短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Kraft Foods Group Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
- 在庫回転率の動向について
- 在庫回転率は、2012年3月期には具体的な数値が示されていないが、2012年12月以降は6.41から7.53の範囲で推移している。最も高い値は2014年3月期の7.53であり、在庫の効率的な管理が行われていたことを示している一方、2014年6月期の7.2をピークとして、以降はやや低下傾向にある。この傾向は、在庫の回転速度に若干の停滞や変動が見られることを反映している。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は2012年12月期には16.38であったが、その後は14.93まで低下する期間も観察されている。特に2013年3月期には17.38と高い水準に達し、その後は14～16の間で変動している。これは回収効率の変動や顧客の支払い条件の変化を示唆している可能性がある。高い回転率はキャッシュフローの改善に寄与するが、急激な低下は資金繰りに負担をかける恐れを示している。
- 買掛金回転率とその変動
- 買掛金回転率は一貫して比較的高く、7.36から8.69の範囲で推移している。特に2014年12月期に8.69とピークに達した後、2015年3月期には8.33にやや低下している。買掛金回転率の安定は、供給者との支払条件が比較的良好に管理されていることを示していると考えられる。
- 運転資本回転率の変動傾向
- 運転資本回転率は、2012年3月期には具体的数値が示されていないが、その後は大きな変動を見せている。2012年12月期の9.36から2014年12月期には大きく上昇し、最終的に2015年3月期には151.63へと劇的に拡大している。この急増は、運転資本の効率化や資金の循環速度の改善を反映している可能性が高い。ただし、2014年の一時的な数値の異常値も考慮する必要がある。
- 各種日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は2012年12月期の57日から2014年期には48日へ短縮された後、2015年期は51日となっており、比較的安定している。売掛金のローテーション日数は20～25日で推移し、最も短いのは2013年3月期の21日。運転サイクルは70～88日とやや変動が見られるものの、全体としては70～90日の範囲内で推移している。買掛金のローテーション日数も42～52日で比較的安定している。キャッシュコンバージョンサイクルは短縮傾向にあり、2012年から2015年にかけて28～39日の範囲で推移し、資金回収の効率化を示唆している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Kraft Foods Group Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
在庫回転率 = (売上原価Q1 2015
+ 売上原価Q4 2014
+ 売上原価Q3 2014
+ 売上原価Q2 2014)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移について
- 売上原価は、2012年3月期から2014年12月期まで比較的安定した範囲で変動しており、一部の四半期では増加傾向が見られる。ただし、2014年12月期以降には大幅な増加が見受けられ、2015年3月期には4224百万米ドルとピークに達している。これにより、総コストの増加や原価構造の変化が示唆される。
- 在庫の推移について
- 在庫は、2012年3月期から2014年12月期までおおむね横ばいまたは微増傾向にあり、2013年12月期に1909百万米ドルを記録した後、2014年12月期には1775百万米ドルに減少している。直近の2015年3月期には1886百万米ドルとなり、若干の回復が見られる。在庫水準の変動は販売計画や在庫管理の改善・調整を反映している可能性がある。
- 在庫回転率に関する分析
- 在庫回転率は、2012年後半から2013年にかけて6.41～6.48の範囲で推移し、その後2013年から2014年にかけて若干低下し、最終的に2014年12月には5.73まで低下している。2015年3月には7.53と高値を付けており、在庫の販売効率が向上している可能性を示唆している。高い在庫回転率は、在庫の効率的な運用や販売促進の成果を反映していると考えられる。
- 総合的な傾向と分析
- 全般的に、売上原価と在庫に関する数値は2012年から2014年にかけて一定の変動を示し、その後2015年には一部において大きな値の変動が見られる。特に、売上原価の増加と在庫回転率の上昇は、コスト管理の改善や販売効率の向上を示唆している。これらのデータは、企業のコスト構造や在庫管理の運用方針の変化を反映していると評価できる。
売掛金回転率
Kraft Foods Group Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q1 2015
+ 純売上高Q4 2014
+ 純売上高Q3 2014
+ 純売上高Q2 2014)
÷ 売掛金(引当金控除後)
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の動向
- 2012年から2015年までの期間において、純売上高は一定の変動を示している。2012年の初めには4,453百万米ドルであったが、その後一時的に増加し、2013年には最大で4,747百万米ドルに達した。しかしながら、その後は全体的に減少傾向にあり、2015年には3,352百万米ドルまで低下している。この動きは、売上高の季節変動や市場環境の変化を反映している可能性がある。
- 売掛金の推移
- 売掛金は、期間中に増加と減少を繰り返している。2012年の初めには1,175百万米ドルだったが、2013年には1,278百万米ドルと高値を示した。その後、売掛金は全体として横ばいまたは微減傾向にあり、2015年には1,219百万米ドルとなっている。これにより、売掛金の変動は売上高の変動とある程度連動していることが示唆される。
- 売掛金回転率の推移と分析
- 売掛金回転率は、2012年度以降、一定の範囲内で推移している。2012年の特定の期間には具体的な数値は提供されていないが、2013年から2014年にかけて16.38から17.38の範囲内で比較的高い値を示している。一方で、2014年後半から2015年前半にかけては、14.93まで低下している。売掛金回転率の低下は、売掛金の回収期間の延長または売掛金管理の効率低下を示している可能性がある。一方、回転率の高い期間は、資金回収の効率性が向上していたと考えられる。全体として、売掛金の回収状況には一定の変動が見られるものの、比較的安定した範囲内に収まっていることが示唆される。
買掛金回転率
Kraft Foods Group Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q1 2015
+ 売上原価Q4 2014
+ 売上原価Q3 2014
+ 売上原価Q2 2014)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2012年3月期の3004百万米ドルから2014年12月期の4224百万米ドルまで増加きょうりょうし、2015年3月期には再び3000百万米ドル台に落ち着いた。特に2014年に大きな上昇が見られ、その後は安定的な推移を示している。
- 買掛金の動向
- 買掛金は、2012年3月期の1350百万米ドルから2014年12月期の約1600百万米ドルへと増加し、その後横ばいまたは微増の傾向を示している。特に、2015年3月期には1629百万米ドルと高水準を維持している。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は、2012年6月期の8.03から2014年9月期の約7.22までやや低下傾向にあり、その後2014年12月期には8.69まで回復している。この指標の変動は、買掛金の支払期間や仕入れ・支払のタイミングを反映していると考えられる。回転率の増加は、支払いサイクルの短縮や資金繰りの改善を示唆している可能性がある。
運転資本回転率
Kraft Foods Group Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q1 2015
+ 純売上高Q4 2014
+ 純売上高Q3 2014
+ 純売上高Q2 2014)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の動向
- 2012年3月期から2013年9月期にかけて運転資本は比較的安定または増加傾向を示している。一方、2013年12月期以降には大きく減少し、特に2015年3月期には僅か18百万米ドルと著しく低下している。この期間の推移から、一時的な運転資本の減少または効率化が進められた可能性を示唆している。
- 純売上高の推移
- 純売上高は全体的に見て、2012年3月期の4453百万米ドルから2015年3月期の4352百万米ドルまで、わずかな変動を見せつつ横ばい傾向にある。特に2013年と2014年の各四半期で若干の増減を繰り返すものの、長期的には大きな増加や減少は見られず、安定した売上規模を維持していることが示されている。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は2012年6月以降のデータでのみ観察可能であり、2012年6月期には15.07、2012年9月期には11.59と低下傾向を示している。2012年12月期以降には安定せず、2014年12月期には非常に高い1,011.39に達している一方、最も新しい2015年3月期はDataが欠損している。こうした大幅な変動は、運転資本の効率性や売上との関係性に複雑性が存在することを示す。特に、急激な上昇は一時的な資本効率の向上を反映している可能性がある。
在庫のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向と変化
- 分析期間中において、在庫回転率は大きな変動を示していることが観察される。2012年3月まではデータが不足しているため経緯は不明だが、2012年12月以降はおおむね6.41から7.53の範囲で推移している。特に2013年12月には7.53とピークを記録し、その後2014年6月には7.2にやや減少したものの、2014年9月には再び7.53に達している。これらの動きから、在庫回転率は一時的な変動を示しながらも、全体としては高い水準を維持していることが読み取れる。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 在庫のローテーション日数は、2012年12月以降は52日から64日まで幅広く変動している。2012年12月の57日を基準とすると、2013年6月には62日まで増加し、その後も一定の変動を伴いながら最も多い64日に達した。一方、2014年12月には48日と最も短くなり、その後も51日とやや増加している。これらの変動は在庫回転率と相関し、在庫日数の短縮は在庫回転率の上昇を伴う傾向が見られる。全体としては、在庫の回転効率は時期により改善あるいは悪化しながらも、適切な在庫管理が行われている可能性がある。
- 総合的な見解
- 期間中のデータから、在庫の回転効率は比較的安定して高水準を保ちながらも、時期により若干の変動が存在していることが示される。特に2013年12月のピーク時には在庫の効率的な回転が達成されており、在庫回転率の高まりに伴い在庫のローテーション日数は短縮傾向を示している。これらの動きは、経営の在庫管理戦略の改善や市場環境の変化に対応した結果と考えられる。今後も在庫効率の維持・向上を通じて、財務パフォーマンスの最適化が期待される。
売掛金のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の動向
- 2012年第1四半期にはデータが存在しないが、2012年第4四半期以降、売掛金回転率は一貫して比較的安定しており、16を超える値を維持している。特に、2013年第3四半期と第4四半期には17.38および16.86と高めの数字を示し、売掛金の回収効率が良好であると推測される。これらの期間は、売掛金の管理が比較的効果的に行われていたことを示している。
- 売掛金の回転日数の変動
- 売掛金の回転日数は、2012年第4四半期の22日から2013年第2四半期に25日に増加し、その後は一定範囲の24-22日内で推移している。特に、2014年第1四半期と2014年第4四半期には22日と短縮傾向を示しており、回収の効率化が進んだ可能性が考えられる。一方、2013年第2四半期と2014年第2四半期には24日と最大値に近い数字を示しており、回収期間の若干の遅れが見て取れる。
- 総評
- 全体として、売掛金関連の指標は比較的安定しており、売掛金回転率の高水準と回転日数の短縮傾向から、売掛金の管理が改善または維持されていると解釈できる。一部の期間では回収期間の遅延も観察されるが、全般的に効率的な資金回収が行われている可能性が高い。これらの傾向は、収益の流動性と財務の効率性に好影響を及ぼしている可能性がある。
運転サイクル
Kraft Foods Group Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2012年6月以降、在庫のローテーション日数は比較的安定して推移し、56～64日の範囲に収まっている。2014年から2015年にかけては、48日から64日までの範囲で変動しており、全体的には在庫の回転が遅くなる傾向は見られないが、一時的に短縮傾向もあった。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は比較的安定しており、21日から25日の範囲で推移している。特に、2012年から2015年にかけて大きな変動はなく、売掛金の回収効率に関しては一定の管理水準が維持されていると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2012年から2015年にかけて、概ね73日から88日の範囲で変動している。2014年以降は一時的に短縮傾向が見られ、70日から75日に改善している。その結果、キャッシュフローの効率化や資金繰りの改善の兆候が示唆される。ただし、ピーク時には約88日と長期化しており、在庫や売掛金の管理について継続的な対応が求められる可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Kraft Foods Group Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2012年4月以降、買掛金回転率は一定の範囲内で変動しており、2013年6月の8.57をピークに、その後はやや低下傾向にある。特に2014年1月から2014年9月にかけては、7.22から7.56の範囲で比較的安定した水準を維持している。これにより、買掛金回転の効率は期間を通じて概ね安定していると考えられる。
また、全期間を通じて買掛金回転率の数値は高めであり、支払期間が比較的短い状態を示している。 - 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の支払期間を示すローテーション日数は、2012年4月の45日をピークに、その後は43～52日の範囲で推移している。特に2013年6月（52日）から2014年9月（48日）にかけては、支払期間がやや長めになっていることが見て取れる。一方、2015年3月には44日に短縮されており、支払条件の調整やキャッシュフロー管理の変化を示唆している可能性がある。
いずれにせよ、ローテーション日数の変動は、支払条件や取引先との関係性の変化に影響を受けていると考えられる。 - 総合的な見解
- 買掛金の回転効率および支払期間は、期間を通じて相関関係にあり、相対的に良好な資金管理が行われていることが推測される。特定の期間において支払期間が長めに推移した際には、取引条件の調整や経営戦略の変化の影響を反映し得る。全体としては、買掛金の管理状況は安定しており、資金循環の効率性に特段の問題は見られないが、一部の期間においてはキャッシュ・フローや取引条件の見直しが行われた可能性も考慮する必要がある。
ただし、欠損値や期間ごとの差異を踏まえると、今後のモニタリングと継続的な管理が重要とされる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Kraft Foods Group Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2012年の期間についてデータが欠落しているが、2013年から2014年にかけては、在庫のローテーション日数は一時的に増加し、最大で64日を記録した後に、2015年には48日前後に減少傾向を示している。この変動は在庫管理の効率の一時的な低下と改善を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は全期間を通じて比較的安定しており、概ね22日から25日の範囲内に収まっている。これにより、売掛金回収に関しては特に大きな変動や異常は見られず、一定の効率性が保たれていると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の平均支払期間は約42日から52日と、比較的高めの水準を維持している。特に2013年から2014年にかけては50日前後で推移し、その後やや短縮傾向にあるものの、全体として支払い期間はやや長めに設定されているといえる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は2012年から2014年にかけて、入出金の期間として概ね35日前後で推移している。特に2013年の一時期に39日に達するなど、若干の変動が見られるが、2014年には28日から31日の範囲に収まり、効率的な資金運用が行われている可能性が示唆される。全体として、キャッシュの循環期間は比較的安定していると評価できる。