短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はKraft Foods Group Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
短期活動比率(サマリー)
Kraft Foods Group Inc.、短期活動率
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||
| 在庫回転率 | ||||
| 売掛金回転率 | ||||
| 買掛金回転率 | ||||
| 運転資本回転率 | ||||
| 平均日数 | ||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||
| 運転サイクル | ||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
- 全体的な傾向と変化
- 報告期間を通じて、在庫回転率は緩やかに上昇しており、在庫の効率的な管理が継続して改善されていると考えられる。一方、売掛金回転率も全体的に高く維持されており、顧客からの回収に関する効率性が維持されている。買掛金回転率は変動があるものの、概ね改善の兆しを示し、支払管理の効率化が進んでいる可能性がある。
- 運転資本管理のパフォーマンス
- 運転資本回転率は2013年まではやや低めの水準にとどまっていたが、2014年には著しい伸びを示し、数値が大きく増加している。これは、運転資本の効率的な利用や在庫・売掛金・買掛金の管理改善を反映していると推察される。運転サイクルも年々短縮され、資金の回収と支払いにかかる期間も短縮されており、財務の効率化が進展していると考えられる。
- 各サイクルの詳細とバランス
- 在庫のローテーション日数は短縮しており、より頻繁に在庫が回転していることを示す。売掛金のローテーション日数はほぼ一定であり、収益回収の安定性が維持されている。一方、買掛金のローテーション日数は増減が見られるが、平均して短縮傾向を示し、仕入れ支払の効率が向上している。キャッシュコンバージョンサイクルも全体として縮小し、資金の流れが円滑化されつつある。
- 総合的な評価
- これらのデータから、同期間に企業は運転資本の管理効率を着実に向上させていることが伺える。特に、運転サイクルや運転資本回転率の改善は、資金繰りの効率化や資金運用の最適化に寄与している可能性が高い。一方で、買掛金回転率やキャッシュコンバージョンサイクルの動きには注意が必要であり、さらなる最適化の余地も考慮されるべきである。総じて、これらの改善傾向は財務の健全性や流動性の向上に資すると評価できる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Kraft Foods Group Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 売上原価 | ||||
| 在庫 | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| 在庫回転率1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移:
- 売上原価は2012年から2013年にかけて減少し、その後2014年には再び増加していることが観察される。具体的には、12499百万米ドルから11395百万米ドルへと減少し、その後13360百万米ドルへと上昇している。これにより、一定期間でのコスト構造の変動や生産・仕入れコストの変動が示唆される。
- 在庫の変動:
- 在庫金額は2012年の1928百万米ドルから2013年には1616百万米ドルへと減少し、その後2014年には1775百万米ドルに増加している。この傾向は、在庫管理の効率化や販売戦略の変化に起因する可能性がある。特に、在庫の調整が行われた結果と考えられる。
- 在庫回転率の向上:
- 在庫回転率は6.48から7.05へと上昇し、その後7.53に達している。これは在庫の効率的な利用と、販売効率の改善を示しており、在庫管理の効率化が進んでいることを示唆している。特に、在庫回転率の上昇は、在庫の流動性向上とコスト削減に寄与している可能性が高い。
売掛金回転率
Kraft Foods Group Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 純売上高 | ||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| 売掛金回転率1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
売掛金回転率 = 純売上高 ÷ 売掛金(引当金控除後)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高
- 2012年から2014年にかけて、純売上高は横ばいの状態が続いた。2012年には1億8339百万米ドルであったものの、その後わずかに減少し、2014年には1億8205百万米ドルとなっている。これにより、売上高の総額は安定して推移していると考えられるが、大きな成長は見られない。
- 売掛金(引当金控除後)
- 売掛金は2012年に1,089百万米ドル、その後2013年には1,048百万米ドルに減少し、2014年には再び1,080百万米ドルに増加している。この動きから、売掛金の金額は安定性を欠いており、短期的には若干の変動を示しているが、全体としては一定範囲内で推移している。
- 売掛金回転率
- この指標は2012年の16.84から2013年には17.38に上昇し、その後2014年には16.86にやや低下している。売掛金回転率は売上高に対する売掛金の効率性を示すものであり、2013年に増加したことは、売掛金の回収効率の改善を示唆している。一方、2014年には少し低下しており、回収効率の若干の悪化を示唆している。
買掛金回転率
Kraft Foods Group Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 売上原価 | ||||
| 買掛金 | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| 買掛金回転率1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 2012年から2014年にかけて、売上原価は一時的に減少した後、再び増加していることが観察される。具体的には、2012年の12499百万米ドルから2013年には11395百万米ドルに減少し、その後2014年には13360百万米ドルに増加している。この傾向は、コスト構造や供給チェーンの変動に起因する可能性が示唆される。
- 買掛金の推移
- 買掛金はわずかに減少しており、2012年の1556百万米ドルから2014年の1537百万米ドルまでの範囲内で推移している。この微減は、支払条件の改善や在庫管理の効率化に関連している可能性がある。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は、2012年の8.03から2013年にはやや低下し7.36にとどまったが、その後2014年には8.69に上昇している。これは、買掛金の支払サイクルが短縮されたか、仕入れの支払管理がより効率的になったことを示している可能性がある。全体として、買掛金管理の改善が見られるが、その水準の変動には注意が必要である。
運転資本回転率
Kraft Foods Group Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 流動資産 | ||||
| レス： 流動負債 | ||||
| 運転資本 | ||||
| 純売上高 | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| 運転資本回転率1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
運転資本回転率 = 純売上高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2012年から2013年にかけて運転資本は増加し、約28.2％の増加を示したが、2014年には極端に減少し、約99％の縮小を記録した。この大幅な減少は、運転資本管理に関する大きな変化や異常値の可能性を示唆している。
- 純売上高の推移
- 純売上高は2012年から2013年にかけてわずかに減少したが、おおよそ0.1％の低下にとどまった。2014年にはほぼ横ばいの状態で変動が少ないことから、売上規模は安定していることが窺える。
- 運転資本回転率の推移
- 運転資本回転率は2012年と2013年に比較的安定しており、それぞれ15.07と12.16を示したが、2014年には一気に1011.39へと跳ね上がった。このことは、運転資本が非常に効率的に利用された可能性や、計算上の異常や一時的な特殊要因を反映している可能性がある。
- 総合的な観察
- 全体としては、純売上高はほぼ横ばいに近く推移し、重要な販売活動の変動は見られない。一方、運転資本は2013年までは増加傾向だったが、2014年には大きく減少しており、それに伴い運転資本回転率も顕著な変動を示している。特に2014年の運転資本回転率の急激な上昇は、異常値や計算方法に起因する可能性を考慮する必要がある。これらのデータは、資金運用と資金効率の変動を示し、経営上の重要なインサイトを提供している。
在庫のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||
| 在庫回転率 | ||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||
| ベンチマーク (日数) | ||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2012年から2014年にかけて在庫回転率が着実に上昇している。具体的には、6.48から7.05へ増加し、その後7.53へとさらに増加している。この傾向は在庫の効率的な管理と販売の促進により、在庫をより早く回転させることに成功している可能性を示唆している。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は、2012年の56日から2013年に52日、2014年には48日に短縮されている。これは在庫がより短期間で販売または使用されていることを意味しており、効率的な在庫管理とキャッシュフローの改善が図られていると考えられる。
- 総合的な見解
- 両指標の動きから、企業は在庫管理の効率化と販売促進に成功していると推測される。特に、在庫回転率の向上とローテーション日数の短縮は、運転資本の効率的な運用と物流・販売戦略の改善を反映している可能性が高い。今後もこれらの指標の動向を注視し、在庫管理の最適化を継続することで、財務健全性の維持や競争力の向上が期待される。
売掛金のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||
| 売掛金回転率 | ||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||
| ベンチマーク (日数) | ||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率についての分析
- 2012年から2014年にかけて、売掛金回転率は16.84から17.38へとわずかに上昇しています。この傾向は、回収効率が改善しつつあることを示唆しており、営業活動やクレジット管理の向上により売掛金の回収速度がやや増加している可能性があります。ただし、2013年から2014年にかけての変動は比較的小さく、全体的には安定した回転状況が維持されていると考えられます。
- 売掛金のローテーション日数についての分析
- 売掛金のローテーション日数は、2012年と2014年では22日であり、2013年にわずかに短縮して21日となっています。これにより、売掛金の回収にかかる平均日数はほぼ一定で推移しており、回収サイクルの安定性が示されています。短縮傾向は、回収効率の向上や顧客クレジットの改善によるものと考えられますが、変化量は限定的です。これらの指標の安定性は、財務の回収管理において一定の効率性が保たれていることを示しています。
運転サイクル
Kraft Foods Group Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| 運転サイクル1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2012年から2014年にかけて、在庫のローテーション日数は56日から48日に減少している。これにより、在庫管理の効率化が進んだ可能性が示唆される。特に、2013年に比べて2014年に顕著な改善が見られることから、在庫回転率の向上を示すと考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回収期間は2012年と2014年がそれぞれ22日、2013年が21日であり、年をまたいでほとんど変動していない。これにより、売掛金の回収サイクルは比較的安定していると判断される。
- 運転サイクルの推移
- 運転サイクルは78日から70日に短縮しており、全体的に効率改善が見られる。この期間短縮は、調達から販売までの資金回収期間の短縮を意味し、キャッシュフローの改善に寄与している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||
| 買掛金回転率 | ||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||
| ベンチマーク (日数) | ||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2012年には8.03、2013年には7.36、2014年には8.69と、買掛金回転率は一時的に低下した後に再び上昇している。このことから、支払債務の効率的な管理が改善され、取引先に対する支払サイクルがより効率的になった可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は2012年の45日から2013年には50日に増加し、その後2014年には42日に減少している。この変動は、支払義務の履行頻度や支払期間の短縮・延長の調整を反映していると考えられる。特に、2014年には日数が減少していることから、取引先との支払条件の見直しや支払期間の短縮が行われた可能性がある。
- 全体的な傾向と示唆
- 全体としては、買掛金回転率の向上と買掛金の支払期間の短縮が見られ、企業の流動性管理や支払サイクルの効率性向上を示している。これらの変化は、キャッシュフローの改善や取引関係の最適化をもたらす可能性が高い。一方で、短縮された支払期間は取引先との関係に影響を与える可能性も考慮されるべきである。
キャッシュコンバージョンサイクル
Kraft Foods Group Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||
| 短期活動比率 | ||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||
| ベンチマーク | ||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2012年から2014年にかけて、在庫のローテーション日数は56日から48日に減少している。この傾向は、在庫回転の効率化を示しており、在庫管理の改善が進んだと考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2012年の22日から2013年の21日に若干の短縮後、2014年には再び22日に戻っている。この変動は、売掛金回収期間の安定性を示唆しているが、あまり大きな変化は見られない。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2012年の45日から2013年に50日に一時的に増加し、その後2014年には42日に減少している。これは、支払期日の管理や仕入先との関係の変化を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2012年の33日から2013年の23日に大幅に短縮され、その後2014年に28日にやや長くなっている。この期間の短縮は、企業の運転資本効率の改善を示すものと考えられるが、その後の若干の悪化も示している。