短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Airbnb Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2020年の34.05から2021年に53.67へと大きく増加し、その後2022年には52.17にやや低下したものの、2023年には48.38となり、2024年には75.52まで急激に上昇している。これにより、同社の売掛金の回収効率が年々改善しており、特に2024年には非常に高い回収効率を示していることが窺える。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2020年に10.96だったものの、その後2021年に9.77へと若干下落したが、2022年には10.94に回復している。以降は2023年に12.08、2024年に13.23と継続的に上昇しており、仕入れや取引先への支払いの効率化が進展していると考えられる。
- 運転資本回転率の推移
- 運転資本回転率は2020年の0.89から2021年に0.99へと改善し、その後2022年には1.22、2023年には1.51、2024年には1.58と年々増加の傾向を示している。これにより、運転資本をより効率的に運用できている可能性を示しており、資金の効率性が向上していると推測される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2020年の11日から2021年と2022年には7日と短縮し、その後2023年には8日にやや増加したものの、2024年には5日とさらに短縮している。これは売掛金の回収速度が全体的に向上していることを示している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2020年の33日から2021年に37日に若干延びた後、2022年には33日に戻り、2023年には30日、2024年には28日に短縮している。これにより、支払期間が短縮され、資金管理の効率化が進んでいることが示唆される。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Airbnb Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 11,102) | 9,917) | 8,399) | 5,992) | 3,378) | |
| 顧客債権(引当金控除後) | 147) | 205) | 161) | 112) | 99) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 75.52 | 48.38 | 52.17 | 53.67 | 34.05 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 7.42 | 6.57 | 7.67 | 8.07 | 12.85 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 78.59 | 85.44 | 80.79 | 75.77 | 57.27 | |
| DoorDash, Inc. | 14.65 | 16.20 | 16.46 | 14.01 | 9.92 | |
| McDonald’s Corp. | 4.10 | 3.92 | 4.14 | 5.23 | 3.86 | |
| Starbucks Corp. | 29.80 | 30.38 | 27.44 | 30.92 | 26.62 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 13.15 | 12.28 | 13.21 | 14.42 | 12.62 | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 18.63 | 17.84 | 17.95 | 21.17 | 21.78 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 収入 ÷ 顧客債権(引当金控除後)
= 11,102 ÷ 147 = 75.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移について
- 2020年から2024年までの間、収入は着実に増加している。2020年の3,378百万米ドルから2024年には1兆1002百万米ドルに達し、約3.3倍の成長を示している。この成長は、期間を通じて安定した売上拡大を反映しており、市場での事業規模拡大や収益性の向上が背景にあると考えられる。
- 顧客債権の変化について
- 顧客債権（引当金控除後）は、2020年の99百万米ドルから2022年の161百万米ドルまで増加し、その後2023年には205百万米ドルにピークに達した後、2024年には147百万米ドルに減少している。債権の増加は売上拡大に伴うものである可能性が高いが、2024年の減少は回収効率の改善や債権管理の強化を示唆している可能性がある。
- 売掛金回転率の動向について
- 売掛金回転率は、2020年から2024年にかけて全体的に高まりを示している。具体的には、2020年の34.05から2024年の75.52へと上昇しており、これは売掛金の回収効率が著しく改善したことを示している。回転率の向上は、資金の流動性向上や収益回収の効率化を反映していると解釈される。一方、2021年から2023年にかけては比較的安定していたものの、2024年の急増は、経営効率のさらなる強化や取引条件の改善によるものと考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、収入の大幅な増加とともに、債権管理や資金回収の効率改善が進展していることが読み取れる。特に売掛金回転率の大幅な向上は、資金流動性や収益性の改善を示す重要な指標であり、今後も収益拡大と資産効率化が継続していることが期待される。一方で、顧客債権の増減には注意を払う必要があり、回収負担や貸倒リスクの管理が引き続き重要となる可能性がある。
買掛金回転率
Airbnb Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益コスト | 1,878) | 1,703) | 1,499) | 1,156) | 876) | |
| 買掛金 | 142) | 141) | 137) | 118) | 80) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 13.23 | 12.08 | 10.94 | 9.77 | 10.96 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.21 | 6.14 | 6.82 | 6.91 | 9.25 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 39.38 | 36.86 | 35.61 | 35.79 | 40.52 | |
| DoorDash, Inc. | 17.26 | 21.25 | 22.85 | 14.52 | 17.10 | |
| McDonald’s Corp. | 8.10 | 7.46 | 7.53 | 7.99 | 9.42 | |
| Starbucks Corp. | 16.59 | 16.92 | 16.57 | 17.06 | 18.50 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 10.43 | 10.37 | 11.10 | 11.54 | 14.30 | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 5.38 | 5.20 | 4.82 | 4.67 | 4.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 収益コスト ÷ 買掛金
= 1,878 ÷ 142 = 13.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析によると、Airbnb Inc.の収益コストは、2020年から2024年にかけて継続的に増加していることが確認できる。具体的には、2020年の876百万米ドルから2024年の1878百万米ドルへと、約も2.15倍に増加している。この増加傾向は、同社の規模拡大や取引量の増加を反映している可能性が高い。
一方、買掛金の金額も同期間にわたり増加している。2020年の80百万米ドルから2024年には142百万米ドルに達し、約1.78倍に上昇している。この増加は、取引先への支払い義務の拡大や、仕入債務の増加を示唆していると考えられる。
買掛金回転率は、2020年の10.96から2024年の13.23へと、継続的に改善していることがわかる。これは、買掛金の平均滞留期間が短縮し、企業の支払期間管理が効率化されていることを示している。全体として、売上高に対応した支払管理の効率化が進行していると解釈できる。
運転資本回転率
Airbnb Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 17,180) | 16,509) | 14,861) | 12,386) | 8,916) | |
| レス： 流動負債 | 10,161) | 9,950) | 7,978) | 6,359) | 5,140) | |
| 運転資本 | 7,019) | 6,559) | 6,883) | 6,027) | 3,777) | |
| 収入 | 11,102) | 9,917) | 8,399) | 5,992) | 3,378) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 1.58 | 1.51 | 1.22 | 0.99 | 0.89 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 4.90 | 5.77 | 2.33 | 1.59 | 0.77 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 18.49 | 16.73 | 34.00 | 14.86 | 10.01 | |
| DoorDash, Inc. | 3.64 | 3.95 | 3.03 | 1.74 | 0.70 | |
| McDonald’s Corp. | 13.25 | 8.64 | 5.39 | 3.13 | 131.28 | |
| Starbucks Corp. | — | — | — | 18.11 | 51.17 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 7.38 | 7.88 | 5.07 | 3.25 | 2.85 | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 13.31 | 14.75 | 18.11 | 10.77 | 12.96 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 収入 ÷ 運転資本
= 11,102 ÷ 7,019 = 1.58
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本について
- 2020年から2024年にかけて運転資本は着実に増加しており、特に2021年と2022年の間に著しい伸びを示している。2020年の3,777百万米ドルから2024年の7,019百万米ドルへと約2倍以上に増加しており、会社の流動資産や短期資産の増加、または短期負債の削減等により運転資本が大きく拡大していることが示唆される。
- 収入の推移
- 収入は2020年の3,378百万米ドルから2024年には11,102百万米ドルへと拡大し、約3.3倍の増加を見せている。特に2021年から2022年にかけて急激な伸びがあり、その後も継続的に増加傾向にある。これにより、売上高の拡大が会社の成長を示していると考えられる。
- 運転資本回転率の動向
- 運転資本回転率は2020年の0.89から2024年の1.58まで上昇しており、最終的に1.6近くに到達している。この比率の増加は、運転資本に対する収入の効率的な運用を示しており、資産の活用効率が向上していることを示唆する。特に2022年以降の急激な上昇は、運転資本の回転効率改善を反映していると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Airbnb Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 75.52 | 48.38 | 52.17 | 53.67 | 34.05 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 5 | 8 | 7 | 7 | 11 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 49 | 56 | 48 | 45 | 28 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 5 | 4 | 5 | 5 | 6 | |
| DoorDash, Inc. | 25 | 23 | 22 | 26 | 37 | |
| McDonald’s Corp. | 89 | 93 | 88 | 70 | 95 | |
| Starbucks Corp. | 12 | 12 | 13 | 12 | 14 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 消費者サービス | 28 | 30 | 28 | 25 | 29 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 20 | 20 | 20 | 17 | 17 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 75.52 = 5
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率
- 2020年から2024年にかけて、売掛金回転率は全体的に増加していることが観察される。特に2024年には75.52へと大きく上昇しており、売掛金の回収効率が向上している可能性を示唆している。これにより、現金化速度の改善や資金繰りの効率化が進んでいると考えられる。過去数年間は、ほぼ一定の範囲内で推移していたが、最終年度には著しい増加を示している。
- 売掛金のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、売掛金の平均回収日数は全体的に短縮している。具体的には、11日から始まり、2024年には5日まで短縮されている。これは売掛金の回収効率が向上し、資金の流動性が良くなっていることを反映していると解釈できる。特に最終年度の短縮は、回収プロセスの改善や顧客の信用リスクの低減、または支払い条件の見直しによるものと考えられる。この傾向は、キャッシュフローの改善や財務状態の強化に寄与している可能性が高い。
買掛金のローテーション日数
Airbnb Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 13.23 | 12.08 | 10.94 | 9.77 | 10.96 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 28 | 30 | 33 | 37 | 33 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 59 | 59 | 54 | 53 | 39 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 9 | 10 | 10 | 10 | 9 | |
| DoorDash, Inc. | 21 | 17 | 16 | 25 | 21 | |
| McDonald’s Corp. | 45 | 49 | 48 | 46 | 39 | |
| Starbucks Corp. | 22 | 22 | 22 | 21 | 20 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 消費者サービス | 35 | 35 | 33 | 32 | 26 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 68 | 70 | 76 | 78 | 77 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 13.23 = 28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は緩やかに上昇しており、2020年の10.96から2024年には13.23に増加している。これは、企業が買掛金をより頻繁に回転していることを示し、仕入れおよび支払管理の効率化が進んでいる可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は全体として減少傾向にあり、2020年の33日から2024年には28日へと短縮している。これにより、企業の支払いサイクルが短縮されており、資金繰りの効率化や支払管理の改善を示唆している。
- 傾向の分析
- 両指標ともに買掛金の管理状況が改善していることを示している。買掛金回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、キャッシュフローの合理化や供給者との関係の効率化に寄与していると考えられる。ただし、これらのデータだけでは全体的な財務状況や収益性の変化までは把握できないため、他の指標や財務諸表と併せて評価する必要がある。