流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Airbnb Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.69 | 1.66 | 1.86 | 1.95 | 1.73 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.64 | 1.62 | 1.83 | 1.91 | 1.69 | |
| 現金流動性比率 | 1.04 | 1.01 | 1.21 | 1.31 | 1.24 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年の1.73から2021年に1.95へと上昇し、その後2022年にはわずかに1.86に低下したものの、2023年および2024年には再び1.66と1.69の範囲内で推移している。これにより、短期的な資金繰りの圧力はやや緩和されたものの、その後微減しており、流動性の安定性には注意が必要と考えられる。
- 迅速な流動性比率
- 2020年の1.69から2021年に1.91へと増加し、2022年には1.83にやや低下したが、その後2023年及び2024年にかけて1.62および1.64の範囲に落ち着いている。総じて急な変動はなく、短期的な即時支払能力は比較的安定していると判断できる。
- 現金流動性比率
- 2020年には1.24と比較的堅調だったが、2021年に1.31へやや上昇した後、2022年には1.21へ低下している。2023年以降は1.01および1.04と、やや低下傾向にある。このことから、現金や現金等価物の相対的な比率は減少傾向にあり、短期の現金支援力に対して潜在的な圧力が増している可能性が示唆される。
流動流動性比率
Airbnb Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 17,180) | 16,509) | 14,861) | 12,386) | 8,916) | |
| 流動負債 | 10,161) | 9,950) | 7,978) | 6,359) | 5,140) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.69 | 1.66 | 1.86 | 1.95 | 1.73 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.31 | 1.28 | 1.86 | 2.10 | 3.56 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.52 | 1.57 | 1.28 | 1.58 | 1.73 | |
| DoorDash, Inc. | 1.66 | 1.64 | 1.86 | 2.59 | 3.94 | |
| McDonald’s Corp. | 1.19 | 1.16 | 1.43 | 1.78 | 1.01 | |
| Starbucks Corp. | 0.75 | 0.78 | 0.77 | 1.20 | 1.06 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 1.31 | 1.28 | 1.49 | 1.77 | 1.73 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 17,180 ÷ 10,161 = 1.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は着実に増加しており、特に2021年に大きく増加している。この傾向は、企業が短期的な資産保持を拡大し、資金繰りの安定性を向上させていることを示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間中に増加しており、2021年に最も顕著な増加を示している。これにより、負債の増加に伴う負担が企業の短期的な資金調達や運転資金の管理に影響を及ぼしている可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年の1.73から2021年に1.95と上昇した後、2022年にはやや低下して1.86となった。2023年と2024年には再び低下傾向にあり、最終的に1.69となっている。この推移から、短期的な資金繰りの安全性は一時的に改善されたものの、その後やや悪化していることがわかる。全体として、流動性比率は概ね高水準を維持しているが、変動性もみられる。
迅速な流動性比率
Airbnb Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,864) | 6,874) | 7,378) | 6,067) | 5,481) | |
| 短期投資 | 3,747) | 3,197) | 2,244) | 2,255) | 911) | |
| 顧客に代わって受け取る資金と保有額 | 5,931) | 5,869) | 4,783) | 3,715) | 2,181) | |
| 顧客債権(引当金控除後) | 147) | 205) | 161) | 112) | 99) | |
| クイックアセットの合計 | 16,689) | 16,145) | 14,566) | 12,150) | 8,672) | |
| 流動負債 | 10,161) | 9,950) | 7,978) | 6,359) | 5,140) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.64 | 1.62 | 1.83 | 1.91 | 1.69 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.24 | 1.20 | 1.73 | 2.00 | 3.38 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.34 | 1.37 | 1.09 | 1.35 | 1.28 | |
| DoorDash, Inc. | 1.41 | 1.38 | 1.54 | 2.33 | 3.67 | |
| McDonald’s Corp. | 0.90 | 1.03 | 1.24 | 1.64 | 0.90 | |
| Starbucks Corp. | 0.52 | 0.55 | 0.48 | 0.93 | 0.75 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 1.18 | 1.15 | 1.31 | 1.61 | 1.54 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 16,689 ÷ 10,161 = 1.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年までの期間において着実な増加傾向を示している。具体的には、2020年の8,672百万米ドルから2024年には16,689百万米ドルに増加しており、約92%の増加を示している。この増加は、資産規模の拡大を反映しており、資産の積み増しや流動性の向上を示唆している。
- 負債の動向
- 流動負債は、2020年の5,140百万米ドルから2024年には10,161百万米ドルへと増加している。期間中の増加幅は約97%であり、資産の増加と比較してやや高いペースで拡大している。このことは、短期的な支払い義務の増加を示しており、運営資金や資金調達の状況について注意を要する可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2020年から2021年にかけて上昇し、2021年の1.91をピークに、その後は2022年に1.83へやや低下し、2023年および2024年には1.62と1.64の間で比較的安定している。これにより、短期負債のカバー能力が一時的に高まった後は、やや低下し一定の水準に落ち着いていることが示されている。比率の変動は、資産と負債の相対バランスの変化に起因していると考えられる。
- 総じてみた場合
- 資産の増加速度は負債の増加速度と類似しているため、会社の規模拡大に伴う資産と負債のバランスは維持されている。流動性に関しては、短期的な支払い能力は2021年に改善したものの、その後の年次ではやや低下傾向にある。ただし、全体としては適度に安定した流動性レベルを維持していると判断できる。
現金流動性比率
Airbnb Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,864) | 6,874) | 7,378) | 6,067) | 5,481) | |
| 短期投資 | 3,747) | 3,197) | 2,244) | 2,255) | 911) | |
| 現金資産総額 | 10,611) | 10,071) | 9,622) | 8,322) | 6,391) | |
| 流動負債 | 10,161) | 9,950) | 7,978) | 6,359) | 5,140) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.04 | 1.01 | 1.21 | 1.31 | 1.24 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 1.03 | 0.95 | 1.46 | 1.79 | 3.23 | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.22 | 1.26 | 0.98 | 1.23 | 1.16 | |
| DoorDash, Inc. | 1.25 | 1.23 | 1.38 | 2.13 | 3.47 | |
| McDonald’s Corp. | 0.28 | 0.67 | 0.68 | 1.17 | 0.56 | |
| Starbucks Corp. | 0.39 | 0.42 | 0.35 | 0.81 | 0.63 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 0.86 | 0.84 | 0.98 | 1.30 | 1.29 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 10,611 ÷ 10,161 = 1.04
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 現金資産総額は2020年から2024年にかけて着実に増加しており、約十億米ドルの規模で拡大している。特に2021年から2022年にかけて大きな伸びを示しており、財務基盤の強化を図っていると考えられる。
- 負債の動向
- 流動負債も同期間で増加傾向にあり、2020年から2024年までに約五千百万米ドルの増加が見られる。負債の増加は、企業の規模拡大や資金調達活動によるものと推測されるが、負債増加の割合に対して現金資産の増加も伴っているため、財務の安定性は維持されていると判断される。
- 流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2020年に1.24であり、その後2021年に1.31に上昇したが、2022年以降は1.01とやや低下している。2023年と2024年には再び1.04と堅調な水準に回復しており、短期的な支払い能力は比較的安定していると考えられる。ただし、2022年以降若干の低下傾向がみられるため、短期資金繰りについて引き続き注視が必要である。
- 総合的な分析
- 全体として、企業は資産規模と負債規模の両方を着実に拡大させてきており、資金調達と資産運用のバランスをとることに成功している。流動性比率の一時的な低下もあるものの、2023年・2024年にかけて改善傾向にあり、短期的な支払い能力は比較的健全な水準を維持していると評価できる。