流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Williams-Sonoma Inc.、流動性比率
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.45 | 1.24 | 1.31 | 1.34 | 1.09 | 1.58 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.74 | 0.30 | 0.55 | 0.73 | 0.34 | 0.42 | |
| 現金流動性比率 | 0.67 | 0.22 | 0.48 | 0.65 | 0.27 | 0.32 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
- 流動性比率
- 2019年度には1.58の比較的高い水準を示しており、流動資産に対する流動負債の比率が良好であったことを示唆している。2020年度には1.09まで低下しており、その後回復傾向が見られ、2024年度には1.45に達している。これらの変動は、短期的な資金調達や資産運用戦略の変更を反映している可能性がある。全体として、流動性はやや変動はあるものの、比較的安定した範囲内にあると評価できる。
- 迅速な流動性比率
- 2019年度には0.42であったが、2020年度には極端に低下し0.34となった。2021年度には大幅に上昇し、0.73まで改善された。その後再び低下し2023年度には0.3と最も低い値を記録したが、2024年度には0.74に回復している。この指標の変動は、即効性の高い流動資産の保有状況の変化や、短期負債の管理状況の影響を示していると考えられる。特に2021年度の著しい改善は、適切な資産運用や負債管理の結果と推測される。
- 現金流動性比率
- 2019年度には0.32であったが、2020年度には0.27へやや低下、その後2021年度には0.65まで増加した。その後、2023年度には0.22に低下したものの、2024年度には0.67に再び上昇している。この比率は、現金や現金同等物に対する短期負債の割合を表し、2021年度大きく改善されたことから、現金及び流動性資産の可用性を強化したと見られる。一方で2023年度の低下は、短期資産の減少や負債増加の可能性を示唆しているが、2024年度の再回復は資金繰りの改善を示唆している。
流動流動性比率
Williams-Sonoma Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 2,719,797) | 2,036,080) | 2,323,894) | 2,467,080) | 1,755,635) | 1,694,343) | |
| 流動負債 | 1,880,315) | 1,636,451) | 1,771,686) | 1,848,000) | 1,609,555) | 1,074,812) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.45 | 1.24 | 1.31 | 1.34 | 1.09 | 1.58 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 2,719,797 ÷ 1,880,315 = 1.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2024年にかけて、流動資産は増加傾向を示している。特に、2021年から2022年にかけて顕著な増加が見られ、その後も2024年まで持続的に増加している。これは、短期資産の蓄積や流動性の向上を示唆していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年から2024年まで一貫して増加している。特に、2020年では急増し、その後も一定のペースで増加を続けているが、2023年にはやや横ばい状況となっている。負債の増加は資金調達や運営拡大の一環と推察できる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2019年の1.58から2022年までやや低下し、2023年には1.24まで下がった後、2024年には1.45に回復していることがわかる。これは、流動資産と流動負債の増加に伴う流動性の変動を反映しており、財務の安全性や短期支払い能力に一部の揺らぎがあった可能性を示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債の両方が増加している中で、流動性比率はやや変動を示している。2024年の比率の改善は、財務の健全性の回復と短期支払い能力の向上を示唆しており、資金繰りの安定化に向けた動きが見られると考えられる。この期間の財務状況の変化は、企業の成長や資金調達戦略の展開の一端を反映していると推察される。
迅速な流動性比率
Williams-Sonoma Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,262,007) | 367,344) | 850,338) | 1,200,337) | 432,162) | 338,954) | |
| 売掛金、純額 | 122,914) | 115,685) | 131,683) | 143,728) | 111,737) | 107,102) | |
| クイックアセットの合計 | 1,384,921) | 483,029) | 982,021) | 1,344,065) | 543,899) | 446,056) | |
| 流動負債 | 1,880,315) | 1,636,451) | 1,771,686) | 1,848,000) | 1,609,555) | 1,074,812) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.74 | 0.30 | 0.55 | 0.73 | 0.34 | 0.42 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,384,921 ÷ 1,880,315 = 0.74
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2019年から2024年までの期間にわたり、クイックアセットの合計は顕著な増加を示している。特に2021年と2024年には大きな伸びがみられ、2024年の値は累積的な増加が続いていることを示している。この傾向は、流動資産の堅調な拡大を反映していると考えられる。
- 流動負債
- 流動負債も同期間にわたり増加傾向にあるが、その増加ペースは一定ではない。2020年から2021年にかけては大きく増加し、その後やや抑制されたものの、2024年には再び増加している。これにより、会社の短期債務の規模も拡大を続けていることが示唆される。
- 迅速な流動性比率
- この比率は、2019年から2024年までの間に大きな変動を見せている。2019年の0.42や2020年の0.34から、2021年には0.73へと上昇し、その後2022年には0.55に低下した。2023年にはさらに0.3へと下がったが、2024年には0.74と非常に高い値に回復している。これらの変動は、流動資産と流動負債の関係性の変化を反映しており、一部の期間で流動性の改善が見られる一方、他期間では流動性リスクの増大も示唆されている。
現金流動性比率
Williams-Sonoma Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | 2019/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,262,007) | 367,344) | 850,338) | 1,200,337) | 432,162) | 338,954) | |
| 現金資産総額 | 1,262,007) | 367,344) | 850,338) | 1,200,337) | 432,162) | 338,954) | |
| 流動負債 | 1,880,315) | 1,636,451) | 1,771,686) | 1,848,000) | 1,609,555) | 1,074,812) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.67 | 0.22 | 0.48 | 0.65 | 0.27 | 0.32 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-K (報告日: 2019-02-03).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,262,007 ÷ 1,880,315 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向と流動性の変化
- 2019年から2024年にかけて、現金資産総額は一貫して増加しており、特に2021年から2024年にかけて著しい伸びを示している。2021年には約1,200,000千米ドルに達し、その後2024年には約1,262,007千米ドルとなった。これは資産の堅調な拡大を示している。
一方、流動負債も増加傾向を示しているが、その増加率は現金資産の伸びに比べて緩やかであり、2024年の流動負債は約1,880,315千米ドルとなっている。
現金流動性比率は2019年の0.32から2020年の0.27に一時低下した後、2021年には0.65とピークに達し、その後2022年には0.48に低下したものの、2023年と2024年には再び上昇し、2024年には0.67に回復している。これは短期的な支払い能力が改善し、資金繰りの改善傾向が続いていることを示唆している。 - 総括
- 総じて見れば、現金資産の増加は企業の資金準備の強化と財務の安定性の向上を示している。流動負債の増加に伴う流動性比率の変動は、短期的な資金繰りの調整と合理的なバランスを保っていることを示している。これらの動きは、企業が積極的に資産を積み増すとともに、流動性の管理に努めていることを反映していると考えられる。