負債の分析
総負債(帳簿価額)
Etsy Inc.、貸借対照表:負債
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
財務データに基づき、負債構成における顕著な変化が観察される。特に、ファイナンス・リース債務の構成が期間を通じて変動している点が注目される。
- ファイナンス・リース債務、現在
- 2017年から2018年にかけて減少した後、2019年に増加に転じている。2020年以降は再び減少傾向を示し、2021年には大幅な減少が確認される。この変動は、リース契約の条件変更や、リース資産の償却などが影響している可能性がある。
- ファイナンス・リース債務(当期部分控除後)
- 2017年から2018年にかけて大幅な減少が見られる。2019年以降は急増し、2021年にはさらに増加している。この増加傾向は、新たなリース契約の締結や、既存のリース契約の規模拡大などが考えられる。この項目は、現在価値で評価されるリース債務の残高を示しており、将来のキャッシュアウトフローの増加を示唆する可能性がある。
- ファシリティファイナンス債務
- 2017年から2018年にかけてわずかな減少が見られるが、2019年以降はデータが欠損している。この項目に関する継続的な分析は、データが入手可能になった時点で必要となる。
- 長期借入金(純額)
- 2018年から2021年にかけて一貫して増加している。この増加は、事業拡大のための資金調達や、既存の借入金の借り換えなどが要因として考えられる。長期借入金の増加は、財務レバレッジの上昇を意味し、金利変動リスクへの感度を高める可能性がある。
- 負債・金融リース負債総額(帳簿価額)
- 2017年から2021年にかけて一貫して増加している。この増加は、ファイナンス・リース債務と長期借入金の増加が主な要因である。負債総額の増加は、財務リスクの増大を示唆する可能性があるが、同時に事業成長のための投資を反映している可能性もある。負債構成の変化を詳細に分析することで、財務戦略の有効性を評価することができる。
全体として、負債構成は、リース債務の変動と長期借入金の増加によって特徴付けられる。これらの傾向は、事業戦略、資金調達活動、および財務リスク管理の観点から、継続的に監視する必要がある。
総負債(公正価値)
| 2021/12/31 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |
| 2021年のノート | 1,165,519) |
| 2020年のノート | 862,774) |
| 2019年ノート | 1,644,869) |
| 2018年のノート | 375) |
| ノート合計(公正価値) | 3,673,537) |
| ファシリティファイナンス債務 | —) |
| ファイナンス・リース負債 | 112,701) |
| 負債および金融リース負債の総額(公正価値) | 3,786,238) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 1.59 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
債務の加重平均金利
債務の加重平均金利: 0.46%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 0.40% | 1,165,519) | 4,662) | |
| 0.30% | 862,774) | 2,588) | |
| 0.30% | 1,644,869) | 4,935) | |
| 4.75% | 375) | 18) | |
| 4.72% | 112,701) | 5,319) | |
| 合計値 | 3,786,238) | 17,522) | |
| 0.46% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 千米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 17,522 ÷ 3,786,238 = 0.46%