化を図っていると推測される。
売掛金回転率
Williams-Sonoma Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 純売上高 | |||||||
| 売掛金、純額 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 純売上高 ÷ 売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 対象期間において、純売上高は2019年から2023年まで一貫して増加傾向を示していた。特に2021年と2022年には顕著な伸びを見せており、2023年にピークに達した後、2024年には減少していることがわかる。これにより、同期間内の売上は収益拡大の一環として、積極的な販売活動や市場シェア拡大の結果と考えられる。
- 売掛金の変動と回転率
- 売掛金は、2019年から2024年にかけて、おおむね変動しているものの、2021年と2022年にはピークを記録し、その後若干の減少が見られる。売掛金回転率は、2019年の52.96から2023年の74.98に上昇しており、売掛金回収効率が改善していることを示す。これは、売掛金の管理が効率的になった可能性を示唆し、キャッシュフローの改善や資金運用の効率化に寄与していると推察される。
- 総合評価
- 全体として、売上高の継続的な増加と売掛金回転率の向上から、事業の成長と資金管理の効率化が色濃く反映されている。ただし、2024年に売上高が減少に転じていることから、市場環境の変化や競争状況に注意を要する可能性がある。今後も売掛金の回転状況とともに売上高の動向を注視し、持続的な収益拡大と財務の効率化を図ることが望ましい。
買掛金回転率
Williams-Sonoma Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | |||||||
| 買掛金 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2019年から2023年にかけて、売上原価は着実に増加しており、特に2022年にかけて顕著な伸びを示している。ただし、2024年には前年度に比べて減少しており、一時的なコスト圧力の緩和や景気変動が影響した可能性が考えられる。
- 買掛金の変動
- 買掛金は概ね増加傾向にあり、2024年には前年度比で増加している。これに伴う買掛金の水準も高水準に留まっていることから、仕入れや支払条件の変動、在庫管理の変化などが影響している可能性がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は2019年の6.78から2023年には9.83に上昇し、取引先への支払効率や支払条件の改善を示唆している。一方、2024年には7.32に低下しており、これまでの効率改善傾向に一時的な調整や遅延が生じた可能性を示唆している。
- 総合的な考察
- 売上原価と買掛金は両者ともに増加傾向にあり、企業の規模拡大や販売活動の活発化を反映している。一方、買掛金回転率の変動は支払条件や運転資金管理の変動を示しており、収益性や効率性の変化に関する重要な指標と考えられる。2024年の調整は、コスト抑制策や支払条件の見直しを背景としている可能性がある。
運転資本回転率
Williams-Sonoma Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | |||||||
| レス： 流動負債 | |||||||
| 運転資本 | |||||||
| 純売上高 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 純売上高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2019年から2021年にかけて運転資本は比較的安定しているが、2022年以降に増加傾向を示し、2024年には約839,482千米ドルまで拡大している。これは、在庫や売掛金の増加を反映している可能性があり、会社の資金運用や在庫管理の変化を示唆している。
- 純売上高の推移
- 2019年から2022年にかけて持続的に増加し、2022年には8,245,936千米ドルを記録したが、その後2023年にやや減少し、2024年には7,750,652千米ドルとなっている。2023年の売上減少は市場環境や販売戦略の変化、または外部要因によるものと推察される。総じて、売上はコロナ禍以前の高水準を維持しつつも、2024年には縮小傾向にある。
- 運転資本回転率の変動
- 2019年の9.15から2020年の40.38に大幅に上昇し、その後2021年には10.96に低下、2022年には14.93となった。2023年と2024年にはそれぞれ21.71と9.23へと変動している。高い運転資本回転率は、売上高に対する運転資本の効率的な運用を示すが、2020年のピークはコロナ禍に伴う販売変動や在庫管理の変化に関連している可能性がある。その後、回転率はやや低下や変動を繰り返しており、運転資本の効率性は一定ではないことが示されている。
在庫のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2019年から2024年までの期間において、在庫回転率は全体的に上昇傾向を示している。2019年の3.17から2021年には4.12まで増加し、その後2022年にはやや縮小したものの、2023年と2024年には再び3.43、3.57と安定した高水準を維持している。これにより、商品の在庫管理効率が向上していることが示唆される。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2019年の115日から2021年の89日にかけて減少し、その後2022年には99日まで増加した。2023年と2024年には102日とほぼ横ばいとなっており、在庫の平均保有日数は比較的安定している。特に、在庫回転率と逆の関係を持つこの指標は、在庫管理の効率性改善とともに高回転化が進んでいることを反映している。
- 全体的な傾向と示唆
- 両指標を総合すると、同社は過去数年間にわたり在庫管理の効率性を向上させてきたと考えられる。特に、在庫回転率の増加とローテーション日数の減少は、資産の流動性の向上とコスト削減に寄与している可能性がある。今後もこれらの指標の安定した改善が続けば、収益性の向上に繋がることが期待される。
売掛金のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2019年から2021年にかけてやや低下し、その後2022年に再び上昇しています。2021年には最も低い47.19を記録した後、2022年には62.62に回復し、2023年には74.98とピークに達していますが、2024年には63.06にやや低下しています。この動きは、売掛金の回収効率が一時的に低下した期間もあったものの、全体的には改善傾向にあり、2023年においては高い収益性と効率性を示唆しています。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転日数は概ね安定して推移しており、2019年から2024年にかけて5日から8日の範囲内で変動しています。特に2020年、2022年にそれぞれ7日と6日に達しており、回収期間の効率性が保たれています。このことは、売掛金の回収に関しておおむね安定した運営状況を維持していることを示しています。
- 総合的な見解
- 全体として、売掛金回転率の向上とローテーション日数の安定は、財務運営の効率性向上を示唆しています。特に2022年以降の回転率の大きな改善は、収益性や資金繰りの改善を反映するものであり、その後の調整も踏まえて、企業の財務運営は堅調に推移していると考えられます。ただし、2024年にはやや回転率が低下しているため、今後の売掛金管理の最適化が望まれる可能性があります。
運転サイクル
Williams-Sonoma Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 運転サイクルセクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 運転サイクル産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 過去5年間において、在庫のローテーション日数は一時的に増加したものの、2021年には89日に短縮し、その後再び増加傾向を示している。特に2022年から2024年にかけては約100日台で推移しており、在庫管理の効率性に一定の変動を見せている。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全体を通じて7日から8日の範囲で推移しており、比較的安定している。2021年と2023年にはわずかに8日に延長したが、それ以外の期間では5日から7日の範囲内に収まっており、売掛金管理に大きな変動は見られない。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは全体的に短縮傾向を示しており、2019年の122日から2021年には97日に短縮している。2022年以降はおおよそ105日から111日で推移しているが、2023年からは108日へとやや増加している。この動きは、サプライチェーンや販売サイクルに関する効率性の変化を反映している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2019年から2023年にかけて、買掛金回転率は全体として上昇傾向にある。特に2023年には最大値の9.83に達しており、これは仕入先に対する支払いの効率性が向上していることを示している。2024年にはやや減少したものの、2023年のピークと比較して高い水準を維持している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の回転日数は、2019年の54日から2021年には48日へと短縮し、その後2022年には再び48日に達している。2023年には37日に大きく短縮し、より短期間で支払いを完了させる傾向が見られる。しかし、2024年には再び50日に戻り、短縮の動きが一巡したように見える。
- 全体的な傾向と解釈
- 買掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、企業の支払管理が強化され、効率的な資金運用が進んでいる可能性を示している。ただし、2024年にかけてのデータでは、回転率の低下とローテーション日数の延長が見られ、これは支払条件の変更や資金繰りの変化、またはその他の経営方針の調整を反映している可能性がある。総じて、過去数年間にわたり買掛金管理の改善が進展していたが、最新データはその改善の一巡または調整段階にあることを示唆している。
キャッシュコンバージョンサイクル
Williams-Sonoma Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に減少傾向を示している。2019年の115日から2021年には89日にまで短縮し、その後2022年にやや回復して99日となったものの、2023年に106日、2024年には102日に安定している。この動きは在庫管理の効率化を示唆しており、商品回転のスピードアップが進んだと考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2019年の7日から2023年の5日にかけて若干短縮傾向を示している。2024年には6日にやや戻ったものの、全体として短期間での資金回収効率の向上が維持されてきたことがわかる。この改善は、販売先からの資金回収の迅速化を示すものである。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2019年の54日をピークに徐々に短縮し、2021年の48日に最も低くなった。その後2022年と2023年にはやや増加し、2024年には50日に戻っている。この変動は、支払条件の調整や供給者との交渉状況の変化を反映している可能性がある。全体としては支払いの効率化に向かっている傾向が見て取れる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の68日から2021年の49日にかけて著しい短縮を見せ、その後2022年には57日、2023年には74日に増加し、その後2024年には58日に再び縮小する傾向が観察される。これは在庫と売掛金の管理改善が資金回収期間の短縮に寄与し、サイクルの効率化を促進した一方で、2023年の増加は何らかの偶発的要因や季節要因を反映している可能性がある。全体としては、資金循環の効率化が進んでいることが示されている。