長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Kraft Foods Group Inc.、長期活動比
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 固定資産回転率 | 4.34 | 4.43 | 4.36 | |
| 総資産回転率 | 0.79 | 0.79 | 0.79 | |
| 自己資本回転率 | 4.17 | 3.51 | 5.13 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
- 固定資産回転率の推移
- 2012年から2013年にかけてやや増加し、その後2014年に再びやや減少していることから、固定資産の効率的な活用において若干の変動が見られるものの、全体的に一定の範囲内で推移していることが示されている。
- 総資産回転率の分析
- 2012年から2014年まで一定であり、0.79の水準を維持していることから、総資産の活用効率は比較的安定していると評価できる。ただし、値の変動がないため、持続的な改善または悪化の兆候は見られない。
- 自己資本回転率の変動
- 2012年には5.13と高い水準であったが、2013年に著しく低下し3.51となり、その後2014年に4.17に回復している。この変動は、自己資本の効率的な活用に関して一時的な低迷があったことを示し、その後改善されたことを示唆している。
固定資産回転率
Kraft Foods Group Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 純売上高 | 18,205) | 18,218) | 18,339) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 4,192) | 4,115) | 4,204) | |
| 長期活動率 | ||||
| 固定資産回転率1 | 4.34 | 4.43 | 4.36 | |
| ベンチマーク | ||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | — | — | — | |
| Nike Inc. | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
固定資産回転率 = 純売上高 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 18,205 ÷ 4,192 = 4.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の動向
- 純売上高は2012年から2014年までほぼ横ばいの状態を示しており、年間での大きな変動はみられない。特に2012年から2014年にかけて売上高はわずかに増減しているものの、全体として安定した売上高を維持していると考えられる。
- 有形固定資産の推移
- 有形固定資産、プラントおよび設備、ネットの金額は、2012年の4204百万米ドルから2013年に一時的に減少し、翌2014年に3719百万米ドルまで低下した後、2014年の終わりには4192百万米ドルに回復している。この動きは、資産の減少と増加が交互に見られ、設備投資や資産売却の可能性を反映している可能性がある。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2012年の4.36から2013年にわずかに上昇し、2014年にはやや低下して4.34となっている。この微細な変動は、資産効率の維持またはわずかな改善を示すものであり、資産を用いた売上高効率については比較的安定していることを示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、売上高の安定と有形固定資産の変動は、一定の経営戦略や市場環境のもとでの安定性を示している。一方、固定資産回転率のほぼ一定の水準は、資産使用の効率性が維持されており、大きな効率改善や損失は見られない。従って、同期間においては、財務の安定性が保たれていると評価できるが、今後の資産運用や投資活動のさらなる効率向上の余地も考えられる。
総資産回転率
Kraft Foods Group Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 純売上高 | 18,205) | 18,218) | 18,339) | |
| 総資産 | 22,947) | 23,148) | 23,329) | |
| 長期活動率 | ||||
| 総資産回転率1 | 0.79 | 0.79 | 0.79 | |
| ベンチマーク | ||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | — | — | — | |
| Nike Inc. | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
総資産回転率 = 純売上高 ÷ 総資産
= 18,205 ÷ 22,947 = 0.79
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高
- 2012年から2014年にかけて、純売上高はわずかに減少しているが、ほぼ横ばいの状態で推移している。具体的には、18339百万米ドルから18205百万米ドルへと減少しており、市場規模の維持に成功していると考えられる。
- 総資産
- 総資産は継続して減少傾向にあり、2012年の23329百万米ドルから2014年の22947百万米ドルにかけて縮小している。このことは資産の縮小や資産効率の変化を示唆している可能性がある。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は2012年から2014年まで一定の水準（0.79）を維持している。これにより、総資産の効率的な運用や売上達成に対して安定したパフォーマンスが維持されていることが示唆される。
自己資本回転率
Kraft Foods Group Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2014/12/27 | 2013/12/28 | 2012/12/29 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||
| 純売上高 | 18,205) | 18,218) | 18,339) | |
| 持分 | 4,365) | 5,187) | 3,572) | |
| 長期活動率 | ||||
| 自己資本回転率1 | 4.17 | 3.51 | 5.13 | |
| ベンチマーク | ||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||
| lululemon athletica inc. | — | — | — | |
| Nike Inc. | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-K (報告日: 2012-12-29).
1 2014 計算
自己資本回転率 = 純売上高 ÷ 持分
= 18,205 ÷ 4,365 = 4.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の推移について
- 2012年から2014年にかけて、純売上高はほぼ横ばいの状態で推移している。2012年の18339百万米ドルからわずかに減少し、2013年には18218百万米ドル、2014年には18205百万米ドルとなっており、一定の売上規模を維持していることが示されている。これは売上高の安定性を示唆しており、著しい成長や減退は見られない。
- 持分（純資産）の変動
- 持分は2012年の3572百万米ドルから2013年に一時的に5187百万米ドルに増加した後、2014年には4365百万米ドルに減少している。2013年の持分増加は自己資本の増加を示しているが、その後の減少は一部資本の流出や負債増加、またはその他の純資産項目の変動を反映している可能性が考えられる。ただし、2014年時点では、2012年よりも高い水準に回復していることから、一定の資本の増強や利益蓄積がなされたと推測される。
- 自己資本回転率の推移
- 自己資本回転率は、2012年の5.13から2013年に3.51に低下し、その後2014年には4.17に上昇している。この指標は自己資本の効率的な活用度を示すものであり、2012年から2013年にかけて効率が低下したことを示している。一方、2014年には再び回復し、2012年時とほぼ同等の水準に戻っている。この動きは、資本の使用効率に一時的な低下があったものの、その後の改善により効率的な経営が進んでいる可能性を示唆している。
- 総合的な考察
- これらのデータから、売上規模は安定した状態を維持しつつ、自己資本の変動と回転率の変動が見られる。特に2013年には資本が増加し、2014年に回転率も回復したことから、財務の健全性と資本効率の改善に向けた調整が行われていたと考えられる。今後も売上規模の維持とともに、自己資本の効率的な運用を通じて、財務状態の安定と成長の持続が重要となるだろう。