短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
lululemon athletica inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2019年以降の期間を通じて一貫して変動しており、特に2022年以降に顕著な増加傾向が見られる。2022年の後半以降は、在庫回転率が2.3前後で安定しており、これは在庫の効率的な回転を示すと考えられる。一方、2023年以降の数値は再び上昇傾向を示していることから、在庫管理の改善または販売活動の効率化が進んだ可能性が示唆される。
- 売掛金回転率の変化
- 売掛金回転率は、全体的に高い水準で推移しており、2019年から2024年にかけてはほぼ80前後の範囲に収まっている。2020年から2021年にかけては一時的に数値が上昇し、回収効率の向上を示している。2024年には再び平均的な水準に落ち着いており、資金回収の管理体制が安定していることが示される。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2019年から2020年にかけてやや低下し、その後、2021年にかけて一時的に上昇したものの、2022年には再び横ばいまたはやや低下傾向を示している。特に2020年と2021年にかけては、買掛金の支払い待ち期間が短縮されており、サプライヤーとの支払条件や仕入れの管理が改善された可能性がある。
- 運転資本の回転状況
- 運転資本回転率は、不規則な動きを示しつつも、2020年から2022年にかけて平均的に安定している。特に2021年には一時的に上昇しており、運転資本の効率的な運用が行われていたと考えられる。2023年以降は、数値に若干の変動はあるものの、全体としては比較的低い水準に留まっている。
- ローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2019年から2020年にかけて増加し、2021年にはピークを迎えている。その後は若干の短縮傾向を示し、2022年以降は120日前後で推移している。売掛金のローテーション日数は概ね一定しており、4～6日前後の範囲で安定している。買掛金のローテーション日数は、2020年に向けて長くなる傾向があり、その後は一部短縮して再び安定化している。これらのデータから、在庫と支払の管理の変化に伴うキャッシュフローのダイナミクスが示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの動き
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年から2021年にかけて増加し続け、2021年には約147日まで延びている。2022年以降は若干短縮傾向にあり、2024年には約115日前後で推移している。これにより、売上からキャッシュ化までの期間が短縮し、資金流動性の改善が進んだ可能性が示唆される。全体として、運転資金の効率化と循環期間の短縮に向かった動きが見て取れる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
lululemon athletica inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 1,048,017) | 987,534) | 1,429,545) | 995,054) | 958,893) | 933,823) | 1,301,678) | 947,554) | 910,654) | 849,987) | 1,244,219) | 818,037) | 812,852) | 743,070) | 892,941) | 621,028) | 607,932) | 526,151) | 716,815) | 490,072) | 413,441) | 317,560) | 586,665) | 411,094) | 397,556) | 360,595) | ||||||||
| 在庫 | 1,722,570) | 1,652,091) | 1,442,081) | 1,800,893) | 1,429,043) | 1,345,267) | 1,323,602) | 1,663,617) | 1,660,753) | 1,580,313) | 1,447,367) | 1,741,716) | 1,462,076) | 1,275,040) | 966,481) | 943,900) | 789,836) | 732,890) | 647,230) | 770,990) | 672,773) | 625,849) | 518,513) | 627,102) | 494,294) | 443,006) | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 2.59 | 2.65 | 2.99 | 2.33 | 2.90 | 3.04 | 3.03 | 2.38 | 2.30 | 2.36 | 2.50 | 1.88 | 2.10 | 2.25 | 2.74 | 2.62 | 2.96 | 2.93 | 2.99 | 2.34 | 2.57 | 2.74 | 3.39 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 3.32 | 3.54 | 3.56 | 3.40 | 3.34 | 3.79 | 3.72 | 3.62 | 3.34 | 3.42 | 3.19 | 2.92 | 2.67 | 3.00 | 3.27 | 3.85 | 3.77 | 3.59 | 3.26 | 3.59 | 3.17 | 2.87 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2026
+ 売上原価Q1 2026
+ 売上原価Q4 2025
+ 売上原価Q3 2025)
÷ 在庫
= (1,048,017 + 987,534 + 1,429,545 + 995,054)
÷ 1,722,570 = 2.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2019年から2023年にかけて着実に増加しており、特に2021年以降急激な伸びを示している。2022年第1四半期には約8,519千米ドルに増加し、その後も増加傾向が続いている。これは販売規模の拡大に伴うコスト増加を反映しており、粗利益を維持・拡大させるための努力が行われていると考えられる。
- 在庫の変動と傾向
- 在庫高も同様に増加しており、特に2022年以降顕著な増加が見られる。2022年の第1四半期には約1,462,076千米ドルに達し、その後も高水準を維持している。高い在庫水準は販売促進や供給チェーンの拡大、季節性の影響等を反映している可能性がある。ただし、在庫の増加速度と売上原価の増加に差異が見られる場合、その潜在的な在庫の過剰や回転遅延のリスクも考慮すべきである。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2019年の高い水準（3.39）から徐々に低下し、2022年にかけて1.88まで落ち込んでいる。その後、2023年には改善傾向が見られ、2.3前後で推移している。回転率の低下は在庫の滞留や販売速度の鈍化を示唆しており、在庫管理の効率化や販売促進策の見直しが求められることを示唆している。一方、2023年にはやや回復の兆しも見えるため、経営戦略の一環として在庫管理の改善が進められている可能性がある。
- 総合的な考察
- これらのデータから、売上高とコストの増加に伴い在庫も拡大していることが読み取れる。売上原価と在庫の増加は販売拡大と密接に関連しているが、在庫回転率の低下は在庫管理上の課題を示唆している。今後は、販売効率の向上と在庫回転率の確保に向けた取り組みが重要となる可能性がある。
売掛金回転率
lululemon athletica inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益 | 2,525,219) | 2,370,660) | 3,611,497) | 2,396,660) | 2,371,078) | 2,208,891) | 3,205,103) | 2,204,218) | 2,209,165) | 2,000,792) | 2,771,838) | 1,856,889) | 1,868,328) | 1,613,463) | 2,129,113) | 1,450,421) | 1,450,618) | 1,226,465) | 1,729,549) | 1,117,426) | 902,942) | 651,962) | 1,397,491) | 916,138) | 883,352) | 782,315) | ||||||||
| 売掛金、純額 | 139,258) | 141,241) | 120,173) | 143,418) | 126,121) | 126,349) | 124,769) | 107,004) | 106,221) | 107,468) | 132,906) | 96,179) | 81,784) | 78,391) | 77,001) | 75,343) | 56,150) | 56,956) | 62,399) | 59,772) | 48,922) | 48,684) | 40,219) | 35,744) | 27,659) | 20,105) | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 78.30 | 76.11 | 88.11 | 70.99 | 79.20 | 77.78 | 77.10 | 85.85 | 83.21 | 79.07 | 61.02 | 77.64 | 86.34 | 84.75 | 81.25 | 77.74 | 98.38 | 87.37 | 70.54 | 68.09 | 79.08 | 79.06 | 98.94 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 9.36 | 9.82 | 10.65 | 9.24 | 10.50 | 11.60 | 11.40 | 10.78 | 10.84 | 12.40 | 11.22 | 9.03 | 9.51 | 10.01 | 12.23 | 12.36 | 10.64 | 9.98 | 10.50 | 10.30 | 9.79 | 13.61 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
売掛金回転率 = (純収益Q2 2026
+ 純収益Q1 2026
+ 純収益Q4 2025
+ 純収益Q3 2025)
÷ 売掛金、純額
= (2,525,219 + 2,370,660 + 3,611,497 + 2,396,660)
÷ 139,258 = 78.30
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純収益の推移
- 期間を通じて、純収益は全体的に増加傾向を示している。特に2022年から2023年にかけて大幅な伸びを見せ、2023年4月においては約2,209,165千米ドルに達している。これに伴い、2024年以降も収益の増加が継続していることから、売上拡大の傾向が明確であると考えられる。ただし、2020年の一時的な収益の停滞や減少も見られるが、その後の回復と成長の傾向が続いている。
- 売掛金の変動
- 売掛金額は2019年から2024年にかけて着実に増加している。2019年5月時点で20,105千米ドルであったのが、2024年4月には139,258千米ドルに達している。この増加は、売上高の増加に伴うものであると同時に、販売期間の信用取引の拡大を示唆している。売掛金の増加に比例し、売掛金回転率は比較的安定しており、全体として適切な管理がなされていることが窺える。ただし、一部の期間において回転率がやや低下している点には注意が必要である。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は一定の範囲内で変動しているが、2020年以降、特に2021年初期には80前後から90台に回復し、良好な資金回収状況を示している。2019年中に比べて2022年以降は平均的に高値を維持しており、効率的な売掛金管理が継続していることが推測される。ただし、2022年の一部期間において低下した局面も存在し、売掛金回収期間の集中や市場変動の影響を受けている可能性も考えられる。
- 総合的な見解
- 総じて、収益の増加とともに売掛金も増加しているが、売掛金回転率は安定的に推移し、資金流動性や回収効率も一定程度維持されていることが示唆される。これらのデータは、売上拡大戦略と資金管理の両面において、良好な運用が行われていることを裏付けるものである。ただし、大規模な収益増加に伴う資金回収期間の問題や、回転率の変動には引き続き注意が必要である。
買掛金回転率
lululemon athletica inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 1,048,017) | 987,534) | 1,429,545) | 995,054) | 958,893) | 933,823) | 1,301,678) | 947,554) | 910,654) | 849,987) | 1,244,219) | 818,037) | 812,852) | 743,070) | 892,941) | 621,028) | 607,932) | 526,151) | 716,815) | 490,072) | 413,441) | 317,560) | 586,665) | 411,094) | 397,556) | 360,595) | ||||||||
| 買掛金 | 373,333) | 303,975) | 271,406) | 385,960) | 317,348) | 261,605) | 348,441) | 309,324) | 298,914) | 287,464) | 172,732) | 300,870) | 259,927) | 308,086) | 289,728) | 227,067) | 203,546) | 196,934) | 172,246) | 160,779) | 122,767) | 78,940) | 79,997) | 116,281) | 110,513) | 88,258) | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 11.95 | 14.38 | 15.91 | 10.85 | 13.05 | 15.65 | 11.51 | 12.78 | 12.79 | 12.96 | 20.95 | 10.86 | 11.81 | 9.30 | 9.14 | 10.89 | 11.50 | 10.90 | 11.25 | 11.24 | 14.08 | 21.70 | 21.95 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 7.15 | 7.62 | 8.65 | 8.34 | 8.22 | 9.99 | 12.28 | 10.66 | 10.62 | 10.11 | 10.63 | 9.68 | 7.64 | 7.51 | 9.09 | 8.95 | 11.84 | 8.67 | 9.68 | 10.14 | 10.70 | 9.41 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2026
+ 売上原価Q1 2026
+ 売上原価Q4 2025
+ 売上原価Q3 2025)
÷ 買掛金
= (1,048,017 + 987,534 + 1,429,545 + 995,054)
÷ 373,333 = 11.95
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- 売上原価の推移と変化
-
売上原価は、2019年から2024年にかけて一貫して増加している傾向が見られる。特に2020年以降、売上原価の増加速度が顕著であり、2022年以降も高水準を維持し続けている。
この値の増加は、販売規模の拡大および生産コストや調達コストの上昇を反映している可能性が考えられる。ただし、2020年にかけての売上原価の増加は、パンデミックの影響下において供給チェーンの制約や需給変動によるものと推察される。
- 買掛金の推移
-
買掛金は、2019年から2024年にかけて増加している。特に2022年と2024年にかけて顕著な増加が見られ、2024年の買掛金は前年度比で大きく伸びている。
これは、仕入れの拡大や仕入先への支払い遅延が進行していること、または信用取引の緩和による資金繰りの変化を示している可能性がある。特に2022年以降は、売上高の増加に伴い買掛金も拡大していることと一致している。
- 買掛金回転率の動向
-
買掛金回転率は、2019年に比較して2020年や2021年は低下傾向にあり、多くの期間で約9から12の範囲に集中している。ただし、一部の期間では20超の一時的な上昇も見られる。
買掛金回転率の低下は、支払いサイクルの延長や資金繰りのゆとりを示している可能性があり、企業の支払い条件の緩和や長期化を反映していると考えられる。一方、2022年以降は再び回転率が上昇に向かう傾向も見られるため、支払い行動に変動があった可能性もある。
運転資本回転率
lululemon athletica inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 3,528,728) | 3,582,517) | 3,980,302) | 3,605,289) | 3,571,744) | 3,768,087) | 4,060,577) | 3,364,899) | 3,323,933) | 3,053,302) | 3,159,453) | 2,634,181) | 2,387,094) | 2,303,240) | 2,614,853) | 2,311,294) | 2,275,307) | 2,253,452) | 2,124,379) | 1,600,813) | 1,489,755) | 1,694,545) | 1,807,938) | 1,451,676) | 1,333,013) | 1,171,584) | ||||||||
| レス： 流動負債 | 1,557,346) | 1,572,385) | 1,839,630) | 1,803,533) | 1,468,651) | 1,383,571) | 1,631,261) | 1,448,114) | 1,386,370) | 1,256,771) | 1,492,198) | 1,322,835) | 1,207,210) | 1,206,891) | 1,405,334) | 1,118,020) | 981,354) | 964,814) | 883,178) | 730,878) | 763,309) | 631,496) | 620,418) | 574,769) | 552,609) | 502,942) | ||||||||
| 運転資本 | 1,971,382) | 2,010,132) | 2,140,672) | 1,801,756) | 2,103,093) | 2,384,516) | 2,429,316) | 1,916,785) | 1,937,563) | 1,796,531) | 1,667,255) | 1,311,346) | 1,179,884) | 1,096,349) | 1,209,519) | 1,193,274) | 1,293,953) | 1,288,638) | 1,241,201) | 869,935) | 726,446) | 1,063,049) | 1,187,520) | 876,907) | 780,404) | 668,642) | ||||||||
| 純収益 | 2,525,219) | 2,370,660) | 3,611,497) | 2,396,660) | 2,371,078) | 2,208,891) | 3,205,103) | 2,204,218) | 2,209,165) | 2,000,792) | 2,771,838) | 1,856,889) | 1,868,328) | 1,613,463) | 2,129,113) | 1,450,421) | 1,450,618) | 1,226,465) | 1,729,549) | 1,117,426) | 902,942) | 651,962) | 1,397,491) | 916,138) | 883,352) | 782,315) | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 5.53 | 5.35 | 4.95 | 5.65 | 4.75 | 4.12 | 3.96 | 4.79 | 4.56 | 4.73 | 4.86 | 5.69 | 5.98 | 6.06 | 5.17 | 4.91 | 4.27 | 3.86 | 3.55 | 4.68 | 5.33 | 3.62 | 3.35 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 3.58 | 3.62 | 3.57 | 3.57 | 3.47 | 3.47 | 3.28 | 3.30 | 3.26 | 3.21 | 3.07 | 2.85 | 2.63 | 2.67 | 2.58 | 2.53 | 2.55 | 2.68 | 2.44 | 2.60 | 2.80 | 3.05 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
運転資本回転率 = (純収益Q2 2026
+ 純収益Q1 2026
+ 純収益Q4 2025
+ 純収益Q3 2025)
÷ 運転資本
= (2,525,219 + 2,370,660 + 3,611,497 + 2,396,660)
÷ 1,971,382 = 5.53
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- 売上高（純収益）の推移と傾向
- 2019年から2025年にかけて、純収益は一貫して増加傾向を示している。特に2020年以降、パンデミックの影響を受けた期間においても、売上高は大きく伸びており、2022年度にかけてピークに達している。2023年以降も高水準を維持しながら着実に増加しており、長期的な成長傾向が顕著である。
- 運転資本の変動とその意味合い
- 運転資本は2019年から2024年にかけて増加の一途をたどり、特に2020年以降においては大幅な増加が見られる。これは事業の拡大や在庫・売掛金の増加を反映しており、企業の成長に伴う資金の運用拡大を示唆している。一方で、2025年に入るとやや変動が見られるが、依然として高水準を維持している。
- 運転資本回転率の動向と解釈
- 運転資本回転率は2019年には記載されていないが、その後の期間において、3.35から開始し、全体として5を超える水準まで上昇し、変動はあるものの高い水準を維持している。特に2021年から2024年にかけておいて高い水準の回転率を示しており、資産の効率的な運用を反映している。これは、売上増加に伴う資産効率の改善や、在庫や売掛金の適切な管理を示している可能性がある。
- 全体の評価と示唆
- これらのデータは、該当企業が積極的な事業拡大を行いながら、売上高と運転資本の増加を通じて規模を拡大していることを示している。また、運転資本回転率の向上は、資産効率の改善を反映し、今後の利益率向上や財務の健全性維持にも寄与する可能性がある。一方で、運転資本の増加が規模拡大の一環として継続していることは、資金管理の継続的な最適化や効率化が求められる場合も考えられる。
在庫のローテーション日数
lululemon athletica inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 2.59 | 2.65 | 2.99 | 2.33 | 2.90 | 3.04 | 3.03 | 2.38 | 2.30 | 2.36 | 2.50 | 1.88 | 2.10 | 2.25 | 2.74 | 2.62 | 2.96 | 2.93 | 2.99 | 2.34 | 2.57 | 2.74 | 3.39 | — | — | — | ||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 141 | 138 | 122 | 157 | 126 | 120 | 120 | 154 | 159 | 155 | 146 | 195 | 174 | 162 | 133 | 139 | 123 | 125 | 122 | 156 | 142 | 133 | 108 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 110 | 103 | 102 | 107 | 109 | 96 | 98 | 101 | 109 | 107 | 114 | 125 | 137 | 122 | 112 | 95 | 97 | 102 | 112 | 102 | 115 | 127 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 2.59 = 141
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- 在庫回転率の変動傾向
- 期間を通じて、在庫回転率は比較的安定した範囲内に推移しているが、全体的にはやや低下傾向が観察される。特に2021年以降、回転率は2.1から2.38の間で推移し、2024年にかけて上昇する兆しを見せている。これは、商品の在庫がより効率的に回転していることを示唆し、在庫管理の改善や販売促進策の効果により在庫回転の効率化が進んでいる可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の変動傾向
- 在庫のローテーション日数は、2019年の108日から2024年には141日まで変動している。特に2021年には174日と最高値に達し、その後は一時的に減少したが、再び長期のローテーション日数に戻る傾向がある。これは、在庫の回転期間が長くなる局面と短縮される局面が繰り返されており、在庫管理の戦略や販売環境に変動があったことを反映している可能性がある。
- 全体的な傾向と示唆
- 在庫回転率とローテーション日数の双方において、2021年以降の変動が顕著であり、ビジネス環境の変化や販売戦略の調整が影響していると考えられる。回転率の上昇は在庫効率の向上を示し、ローテーション日数の短縮は在庫管理の改善に繋がる可能性を示唆している。一方、長期的な変動を踏まえると、在庫管理の最適化と販売促進のバランスを継続的に見直す必要性が示唆される。
売掛金のローテーション日数
lululemon athletica inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 78.30 | 76.11 | 88.11 | 70.99 | 79.20 | 77.78 | 77.10 | 85.85 | 83.21 | 79.07 | 61.02 | 77.64 | 86.34 | 84.75 | 81.25 | 77.74 | 98.38 | 87.37 | 70.54 | 68.09 | 79.08 | 79.06 | 98.94 | — | — | — | ||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 5 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 5 | 6 | 5 | 4 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 39 | 37 | 34 | 40 | 35 | 31 | 32 | 34 | 34 | 29 | 33 | 40 | 38 | 36 | 30 | 30 | 34 | 37 | 35 | 35 | 37 | 27 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 78.30 = 5
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- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は全体的に変動しており、2019年5月から2025年5月までの期間で比較すると、最大値は2024年4月の88.11であり、最小値は2022年5月の61.02です。特に2020年以降は比較的高い値を示し、売掛金回転の効率性が改善している傾向が見られる。期間の中で一時的な低下も観測されており、2022年5月の低値はその一例である。これは、売掛金管理の効率化や顧客との取引条件の変化が反映されている可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転日数は、一般的に4日から6日の範囲に収まり、多くの期間で4日または5日に留まっている。2022年5月の6日が最長であり、それ以外は4日または5日で推移している。この数値は、売掛金の回収期間が比較的短いことを示し、効率的な資金繰りが行われていることを示唆する。しかしながら、一時的に回収期間が長くなる期間も存在し、市場や販売条件の変動に対応した管理が行われていることも考えられる。
運転サイクル
lululemon athletica inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 141 | 138 | 122 | 157 | 126 | 120 | 120 | 154 | 159 | 155 | 146 | 195 | 174 | 162 | 133 | 139 | 123 | 125 | 122 | 156 | 142 | 133 | 108 | — | — | — | ||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 5 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 5 | 6 | 5 | 4 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | — | — | — | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 146 | 143 | 126 | 162 | 131 | 125 | 125 | 158 | 163 | 160 | 152 | 200 | 178 | 166 | 137 | 144 | 127 | 129 | 127 | 161 | 147 | 138 | 112 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 149 | 140 | 136 | 147 | 144 | 127 | 130 | 135 | 143 | 136 | 147 | 165 | 175 | 158 | 142 | 125 | 131 | 139 | 147 | 137 | 152 | 154 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 141 + 5 = 146
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年5月から2020年2月まではデータが欠落しているが、2020年5月以降は在庫のローテーション日数が徐々に増加している傾向が見られる。特に2022年にかけては160日超の水準に達し、その後若干の変動はあるものの、長期的には150日前後で推移している。これは在庫の回転に時間を要していることを示唆し、商品管理や販売効率に関する改善余地が考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 2019年5月までのデータは欠損しているが、2020年以降は一定範囲内で推移し、4日から6日の間に収まっている。全体的な変動は小さく、2020年から2023年にかけてほぼ一定であることから、顧客からの回収期間は比較的安定していると考えられる。
- 運転サイクル
- 2020年5月以降、運転サイクルは約125日から200日までの範囲で変動しており、特に2020年から2022年にかけては大きな増加傾向を示している。2022年には最大で200日を超え、2023年には若干短縮しているが、それでも以前の水準より高い状態が維持されている。これは在庫および売掛金の回転期間と連動しており、キャッシュフローや資金繰りに影響を及ぼす可能性がある。
買掛金のローテーション日数
lululemon athletica inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 11.95 | 14.38 | 15.91 | 10.85 | 13.05 | 15.65 | 11.51 | 12.78 | 12.79 | 12.96 | 20.95 | 10.86 | 11.81 | 9.30 | 9.14 | 10.89 | 11.50 | 10.90 | 11.25 | 11.24 | 14.08 | 21.70 | 21.95 | — | — | — | ||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 31 | 25 | 23 | 34 | 28 | 23 | 32 | 29 | 29 | 28 | 17 | 34 | 31 | 39 | 40 | 34 | 32 | 33 | 32 | 32 | 26 | 17 | 17 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 51 | 48 | 42 | 44 | 44 | 37 | 30 | 34 | 34 | 36 | 34 | 38 | 48 | 49 | 40 | 41 | 31 | 42 | 38 | 36 | 34 | 39 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1 Q2 2026 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 11.95 = 31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2019年5月から2021年8月までの期間、買掛金回転率は比較的安定しており、約9から21の範囲で推移しています。特に2020年以降、一時的に回転率が上昇した局面も見られるが、2022年以降には再び変動しながら一定の範囲に収まっています。2023年以降は平均的に10から15の範囲で推移し、過去のピークに比べて低水準にとどまっています。これにより、取引条件の緩和や支払期間の長期化といった動きが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- 買掛金のローテーション日数は、2019年5月の17日を起点に、2020年にかけてやや増加し、最大40日に達した後、2021年以降は再び短縮傾向となっています。具体的には、2021年1月には39日まで延びたが、その後2022年には17日へと大幅に短縮されている。2023年以降は20日台に落ち着き、取引条件の改善や支払期間の短縮、供給業者との交渉結果を反映している可能性がある。
- 全体的な傾向と示唆
- 買掛金回転率とローテーション日数は、相互に反比例の関係にあることが多く、買掛金の支払い遅延や取引条件の変化を示唆している。2020年以降、一部期間で回転率が増加しローテーション日数が短縮していることは、支払い管理やサプライチェーンの効率化を反映していると考えられる。一方、過去のピーク時には支払い遅延や支払期間の長期化が見られることもあり、外部環境の変動や戦略的調整によりこれらの指標が変動していると推測される。
キャッシュコンバージョンサイクル
lululemon athletica inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2025/08/03 | 2025/05/04 | 2025/02/02 | 2024/10/27 | 2024/07/28 | 2024/04/28 | 2024/01/28 | 2023/10/29 | 2023/07/30 | 2023/04/30 | 2023/01/29 | 2022/10/30 | 2022/07/31 | 2022/05/01 | 2022/01/30 | 2021/10/31 | 2021/08/01 | 2021/05/02 | 2021/01/31 | 2020/11/01 | 2020/08/02 | 2020/05/03 | 2020/02/02 | 2019/11/03 | 2019/08/04 | 2019/05/05 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 141 | 138 | 122 | 157 | 126 | 120 | 120 | 154 | 159 | 155 | 146 | 195 | 174 | 162 | 133 | 139 | 123 | 125 | 122 | 156 | 142 | 133 | 108 | — | — | — | ||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 5 | 5 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 5 | 6 | 5 | 4 | 4 | 4 | 5 | 4 | 4 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | — | — | — | ||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 31 | 25 | 23 | 34 | 28 | 23 | 32 | 29 | 29 | 28 | 17 | 34 | 31 | 39 | 40 | 34 | 32 | 33 | 32 | 32 | 26 | 17 | 17 | — | — | — | ||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 115 | 118 | 103 | 128 | 103 | 102 | 93 | 129 | 134 | 132 | 135 | 166 | 147 | 127 | 97 | 110 | 95 | 96 | 95 | 129 | 121 | 121 | 95 | — | — | — | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nike Inc. | — | 98 | 92 | 94 | 103 | 100 | 90 | 100 | 101 | 109 | 100 | 113 | 127 | 127 | 109 | 102 | 84 | 100 | 97 | 109 | 101 | 118 | 115 | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-03), 10-Q (報告日: 2025-05-04), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-Q (報告日: 2024-10-27), 10-Q (報告日: 2024-07-28), 10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 141 + 5 – 31 = 115
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数について
- 2019年5月から2020年1月まで欠測した後、2020年5月以降徐々に増加傾向が見られる。特に2022年にかけては150日超に達し、その後は一部で短縮傾向が現れているが、全体的には長期化傾向が継続している。これにより、在庫管理の効率性や商品回転のペースに変化があった可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数について
- 2020年以前はほぼ一定（4〜5日）。2020年以降も大きな変動はなく、平均して短期間で回収されていることが確認できる。これは、売掛金の回収効率が高く、顧客からの入金サイクルが安定していることを意味している。
- 買掛金のローテーション日数について
- 2019年から2021年にかけては17日から34日の範囲で変動し、2021年後半から2022年にかけて再び短縮する傾向が見られる。特に2022年には約23日から34日にかけて変動し、買掛金の支払サイクルが比較的短縮・安定化しつつあることが示されている。
- キャッシュコンバージョンサイクルについて
- 2020年には、約95日から129日に増加し、2021年にかけて平均して100日から127日の範囲で推移している。特に2021年には147日に達し、サイクルの長期化が顕著であった。2022年以降は100日前後に短縮傾向がみられ、一方で2022年の166日がピークであった点から、一時的に資金繰りの停滞や在庫保持期間の延長があった可能性も考えられる。全体として、効率的な資金回収と在庫管理の調整が進められていると推測される。