Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

この会社は アーカイブに移動しました! 財務データは2023年8月24日以降更新されていません。

貸借対照表の構造:資産 
四半期データ

Ulta Beauty Inc.、連結貸借対照表の構成:資産(四半期データ)

Microsoft Excel
2023/07/29 2023/04/29 2023/01/28 2022/10/29 2022/07/30 2022/04/30 2022/01/29 2021/10/30 2021/07/31 2021/05/01 2021/01/30 2020/10/31 2020/08/01 2020/05/02 2020/02/01 2019/11/02 2019/08/03 2019/05/04 2019/02/02 2018/11/03 2018/08/04 2018/05/05 2018/02/03 2017/10/28 2017/07/29 2017/04/29
現金および現金同等物 7.40 11.84 13.74 4.70 8.78 13.06 9.06 11.44 15.54 18.62 20.55 11.52 21.05 18.87 8.07 4.24 3.77 6.86 12.82 8.91 7.71 7.67 9.54 1.65 3.44 11.88
短期投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.99 2.26 0.00 3.18 4.09 0.00 0.00 4.85 7.85 4.13 2.12 6.66 5.54
売掛金、純額 3.32 3.54 3.71 3.76 3.65 3.85 4.90 3.20 3.12 3.03 3.79 2.80 2.33 1.60 2.86 2.29 2.28 2.31 4.27 3.07 3.37 3.32 3.43 2.93 2.50 2.32
商品在庫、純 34.59 32.58 29.86 39.66 33.69 31.34 31.47 36.24 29.14 26.61 22.95 29.54 24.90 24.24 26.60 32.81 27.94 26.23 38.05 44.55 39.69 37.61 37.69 47.61 42.36 38.72
前払費用およびその他の流動資産 2.11 2.01 2.43 2.58 2.49 2.28 2.33 2.00 2.18 2.13 2.11 2.05 1.87 1.75 2.13 2.40 2.78 2.88 4.33 3.60 3.37 3.19 3.39 3.58 3.63 3.32
前払い所得税 0.57 0.00 0.71 0.80 0.79 0.00 0.12 0.71 0.37 0.00 0.00 0.18 0.78 0.89 0.34 0.82 0.82 0.01 0.53 0.67 0.56 0.00 0.05 0.19 0.34 0.00
流動資産 48.00% 49.97% 50.45% 51.50% 49.39% 50.52% 47.88% 53.59% 50.36% 50.39% 49.41% 46.09% 50.92% 49.34% 42.26% 42.55% 40.77% 42.37% 60.00% 60.79% 59.55% 59.65% 58.23% 58.07% 58.93% 61.79%
有形固定資産、ネット 20.45 18.97 18.79 18.14 18.44 18.15 19.19 17.18 18.36 18.88 19.56 21.40 19.61 20.76 24.79 25.02 25.90 25.30 38.42 37.74 39.47 39.41 40.89 41.37 40.53 37.70
オペレーティングリース使用権資産 29.51 29.01 29.07 29.20 30.51 29.69 31.11 27.70 29.67 29.24 29.56 31.00 28.16 28.63 31.61 31.03 31.84 31.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
好意 0.21 0.20 0.20 0.20 0.22 0.22 0.23 0.21 0.22 0.21 0.21 0.22 0.20 0.20 0.22 0.22 0.23 0.23 0.34 0.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
その他の無形固定資産、純額 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.05 0.06 0.05 0.06 0.07 0.07 0.08 0.09 0.14 0.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
繰延報酬制度の資産 0.76 0.69 0.66 0.59 0.68 0.72 0.81 0.69 0.73 0.67 0.65 0.62 0.52 0.46 0.57 0.53 0.52 0.50 0.64 0.64 0.64 0.61 0.58 0.56 0.54 0.51
その他の長期資産 1.06 1.14 0.80 0.35 0.74 0.69 0.75 0.60 0.62 0.56 0.55 0.62 0.53 0.55 0.48 0.56 0.66 0.48 0.46 0.34 0.35 0.33 0.30 0.00 0.00 0.00
長期資産 52.00% 50.03% 49.55% 48.50% 50.61% 49.48% 52.12% 46.41% 49.64% 49.61% 50.59% 53.91% 49.08% 50.66% 57.74% 57.45% 59.23% 57.63% 40.00% 39.21% 40.45% 40.35% 41.77% 41.93% 41.07% 38.21%
総資産 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).

短期資産の変動傾向
現金および現金同等物は、全体的に変動があり、多くの期間で増加傾向とともにピークを迎えた後に減少傾向を示している。特に2020年以降は一時的に高水準に達し、その後は比較的安定しているが、2023年には再び低水準に落ち着いている。短期投資は2017年から2018年にかけて増加したが、その後は欠損データも含め変動が見られる。
流動資産構成の変化
流動資産は、ほぼ一定範囲内で推移しており、2020年以降もおおむね50％前後で安定していることから、資産の流動性管理が一定の基準で行われていると考えられる。商品在庫の割合は2017年から2020年にかけて増加傾向を示し、2020年には総資産の約29％を占めている。一方、保持期間や販売戦略の変化により、在庫比率の変動が見られる。
固定資産の状況と使用権資産の増加
有形固定資産（ネット）は全期間を通じておおむね同水準を維持しているが、2017年から2023年にかけてわずかな増減が見られる。特に2020年から2023年にかけてやや増加している。オペレーティングリース使用権資産は2020年から継続的に増加し、総資産に占める割合は約29％前後で推移している。これはリース資産のバランスシートへの反映が進んでいることを示す。
無形資産および長期資産の動向
好意やその他の無形固定資産は、全体的に割合が低く安定した範囲内にある。特に好意は0.2％を超えることはなく、長期資産の中で占める割合は大きな変動は見られない。繰延報酬制度の資産はじわじわと増加傾向にあり、2023年には約0.76％まで拡大。その他の長期資産は2020年以降やや増加し、資産構成の多様化を示唆している。
全体的な傾向と解釈
総資産に占める流動資産と固定資産のバランスは、期間を通じて比較的安定している。ただし、新型コロナウイルス感染症の影響や市場環境の変化により、一時的な資産の増減も観察される。特に2020年に向けて現金や流動資産の割合が高まったことは、流動性確保や経営圧縮策の実施を示していると推測される。また、リース資産の占める割合が拡大していることから、リース取引の増加や資産の最適化を図っている可能性がある。