キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Etsy Inc.、連結キャッシュフロー計算書
千米ドル
|
12ヶ月終了 |
2021/12/31 |
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2020/12/31 |
|
2019/12/31 |
|
2018/12/31 |
|
2017/12/31 |
|
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|
手取り |
493,507) | |
349,246) | |
95,894) | |
77,491) | |
81,800) | |
|
|
株式報酬費用 |
139,910) | |
65,114) | |
44,395) | |
38,231) | |
26,559) | |
|
|
減価償却費 |
74,267) | |
58,189) | |
48,031) | |
26,742) | |
27,197) | |
|
|
予想信用損失引当金 |
16,031) | |
15,033) | |
10,963) | |
4,124) | |
2,497) | |
|
|
為替差損(利益) |
(14,071) | |
7,349) | |
(5,708) | |
5,997) | |
(29,105) | |
|
|
債券発行費用の償却 |
3,719) | |
2,751) | |
2,006) | |
1,191) | |
463) | |
|
|
非現金支払利息 |
578) | |
36,086) | |
19,108) | |
10,968) | |
3,117) | |
|
|
有価証券の利息(収益)費用 |
3,154) | |
2,729) | |
(4,182) | |
(2,887) | |
426) | |
|
|
資産減損費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3,162) | |
|
|
法人税の繰延引当金(利益) |
(88,952) | |
2,202) | |
(15,248) | |
(22,414) | |
(47,972) | |
|
|
債務消滅損失 |
—) | |
16,855) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の非現金(収入)費用(純額) |
(475) | |
(795) | |
1,667) | |
136) | |
520) | |
|
|
売掛金 |
(19,256) | |
(22,540) | |
(12,656) | |
17,215) | |
(8,826) | |
|
|
売掛金口座と売り手口座 |
(83,941) | |
(90,141) | |
(23,177) | |
23,436) | |
(13,477) | |
|
|
前払費用およびその他の流動資産 |
(44,186) | |
(16,963) | |
(14,156) | |
(4,785) | |
(4,429) | |
|
|
その他の資産 |
(25,159) | |
4,816) | |
4,045) | |
43) | |
(28) | |
|
|
買掛金 |
(14,169) | |
14,550) | |
(953) | |
13,364) | |
2,837) | |
|
|
未収負債およびその他の流動負債 |
84,789) | |
146,634) | |
37,410) | |
23,079) | |
3,207) | |
|
|
支払われる資金と売り手に支払うべき金額 |
83,941) | |
90,141) | |
23,177) | |
(23,436) | |
13,477) | |
|
|
繰延収益 |
1,441) | |
3,312) | |
191) | |
1,331) | |
434) | |
|
|
その他の負債 |
40,423) | |
(5,612) | |
(3,887) | |
9,099) | |
5,561) | |
|
|
営業資産および負債の増減(買収控除後) |
23,883) |
|
124,197) |
|
9,994) |
|
59,346) |
|
(1,244) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
158,044) |
|
329,710) |
|
111,026) |
|
121,434) |
|
(14,380) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
651,551) |
|
678,956) |
|
206,920) |
|
198,925) |
|
67,420) |
|
|
|
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) |
(1,699,974) | |
—) | |
(270,409) | |
—) | |
—) | |
|
|
資産取得および無形固定資産に対して支払われた現金 |
(1,937) | |
(880) | |
(1,963) | |
(35,494) | |
—) | |
|
|
有形固定資産の購入 |
(11,248) | |
(1,445) | |
(7,528) | |
(1,019) | |
(3,948) | |
|
|
社内利用ソフトウェアの開発 |
(16,922) | |
(5,665) | |
(7,750) | |
(19,537) | |
(9,208) | |
|
|
有価証券の購入 |
(418,518) | |
(499,237) | |
(661,821) | |
(514,286) | |
(62,348) | |
|
|
有価証券の売却および満期 |
590,630) | |
495,848) | |
461,098) | |
284,943) | |
137,340) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(1,557,969) |
|
(11,379) |
|
(488,373) |
|
(285,393) |
|
61,836) |
|
|
|
既得株式報酬に対する納税義務の支払 |
(118,167) | |
(47,716) | |
(32,547) | |
(24,065) | |
(6,417) | |
|
|
自己株式の取得 |
(302,774) | |
(268,653) | |
(176,985) | |
(134,647) | |
(10,301) | |
|
|
ストックオプションの行使による収入 |
22,706) | |
25,319) | |
9,791) | |
18,253) | |
33,838) | |
|
|
転換社債の発行による収入 |
1,000,000) | |
650,000) | |
650,000) | |
345,000) | |
—) | |
|
|
債券発行費用の支払 |
(13,300) | |
(10,531) | |
(11,904) | |
(9,962) | |
—) | |
|
|
上限付き通話の購入 |
(85,000) | |
(74,685) | |
(76,180) | |
(34,224) | |
—) | |
|
|
転換社債の決済 |
(43,900) | |
(137,168) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
ファイナンス・リース債務の支払い |
(8,864) | |
(9,211) | |
(10,833) | |
(6,057) | |
(7,798) | |
|
|
ファシリティ・ファイナンス債務の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
(10,164) | |
(5,883) | |
|
|
その他の資金調達、純額 |
2,048) | |
(8,073) | |
8,265) | |
(128) | |
—) | |
|
|
財務活動によるネットキャッシュ |
452,749) |
|
119,282) |
|
359,607) |
|
144,006) |
|
3,439) |
|
|
|
為替レートの変動が現金に及ぼす影響 |
(10,234) | |
13,947) | |
(1,846) | |
(5,995) | |
1,155) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
(463,903) |
|
800,806) |
|
76,308) |
|
51,543) |
|
133,850) |
|
|
|
現金、現金同等物、期首現金の制限付き |
1,249,440) | |
448,634) | |
372,326) | |
320,783) | |
181,592) | |
|
|
現金、現金同等物、および期末時の制限付き現金 |
785,537) |
|
1,249,440) |
|
448,634) |
|
372,326) |
|
315,442) |
|
レポートに基づく:
10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
| キャッシュ・フロー計算書コンポーネント |
形容 |
会社概要 |
| 営業活動によるネットキャッシュ |
営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。 |
Etsy Inc.の営業活動によるネットキャッシュは、2019年から2020年にかけて増加しましたが、その後、2020年から2021年にかけてわずかに減少しました。 |
| 投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。 |
Etsy Inc.年の投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)は、2019年から2020年にかけて増加しましたが、その後、2020年から2021年にかけて大幅に減少しました。 |
| 財務活動によるネットキャッシュ |
非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。 |
Etsy Inc.の財務活動によるネットキャッシュは、2019年から2020年にかけて減少しましたが、その後、2020年から2021年にかけて増加し、2019年の水準を超えました。 |
