短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Williams-Sonoma Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
在庫回転率は、2019年5月から2021年1月にかけて概ね3.0から4.1の範囲で推移しました。その後、2022年1月から2023年10月にかけて3.3から3.8の範囲で変動し、2024年1月と4月にはそれぞれ3.57と3.47となりました。全体として、大きなトレンドは見られず、安定した水準を維持していると考えられます。
売掛金回転率は、2019年5月から2021年10月にかけて51.22から62.62まで一貫して上昇しました。2022年1月以降は、78.19まで上昇した後、2023年10月には63.79、2024年4月には66.45と低下傾向にあります。売掛金の回収期間は短縮傾向にありましたが、最近ではその傾向が鈍化しています。
買掛金回転率は、2019年5月から2020年8月にかけて9.33から10.28まで上昇しましたが、その後は7.06まで低下しました。2023年1月には9.83まで上昇し、その後は8.41まで低下しています。買掛金の支払期間は変動しており、一貫したパターンは見られません。
運転資本回転率は、2019年5月から2020年2月にかけて15.37から40.38まで大幅に上昇しました。その後、2020年5月から2021年10月にかけて10.17から16.98まで低下し、2022年1月には45.29まで急上昇しました。2022年5月には72.89とさらに上昇し、その後は2023年10月までに8.03まで大幅に低下しました。運転資本の効率的な利用状況は大きく変動しており、外部環境の変化に大きく影響を受けている可能性があります。
在庫のローテーション日数は、2019年5月から2021年1月にかけて117日から89日まで一貫して減少しました。その後、2022年1月には109日まで増加し、2023年10月には109日となりました。在庫の販売期間は短縮傾向にありましたが、最近ではその傾向が鈍化しています。
売掛金のローテーション日数は、概ね7日間で安定しており、わずかな変動が見られます。これは、売掛金の回収期間が比較的短いことを示しています。
運転サイクルは、2019年5月から2021年1月にかけて124日から97日まで一貫して減少しました。その後、2022年5月には123日まで増加し、2023年10月には115日となりました。運転サイクルは変動しており、運転資本の効率的な管理が課題となっている可能性があります。
買掛金のローテーション日数は、2019年5月から2020年8月にかけて39日から36日まで減少しましたが、その後は53日まで増加しました。買掛金の支払期間は変動しており、サプライヤーとの交渉力や支払い条件に影響を受けている可能性があります。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年5月から2021年1月にかけて85日から49日まで一貫して減少しました。その後、2022年5月には71日まで増加し、2023年10月には62日となりました。キャッシュコンバージョンサイクルは変動しており、キャッシュフローの管理が重要であると考えられます。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Williams-Sonoma Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 857,833) | 1,230,322) | 1,031,290) | 1,105,047) | 1,080,392) | 1,443,229) | 1,282,048) | 1,208,728) | 1,062,679) | 1,375,792) | 1,152,054) | 1,089,951) | 996,176) | 1,327,449) | 1,058,953) | 939,575) | 820,943) | 1,150,862) | 924,300) | 886,953) | 796,801) | |||||||
| 商品在庫、純 | 1,218,438) | 1,246,369) | 1,396,864) | 1,300,838) | 1,401,616) | 1,456,123) | 1,687,895) | 1,542,428) | 1,396,135) | 1,246,372) | 1,272,028) | 1,170,561) | 1,087,528) | 1,006,299) | 1,125,475) | 1,042,340) | 1,070,681) | 1,100,544) | 1,258,541) | 1,187,728) | 1,155,427) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 3.47 | 3.57 | 3.34 | 3.78 | 3.58 | 3.43 | 2.92 | 3.11 | 3.35 | 3.70 | 3.59 | 3.82 | 3.97 | 4.12 | 3.53 | 3.68 | 3.53 | 3.42 | 2.97 | 3.09 | 3.11 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 9.22 | 9.54 | 8.86 | 9.21 | 9.94 | 9.15 | 8.41 | 8.01 | 8.49 | 8.40 | 7.80 | 7.30 | 7.90 | 8.34 | 8.69 | 10.90 | 10.54 | — | — | — | — | |||||||
| Home Depot Inc. | 4.51 | 4.85 | 4.49 | 4.43 | 4.08 | 4.20 | 4.07 | 3.96 | 4.01 | 4.55 | 4.76 | 5.06 | 4.87 | 5.25 | 5.13 | 5.83 | 4.93 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 3.13 | 3.41 | 3.43 | 3.57 | 3.28 | 3.50 | 3.23 | 3.29 | 3.14 | 3.65 | 3.82 | 3.66 | 3.44 | 3.71 | 3.64 | 3.90 | 3.52 | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 6.16 | 6.36 | 4.48 | 5.56 | 5.64 | 6.21 | 4.26 | 5.04 | 5.10 | 5.82 | 4.90 | 6.04 | 5.35 | 5.66 | 5.08 | 6.88 | 5.59 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
在庫回転率 = (売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024)
÷ 商品在庫、純
= (857,833 + 1,230,322 + 1,031,290 + 1,105,047)
÷ 1,218,438 = 3.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年5月から2023年10月にかけて一貫して増加傾向にあります。特に、2020年2月には顕著な増加が見られ、その後も継続的に高い水準で推移しています。2023年10月には一時的に減少しましたが、全体的な傾向としては上昇が認められます。2024年1月には再び減少傾向を示し、2024年4月には小幅な増加が見られます。
- 商品在庫、純
- 商品在庫、純額は、2019年5月から2022年7月にかけて増加傾向にあります。2022年7月をピークに、その後は減少傾向に転じ、2023年10月まで一貫して減少しています。2024年1月と2024年4月には若干の変動が見られますが、全体としては減少傾向が維持されています。
在庫回転率は、2019年5月から2021年1月にかけて緩やかに上昇しました。その後、2021年5月から2022年1月にかけては低下傾向にあり、2022年5月から2023年10月にかけては比較的低い水準で推移しています。2023年10月以降は若干の上昇が見られ、2024年4月には比較的高い水準に戻っています。全体的に見て、在庫回転率は変動しており、売上原価と商品在庫、純額の動向に影響を受けていると考えられます。
売上原価の増加と商品在庫、純額の変動を考慮すると、全体としてコスト管理と在庫管理の両面において、継続的な監視と調整が必要であると考えられます。在庫回転率の変動は、需要の変化やサプライチェーンの状況に起因する可能性があり、これらの要因を分析することで、より効果的な戦略を策定できる可能性があります。
売掛金回転率
Williams-Sonoma Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | 1,660,348) | 2,278,937) | 1,853,650) | 1,862,614) | 1,755,451) | 2,453,079) | 2,192,574) | 2,137,537) | 1,891,227) | 2,501,029) | 2,047,539) | 1,948,339) | 1,749,029) | 2,292,673) | 1,764,536) | 1,490,777) | 1,235,203) | 1,843,590) | 1,442,472) | 1,370,814) | 1,241,132) | |||||||
| 売掛金、純額 | 115,215) | 122,914) | 124,238) | 117,045) | 109,203) | 115,685) | 125,842) | 133,500) | 122,946) | 131,683) | 139,511) | 141,814) | 142,459) | 143,728) | 129,782) | 128,737) | 104,829) | 111,737) | 110,131) | 111,114) | 102,195) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 66.45 | 63.06 | 63.79 | 70.60 | 78.19 | 74.98 | 69.31 | 64.25 | 68.23 | 62.62 | 57.61 | 54.68 | 51.22 | 47.19 | 48.81 | 46.70 | 56.21 | 52.78 | 53.49 | 52.25 | 55.87 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 36.99 | 45.87 | 39.09 | 40.37 | 36.97 | 47.45 | 42.15 | 41.67 | 38.76 | 44.12 | 41.81 | 43.47 | 39.00 | 44.15 | 47.12 | 46.57 | 42.95 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 101.32 | 102.49 | 93.44 | 93.48 | 85.71 | 88.70 | 86.31 | 89.32 | 86.53 | 93.79 | 74.20 | 70.21 | 60.88 | 69.69 | 72.02 | 75.94 | 213.66 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q1 2025
+ 純売上高Q4 2024
+ 純売上高Q3 2024
+ 純売上高Q2 2024)
÷ 売掛金、純額
= (1,660,348 + 2,278,937 + 1,853,650 + 1,862,614)
÷ 115,215 = 66.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純売上高は、2019年5月から2024年4月にかけて変動を示しています。2019年を通して緩やかな増加傾向が見られ、2020年2月にはピークに達しました。しかし、2020年5月には大幅な減少が見られ、その後は回復傾向に入りました。2021年1月には再びピークを迎え、その後も比較的高い水準を維持しました。2022年1月には一時的に減少しましたが、その後は再び増加し、2023年10月には過去最高を記録しました。2024年4月には減少傾向に転じています。
- 売掛金、純額
- 売掛金、純額は、2019年5月から2024年4月にかけて、比較的安定した範囲で推移しています。2020年8月には一時的に増加しましたが、その後は減少傾向に入りました。2021年1月には増加に転じ、その後も緩やかな増加傾向が続きました。2022年1月以降は減少傾向にあり、2024年4月には比較的低い水準にあります。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年5月から2024年4月にかけて、全体的に上昇傾向にあります。2019年から2021年にかけては、比較的緩やかな上昇が見られました。2022年以降は、より急激な上昇が見られ、2023年1月にはピークに達しました。2023年4月以降は、やや減少傾向にありますが、依然として高い水準を維持しています。売掛金回転率の上昇は、売掛金の回収が効率化されていることを示唆しています。
純売上高の変動と売掛金回転率の上昇を比較すると、売上高の増加に伴い、売掛金の回収が効率化されていることが示唆されます。ただし、2020年5月の純売上高の急激な減少は、外部環境の変化による影響を受けている可能性があります。また、2024年4月の純売上高の減少と、それに伴う売掛金回転率の低下は、今後の動向を注視する必要があります。
買掛金回転率
Williams-Sonoma Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 857,833) | 1,230,322) | 1,031,290) | 1,105,047) | 1,080,392) | 1,443,229) | 1,282,048) | 1,208,728) | 1,062,679) | 1,375,792) | 1,152,054) | 1,089,951) | 996,176) | 1,327,449) | 1,058,953) | 939,575) | 820,943) | 1,150,862) | 924,300) | 886,953) | 796,801) | |||||||
| 買掛金 | 502,136) | 607,877) | 675,505) | 597,104) | 629,561) | 508,321) | 720,856) | 680,097) | 642,619) | 612,512) | 638,371) | 601,879) | 574,876) | 542,992) | 562,294) | 373,086) | 423,375) | 521,235) | 444,279) | 404,337) | 385,646) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 8.41 | 7.32 | 6.90 | 8.22 | 7.96 | 9.83 | 6.84 | 7.06 | 7.28 | 7.53 | 7.15 | 7.43 | 7.52 | 7.64 | 7.06 | 10.28 | 8.94 | 7.21 | 8.41 | 9.08 | 9.33 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 3.70 | 3.46 | 3.78 | 3.84 | 4.24 | 3.59 | 4.14 | 4.22 | 4.34 | 3.63 | 4.22 | 3.91 | 4.03 | 3.46 | 3.76 | 3.98 | 3.93 | — | — | — | — | |||||||
| Home Depot Inc. | 8.04 | 10.13 | 8.92 | 8.51 | 8.20 | 9.14 | 8.43 | 7.19 | 6.59 | 7.45 | 7.32 | 7.47 | 6.44 | 7.52 | 6.42 | 6.73 | 7.35 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 4.86 | 6.61 | 6.07 | 6.02 | 5.39 | 6.16 | 5.22 | 5.03 | 4.59 | 5.65 | 5.62 | 5.28 | 4.52 | 5.51 | 4.48 | 4.18 | 4.63 | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 9.41 | 9.83 | 6.85 | 8.26 | 8.43 | 9.53 | 7.11 | 8.74 | 8.16 | 7.77 | 5.97 | 6.96 | 6.17 | 5.09 | 4.13 | 10.64 | 25.79 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q1 2025
+ 売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024)
÷ 買掛金
= (857,833 + 1,230,322 + 1,031,290 + 1,105,047)
÷ 502,136 = 8.41
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年5月から2023年10月にかけて一貫して増加傾向にあります。特に、2020年2月には顕著な増加が見られ、その後も継続的に高い水準で推移しています。2023年10月には一時的に減少しましたが、2024年4月には再び増加しています。この傾向は、事業活動の拡大や、原材料費の高騰などが影響している可能性があります。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年5月から2022年7月にかけて増加傾向にあります。2022年10月以降は減少傾向に転じ、2023年1月には最低水準に達しました。その後、2023年7月まで増加に転じましたが、2023年10月以降は再び減少しています。この変動は、仕入条件の変化や、支払いサイクルの調整などが影響していると考えられます。
買掛金回転率は、2019年5月から2020年2月にかけて緩やかに低下しました。2020年5月から2020年8月にかけては一時的に上昇しましたが、その後は再び低下傾向にあります。2023年1月には大幅に上昇し、その後は低下傾向に戻っています。買掛金回転率の変動は、買掛金の支払い期間の変化や、売上原価の変動などが影響していると考えられます。全体的に見て、買掛金回転率は7から9の範囲内で推移しており、安定した水準を維持していると言えます。
買掛金の増加と買掛金回転率の変動を比較すると、買掛金の増加が買掛金回転率の低下に寄与している可能性があります。これは、買掛金の支払い期間が長期化していることを示唆しているかもしれません。しかし、買掛金回転率の変動には、売上原価の変動も影響しているため、総合的な分析が必要です。
運転資本回転率
Williams-Sonoma Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 2,673,978) | 2,719,797) | 2,347,335) | 2,032,132) | 1,898,826) | 2,036,080) | 2,060,732) | 1,928,721) | 1,928,852) | 2,323,894) | 2,176,722) | 2,073,710) | 1,948,996) | 2,467,080) | 2,136,957) | 2,255,430) | 2,149,044) | 1,755,635) | 1,659,245) | 1,558,019) | 1,485,646) | |||||||
| レス： 流動負債 | 1,720,957) | 1,880,315) | 1,788,986) | 1,663,850) | 1,701,816) | 1,636,451) | 1,854,720) | 1,811,045) | 1,743,640) | 1,771,686) | 1,691,625) | 1,578,827) | 1,519,273) | 1,848,000) | 1,460,126) | 1,664,163) | 1,682,094) | 1,609,555) | 1,288,910) | 1,186,879) | 1,114,215) | |||||||
| 運転資本 | 953,021) | 839,482) | 558,349) | 368,282) | 197,010) | 399,629) | 206,012) | 117,676) | 185,212) | 552,208) | 485,097) | 494,883) | 429,723) | 619,080) | 676,831) | 591,267) | 466,950) | 146,080) | 370,335) | 371,140) | 371,431) | |||||||
| 純売上高 | 1,660,348) | 2,278,937) | 1,853,650) | 1,862,614) | 1,755,451) | 2,453,079) | 2,192,574) | 2,137,537) | 1,891,227) | 2,501,029) | 2,047,539) | 1,948,339) | 1,749,029) | 2,292,673) | 1,764,536) | 1,490,777) | 1,235,203) | 1,843,590) | 1,442,472) | 1,370,814) | 1,241,132) | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 8.03 | 9.23 | 14.19 | 22.44 | 43.34 | 21.71 | 42.34 | 72.89 | 45.29 | 14.93 | 16.57 | 15.67 | 16.98 | 10.96 | 9.36 | 10.17 | 12.62 | 40.38 | 15.91 | 15.64 | 15.37 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 76.74 | 55.79 | 43.32 | 39.93 | 53.59 | 77.32 | — | — | — | — | — | — | — | 24.33 | 31.50 | 19.23 | 69.81 | — | — | — | — | |||||||
| Home Depot Inc. | 18.37 | 19.67 | 21.62 | 20.37 | 22.32 | 16.81 | 16.73 | 30.40 | 43.84 | 417.56 | 41.45 | 90.49 | 48.51 | 24.87 | 13.79 | 16.66 | 28.53 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 26.32 | 24.66 | 25.98 | 20.16 | 20.34 | 50.26 | 23.32 | 41.46 | 25.26 | 245.54 | 23.72 | 27.67 | 24.04 | 24.92 | 11.60 | 12.67 | 20.57 | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 23.78 | 24.50 | 24.16 | 25.35 | 24.41 | 23.22 | 28.07 | 29.41 | 20.26 | 17.40 | 14.05 | 12.91 | 7.40 | 6.51 | 6.91 | 8.72 | 6.55 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q1 2025
+ 純売上高Q4 2024
+ 純売上高Q3 2024
+ 純売上高Q2 2024)
÷ 運転資本
= (1,660,348 + 2,278,937 + 1,853,650 + 1,862,614)
÷ 953,021 = 8.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2019年5月から2019年11月にかけて緩やかに減少した後、2020年2月に大幅に減少しました。その後、2020年5月から2020年11月にかけて増加し、2021年1月にはピークに達しました。2021年5月から2022年1月にかけては減少傾向にあり、2022年5月から2022年10月にかけて再び増加しました。2023年1月以降は、変動しながらも概ね増加傾向が続いています。
- 運転資本の変動
- 2020年2月の運転資本の急激な減少は、事業活動における資金繰りの変化を示唆している可能性があります。2021年1月のピークは、在庫の増加や売掛金の回収遅延などが考えられます。2022年以降の変動は、市場環境の変化や経営戦略の調整に起因する可能性があります。
純売上高は、2019年5月から2019年11月にかけて一貫して増加しました。2020年2月にはピークに達し、その後2020年5月に大幅に減少しました。2020年8月から2021年1月にかけては再び増加し、2021年1月に過去最高を記録しました。2021年5月から2022年1月にかけては減少傾向にあり、2022年5月から2022年10月にかけて増加しました。2023年1月以降は、変動しながらも概ね減少傾向が続いています。
- 純売上高の変動
- 2020年5月の純売上高の急激な減少は、外部環境の変化、例えばパンデミックの影響による需要の減少などが考えられます。2021年1月のピークは、市場の回復や販売戦略の成功などが考えられます。2023年以降の減少傾向は、競争の激化や消費者の行動変化などが影響している可能性があります。
運転資本回転率は、2019年5月から2019年11月にかけて緩やかに増加しました。2020年2月には大幅に上昇し、その後2020年5月から2020年11月にかけて低下しました。2021年5月から2021年10月にかけては再び上昇し、2022年1月にはピークに達しました。2022年5月以降は、変動しながらも概ね低下傾向が続いています。
- 運転資本回転率の変動
- 2020年2月の運転資本回転率の上昇は、運転資本の効率的な活用を示唆しています。2022年1月のピークは、売上高の増加と運転資本の抑制が組み合わさった結果と考えられます。2022年以降の低下傾向は、売上高の伸びが鈍化しているか、運転資本が増加していることを示唆しています。運転資本回転率の低下は、資金効率の低下を意味する可能性があります。
全体として、運転資本と純売上高はそれぞれ異なる変動パターンを示しており、運転資本回転率はこれらの変動を反映して変化しています。特に、2020年と2021年の初頭に見られる大きな変動は、外部環境の変化に対する対応や、事業戦略の転換を示唆している可能性があります。
在庫のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 3.47 | 3.57 | 3.34 | 3.78 | 3.58 | 3.43 | 2.92 | 3.11 | 3.35 | 3.70 | 3.59 | 3.82 | 3.97 | 4.12 | 3.53 | 3.68 | 3.53 | 3.42 | 2.97 | 3.09 | 3.11 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 105 | 102 | 109 | 97 | 102 | 106 | 125 | 117 | 109 | 99 | 102 | 96 | 92 | 89 | 103 | 99 | 103 | 107 | 123 | 118 | 117 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 40 | 38 | 41 | 40 | 37 | 40 | 43 | 46 | 43 | 43 | 47 | 50 | 46 | 44 | 42 | 33 | 35 | — | — | — | — | |||||||
| Home Depot Inc. | 81 | 75 | 81 | 82 | 89 | 87 | 90 | 92 | 91 | 80 | 77 | 72 | 75 | 70 | 71 | 63 | 74 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 117 | 107 | 106 | 102 | 111 | 104 | 113 | 111 | 116 | 100 | 96 | 100 | 106 | 98 | 100 | 94 | 104 | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 59 | 57 | 81 | 66 | 65 | 59 | 86 | 72 | 72 | 63 | 74 | 60 | 68 | 65 | 72 | 53 | 65 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.47 = 105
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫回転率は、2019年5月から2024年4月にかけて変動している。2019年5月から2019年11月にかけては、3.11から2.97へと緩やかに低下した。その後、2020年2月には3.42まで上昇し、2020年8月には3.68のピークを迎えた。2020年11月には3.53に低下し、2021年1月には4.12まで再び上昇した。
2021年5月から2022年1月にかけては、4.12から3.70まで緩やかに低下した。2022年5月から2022年10月にかけては、3.35から2.92まで低下傾向が続いた。2023年1月には3.43まで回復し、2023年4月には3.58、2023年7月には3.78と上昇した。しかし、2023年10月には3.34まで低下し、2024年4月には3.57まで回復した。
在庫のローテーション日数は、在庫回転率と逆の動きを示している。2019年5月から2019年11月にかけては、117日から123日まで増加した。2020年2月には107日に減少したが、2020年8月には99日と最低値を記録した。その後、2020年11月には103日に増加し、2021年1月には89日と再び減少した。
2021年5月から2022年1月にかけては、89日から109日まで増加した。2022年5月から2022年10月にかけては、117日から125日まで増加傾向が続いた。2023年1月には106日に減少したが、2023年4月には102日、2023年7月には97日と減少した。しかし、2023年10月には109日に増加し、2024年4月には102日と減少した。
- 全体的な傾向
- 在庫回転率は、全体的に見て、2.92から4.12の間で変動している。在庫のローテーション日数も、89日から125日の間で変動している。
- 短期的な変動
- 四半期ごとの変動は比較的大きく、季節性や外部要因の影響を受けている可能性がある。
- 長期的な傾向
- 長期的な傾向としては、2022年まで在庫回転率が低下傾向にあり、在庫のローテーション日数が上昇傾向にあった。しかし、2023年以降は、在庫回転率が回復傾向にあり、在庫のローテーション日数が減少傾向にある。
売掛金のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 66.45 | 63.06 | 63.79 | 70.60 | 78.19 | 74.98 | 69.31 | 64.25 | 68.23 | 62.62 | 57.61 | 54.68 | 51.22 | 47.19 | 48.81 | 46.70 | 56.21 | 52.78 | 53.49 | 52.25 | 55.87 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 5 | 6 | 6 | 5 | 5 | 5 | 5 | 6 | 5 | 6 | 6 | 7 | 7 | 8 | 7 | 8 | 6 | 7 | 7 | 7 | 7 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 10 | 8 | 9 | 9 | 10 | 8 | 9 | 9 | 9 | 8 | 9 | 8 | 9 | 8 | 8 | 8 | 8 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | 6 | 5 | 5 | 5 | 2 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 66.45 = 5
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年5月から2019年11月にかけて52.25から53.49へと緩やかに推移しました。2020年5月には56.21まで上昇しましたが、その後2020年8月には46.7まで大幅に低下しました。2020年11月には48.81に回復し、2021年1月には47.19となりました。2021年5月から2021年10月にかけては、51.22から57.61へと上昇傾向を示しました。
2022年1月には62.62まで上昇し、2022年5月には64.25、2022年7月には69.31と、継続的な上昇が見られました。2022年10月には74.98まで上昇し、2023年1月には78.19、2023年4月には70.6と、高い水準を維持しました。2023年7月には63.79に低下し、2023年10月には63.06となりました。2024年1月には66.45に上昇し、2024年4月には66.45で推移しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、概ね7日間で推移しました。2020年8月には8日間まで増加しましたが、その後は再び7日間に戻りました。2022年1月と2022年2月には6日間まで短縮されました。2023年以降は、5日間または6日間で推移しています。
売掛金回転率と売掛金のローテーション日数には負の相関関係が見られ、回転率の上昇はローテーション日数の減少と一致しています。全体として、売掛金回転率は2019年から2023年にかけて上昇傾向にあり、売掛金の回収期間は短縮傾向にあります。しかし、2023年後半には回転率が低下し、ローテーション日数が若干増加しています。この傾向は、売上高の変動や、顧客への与信条件の変化などが影響している可能性があります。
運転サイクル
Williams-Sonoma Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 105 | 102 | 109 | 97 | 102 | 106 | 125 | 117 | 109 | 99 | 102 | 96 | 92 | 89 | 103 | 99 | 103 | 107 | 123 | 118 | 117 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 5 | 6 | 6 | 5 | 5 | 5 | 5 | 6 | 5 | 6 | 6 | 7 | 7 | 8 | 7 | 8 | 6 | 7 | 7 | 7 | 7 | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 110 | 108 | 115 | 102 | 107 | 111 | 130 | 123 | 114 | 105 | 108 | 103 | 99 | 97 | 110 | 107 | 109 | 114 | 130 | 125 | 124 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 91 | 83 | 90 | 91 | 99 | 95 | 99 | 101 | 100 | 88 | 86 | 80 | 84 | 78 | 79 | 71 | 82 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 63 | 61 | 85 | 70 | 69 | 63 | 90 | 76 | 76 | 67 | 79 | 65 | 74 | 70 | 77 | 58 | 67 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 105 + 5 = 110
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年5月から2023年10月にかけて、103日から125日までの範囲で変動している。2019年5月から2019年11月にかけては、緩やかな増加傾向が見られた。その後、2020年2月に107日と一時的に低下したが、2020年5月から2020年11月にかけては再び上昇し、103日に安定した。2021年には、89日から102日までの範囲で推移し、全体的に低い水準を維持した。2022年に入ると、109日から125日へと増加傾向が強まり、2023年10月には109日となった。2024年4月には105日と若干の低下が見られる。
売掛金のローテーション日数は、概ね安定した水準で推移している。2019年5月から2020年11月にかけては、7日または8日で推移した。2021年以降は、5日から8日の範囲で変動しているが、全体的に低い水準を維持しており、2022年と2023年には5日と低い値を示している。2024年4月には6日と若干の上昇が見られる。
運転サイクルは、2019年5月から2023年10月にかけて、97日から130日までの範囲で変動している。2019年5月から2019年11月にかけては、124日から130日へと増加傾向が見られた。2020年2月には114日に低下したが、その後は107日から110日の範囲で推移した。2021年には、97日から103日の範囲で推移し、全体的に低い水準を維持した。2022年に入ると、114日から130日へと増加傾向が強まり、2023年10月には115日となった。2024年4月には110日と若干の低下が見られる。
- 在庫のローテーション日数
- 全体的に変動が大きく、特に2022年以降に増加傾向が顕著である。これは、在庫管理の効率低下や、需要の変化に対応するための在庫積み増しなどが考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 非常に安定しており、顧客への請求回収が円滑に行われていることを示唆する。低い水準を維持していることは、資金繰りの面でもプラスに働く。
- 運転サイクル
- 在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数の影響を受けて変動する。2022年以降の増加傾向は、在庫の増加が主な要因であると考えられる。運転サイクルが長くなると、キャッシュフローの圧迫につながる可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Williams-Sonoma Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 8.41 | 7.32 | 6.90 | 8.22 | 7.96 | 9.83 | 6.84 | 7.06 | 7.28 | 7.53 | 7.15 | 7.43 | 7.52 | 7.64 | 7.06 | 10.28 | 8.94 | 7.21 | 8.41 | 9.08 | 9.33 | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 43 | 50 | 53 | 44 | 46 | 37 | 53 | 52 | 50 | 48 | 51 | 49 | 49 | 48 | 52 | 36 | 41 | 51 | 43 | 40 | 39 | |||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 99 | 106 | 96 | 95 | 86 | 102 | 88 | 87 | 84 | 101 | 86 | 93 | 91 | 105 | 97 | 92 | 93 | — | — | — | — | |||||||
| Home Depot Inc. | 45 | 36 | 41 | 43 | 45 | 40 | 43 | 51 | 55 | 49 | 50 | 49 | 57 | 49 | 57 | 54 | 50 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 75 | 55 | 60 | 61 | 68 | 59 | 70 | 72 | 79 | 65 | 65 | 69 | 81 | 66 | 81 | 87 | 79 | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 39 | 37 | 53 | 44 | 43 | 38 | 51 | 42 | 45 | 47 | 61 | 52 | 59 | 72 | 88 | 34 | 14 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q1 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 8.41 = 43
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年5月から2024年4月にかけて変動が見られます。2019年5月の9.33から、2020年2月には7.21まで低下した後、2020年8月には10.28とピークに達しました。その後、2020年11月には7.06まで再び低下し、2021年を通じて7.15から7.64の間で推移しました。2022年には、7.06から7.53の範囲で変動し、2023年には6.8から9.83まで大きく変動しました。2024年4月には8.41と報告されています。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は安定した水準を維持しているものの、短期的な変動が見られます。2020年8月に一時的なピークを記録し、その後は比較的低い水準で推移しました。2023年には再び上昇傾向が見られましたが、2024年4月にはやや低下しています。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年5月の39日から、2020年2月には51日まで増加しました。2020年8月には36日と最低値を記録し、その後は53日（2020年11月）まで増加しました。2021年は48日から51日の範囲で推移し、2022年には48日から52日の範囲で変動しました。2023年には37日から53日まで大きく変動し、2024年4月には50日と報告されています。
- 買掛金ローテーション日数の傾向
- 買掛金ローテーション日数は、買掛金回転率の変動と相関関係にあります。買掛金回転率が低下すると、ローテーション日数は増加し、その逆もまた然りです。2020年8月に買掛金回転率がピークに達した際、ローテーション日数は最低値を記録しました。2023年には、買掛金回転率の変動に伴い、ローテーション日数も大きく変動しました。
買掛金回転率とローテーション日数の両方のデータから、支払期日の管理やサプライヤーとの交渉戦略に変化があった可能性が示唆されます。特に、2020年以降の変動は、外部環境の変化（例えば、サプライチェーンの混乱や経済状況の変化）が影響を与えた可能性も考えられます。2023年の変動幅の拡大は、より慎重な分析を必要とするかもしれません。
キャッシュコンバージョンサイクル
Williams-Sonoma Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 105 | 102 | 109 | 97 | 102 | 106 | 125 | 117 | 109 | 99 | 102 | 96 | 92 | 89 | 103 | 99 | 103 | 107 | 123 | 118 | 117 | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 5 | 6 | 6 | 5 | 5 | 5 | 5 | 6 | 5 | 6 | 6 | 7 | 7 | 8 | 7 | 8 | 6 | 7 | 7 | 7 | 7 | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 43 | 50 | 53 | 44 | 46 | 37 | 53 | 52 | 50 | 48 | 51 | 49 | 49 | 48 | 52 | 36 | 41 | 51 | 43 | 40 | 39 | |||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 67 | 58 | 62 | 58 | 61 | 74 | 77 | 71 | 64 | 57 | 57 | 54 | 50 | 49 | 58 | 71 | 68 | 63 | 87 | 85 | 85 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 46 | 47 | 49 | 48 | 54 | 55 | 56 | 50 | 45 | 39 | 36 | 31 | 27 | 29 | 22 | 17 | 32 | — | — | — | — | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 24 | 24 | 32 | 26 | 26 | 25 | 39 | 34 | 31 | 20 | 18 | 13 | 15 | -2 | -11 | 24 | 53 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 105 + 5 – 43 = 67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年5月から2023年10月にかけて、103日から125日までの範囲で変動している。2020年2月には最低の107日を記録し、2022年7月には最高値の125日に達した。2024年4月には105日となり、比較的安定した水準を維持している。全体として、緩やかな増加傾向が見られる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、概ね安定しており、7日から8日の範囲で推移している。2022年1月から2023年4月にかけては5日と低い水準を維持したが、その後は再び6日に上昇している。2024年4月には6日であり、安定した水準にある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、36日から53日の範囲で変動している。2020年8月には最低の36日を記録し、2022年7月には最高値の53日に達した。2024年4月には44日であり、全体的に見て、2022年以降は比較的高い水準で推移している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年5月から2023年10月にかけて、49日から87日の範囲で変動している。2020年2月には最低の63日を記録し、2019年11月には最高値の87日に達した。2024年4月には58日であり、全体的に見て、2021年以降は50日から77日の範囲で推移している。キャッシュコンバージョンサイクルは、在庫のローテーション日数、売掛金のローテーション日数、買掛金のローテーション日数の影響を受けて変動していると考えられる。
買掛金のローテーション日数の増加と、キャッシュコンバージョンサイクルの変動は、サプライチェーンの状況や支払い条件の変化を反映している可能性がある。在庫のローテーション日数の増加は、在庫管理の効率化や需要予測の精度向上といった課題を示唆している可能性がある。