短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Ulta Beauty Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
- 在庫回転率
- 過去6年間の在庫回転率は概ね安定して推移し、2023年には3.84と最も高い値を記録している。これにより、在庫の効率的な回転が維持されており、在庫管理の効率性が向上している可能性が示唆される。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2018年から2020年まで比較的高レベルを維持していたが、2021年に大きく低下し、その後2023年に51.19へ回復している。これは信用回収や回収プロセスに一時的な効率低下があったものの、その後改善していることを示す。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は全体として安定して推移しており、2023年には11.02となっている。この数値の上昇は、仕入先支払の効率化や支払条件の改善を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2020年にピークの8.06に達した後、2021年および2022年には減少したが、2023年には9.94と再び改善している。高い運転資本回転率は、資金の効率的な運用を示唆している。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2023年に95日に短縮され、全体として効率化が進んでいることを示している。特に、2022年の104日から短縮している点に注目できる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は2023年に7日に短縮し、回収速度の向上を示している。2020年の7日からの増加とその後の改善局面を経て、効率的な資金回収が促進されていると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2023年に102日と短縮し、販売から資金回収までの期間の効率化が達成されている。これはキャッシュフローの改善に寄与する可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2023年に33日に短縮され、支払条件の改善や流動性の向上を示唆している。全体として短縮傾向にあり、資金管理の効率化が進んでいると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2023年に69日に短縮し、資金回収までの期間が短縮されている。これにより、運転資金の効率的な運用や財務の健全性向上が示される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Ulta Beauty Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 6,164,070) | 5,262,335) | 4,202,794) | 4,717,004) | 4,307,304) | 3,787,697) | |
| 商品在庫、純 | 1,603,451) | 1,499,218) | 1,168,215) | 1,293,701) | 1,214,329) | 1,096,424) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | 3.84 | 3.51 | 3.60 | 3.65 | 3.55 | 3.45 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 9.15 | 8.40 | 8.34 | 9.80 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 4.20 | 4.55 | 5.25 | 5.00 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 3.50 | 3.65 | 3.71 | 3.73 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 6.21 | 5.82 | 5.66 | 6.13 | — | — | |
| 在庫回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 6.18 | 6.10 | 6.36 | 6.83 | — | — | |
| 在庫回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 7.02 | 6.70 | 7.06 | 7.50 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 商品在庫、純
= 6,164,070 ÷ 1,603,451 = 3.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は2018年から2023年にかけて一貫して増加しており、2023年には約6164万千米ドルに達している。この間、売上原価は市場の拡大や販売規模の拡大に伴うコスト増を反映していると推察される。ただし、2021年度には一時的に減少していることから、一定のコストコントロールや供給チェーンの効率化が見られた期間も存在する。
- 商品在庫の変動
- 純商品在庫は2018年の約1096万千米ドルから2023年には約1603万千米ドルへと増加している。これにより、在庫保有量の拡大が示されており、市場拡大に伴う販売計画の調整や、在庫管理戦略の変化を反映している可能性がある。また、在庫が増加している中で在庫回転率は2023年に3.84と最も高く、他年度と比較して効率的な在庫管理が進んでいると解釈できる。
- 在庫回転率の傾向
- 在庫回転率は2018年から2023年までおおむね安定して推移していたが、2023年においては3.84と過去最高値に達している。この値の上昇は、在庫の効率的な処理や販売サイクルの短縮を示し、収益性の向上や在庫管理の改善を示唆する。全体として、市場の拡大とともにインベントリの流動性も向上していることが示されている。
売掛金回転率
Ulta Beauty Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 10,208,580) | 8,630,889) | 6,151,953) | 7,398,068) | 6,716,615) | 5,884,506) | |
| 売掛金、純額 | 199,422) | 233,682) | 193,109) | 139,337) | 136,168) | 99,719) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | 51.19 | 36.93 | 31.86 | 53.09 | 49.33 | 59.01 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 16.86 | 19.32 | 23.26 | 26.09 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 47.45 | 44.12 | 44.15 | 52.34 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 88.70 | 93.79 | 69.69 | 108.00 | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 23.15 | 26.52 | 30.59 | 35.28 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 17.84 | 17.95 | 21.17 | 21.78 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、純額
= 10,208,580 ÷ 199,422 = 51.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2018年から2023年にかけて持続的に増加しており、2020年の一時的な減少を経て、2021年と2022年、2023年にかけて顕著に回復している。特に2022年と2023年の売上高は過去最高を記録しており、企業の成長傾向を示している。
- 売掛金の動向
- 売掛金は年々増加傾向にあり、特に2022年と2023年にかけて顕著な増加を示している。売掛金の増加は売上高の増加に伴う自然な結果と考えられるが、長期的な資金回収の効率化も経営上の重要な課題となる可能性がある。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2018年から2020年にかけて変動し、2021年に一時的に低下しているが、2022年と2023年には著しく改善している。高い売掛金回転率は回収効率の改善を示しており、企業の資金管理能力の向上を示唆している。2023年の売掛金回転率は過去最高水準に近く、資金回収の効率化が実現されているとみられる。
- 全体の傾向について
- 総じて、売上高と売掛金はともに増加傾向にあり、企業の売上規模拡大とともに資金回収効率も改善されていることから、事業の拡大と効率的な資金管理が両立している状況がうかがえる。2022年と2023年の好調な業績は、コロナ禍からの回復と市場拡大の成果を反映していると考えられる。
買掛金回転率
Ulta Beauty Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 6,164,070) | 5,262,335) | 4,202,794) | 4,717,004) | 4,307,304) | 3,787,697) | |
| 買掛金 | 559,527) | 552,730) | 477,052) | 414,009) | 404,016) | 325,758) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | 11.02 | 9.52 | 8.81 | 11.39 | 10.66 | 11.63 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 3.59 | 3.63 | 3.46 | 3.22 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 9.14 | 7.45 | 7.52 | 9.33 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 6.16 | 5.65 | 5.51 | 6.42 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 9.53 | 7.77 | 5.09 | 11.17 | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 4.61 | 4.48 | 4.19 | 4.25 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 5.20 | 4.82 | 4.67 | 4.74 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 6,164,070 ÷ 559,527 = 11.02
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2018年から2023年にかけて一定の増加傾向を示している。特に、2023年には前年同期と比較して約1,900,000千米ドルの増加が見られ、売上規模の拡大に伴い原価も上昇していることが読み取れる。これは、売上高の増加に対応して原価も増大していることを示しており、規模の拡大に伴う効率的な管理の必要性が示唆される。
- 買掛金の変動
- 買掛金は、2018年から2023年にかけて漸進的に増加している。特に、2023年には559,527千米ドルとなり、2018年の約2倍に達している。買掛金の増加は、仕入れや購買活動の拡大に伴う支払義務の増加を反映していると考えられる。一方、買掛金回転率は、2018年から2023年にかけて比較的安定した範囲（約8.81から11.39の間）で推移しており、取引先との支払期間の管理が比較的一定であることを示唆している。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2018年には11.63を記録し、その後2019年には10.66に低下した後、2020年には11.39に回復している。2021年以降は、8.81まで低下し、その後2023年に11.02まで回復している。この動きから、買掛金回転率は年によって変動しているものの、2022年から2023年にかけて再び効率的な支払い管理が行われていることを示す。特に、2023年の回転率の回復は、支払サイクルの最適化や財務管理の向上を示している可能性がある。
- 総合的な見解
- 総じて、売上原価と買掛金はともに長期にわたり増加しており、事業規模の拡大が進行していると推測される。買掛金回転率の変動は、支払いサイクルや資金繰りの調整の結果と考えられ、特に2022年から2023年にかけての回復傾向は、財務運営の安定性の向上を示していると評価できる。今後もこれらの指標を注視し、コスト管理と支払条件の最適化が重要となるだろう。
運転資本回転率
Ulta Beauty Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 2,709,304) | 2,281,183) | 2,514,777) | 2,055,317) | 1,914,861) | 1,693,743) | |
| レス： 流動負債 | 1,681,775) | 1,558,010) | 1,343,713) | 1,137,261) | 823,736) | 642,166) | |
| 運転資本 | 1,027,529) | 723,173) | 1,171,064) | 918,056) | 1,091,125) | 1,051,577) | |
| 売り上げ 高 | 10,208,580) | 8,630,889) | 6,151,953) | 7,398,068) | 6,716,615) | 5,884,506) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | 9.94 | 11.93 | 5.25 | 8.06 | 6.16 | 5.60 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 77.32 | — | 24.33 | 60.82 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 16.81 | 417.56 | 24.87 | 76.81 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 50.26 | 245.54 | 24.92 | 530.50 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 23.22 | 17.40 | 6.51 | 23.97 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 42.11 | — | 21.83 | 63.17 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 14.75 | 18.11 | 10.77 | 12.96 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 10,208,580 ÷ 1,027,529 = 9.94
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の傾向
- 2018年から2023年にかけて、運転資本は変動を示しているが、全体としては増加傾向にある。特に2021年と2023年に大きく増加しており、市場拡大または資産管理の改善が伺える。一方、2022年には一時的に減少しているが、その後回復している。
- 売上高の推移
- 売上高は一貫して増加しており、2018年の約5.88億ドルから2023年には約10.21億ドルに達している。この増加は顧客基盤の拡大や販売戦略の成功を反映していると考えられる。特に2022年と2023年の大きな伸びが顕著である。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は、2018年の5.6から2020年の8.06に増加し、その後2021年に5.25に低下したが、2022年と2023年には再び上昇し、2023年には9.94にまで達している。これは、売上の増加に伴い運転資本を効率的に活用していることを示しており、資産効率の改善が見て取れる。
在庫のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | 3.84 | 3.51 | 3.60 | 3.65 | 3.55 | 3.45 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 95 | 104 | 101 | 100 | 103 | 106 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 40 | 43 | 44 | 37 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 87 | 80 | 70 | 73 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 104 | 100 | 98 | 98 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 59 | 63 | 65 | 60 | — | — | |
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 59 | 60 | 57 | 53 | — | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 52 | 54 | 52 | 49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 3.84 = 95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向
- 2018年から2023年までの期間において、在庫回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に2023年には3.84に達し、初期の2018年に比べて顕著な増加を見せていることから、在庫の効率的な管理が進んでいることが推察される。これにより、販売と在庫のバランスが改善されている可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の動向
- 在庫のローテーション日数は、2018年の106日から2023年には95日に短縮されている。これは在庫の回転速度が全体的に速くなっていることを示し、在庫の管理効率が改善されつつあることを表している。特に2023年には最も短くなっており、在庫処理の効率化が進んでいると解釈できる。
- 総合的な評価
- 両指標の変化は、企業の在庫管理が高度化・効率化されていることを示している。特に、在庫回転率の増加と在庫ローテーション日数の短縮は、キャッシュフローや収益性の向上に寄与している可能性があると考えられる。一方、指標の安定性とともに、これらの管理改善が財務の健全性に良い影響をもたらしている可能性も示唆される。
売掛金のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | 51.19 | 36.93 | 31.86 | 53.09 | 49.33 | 59.01 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 7 | 10 | 11 | 7 | 7 | 6 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 22 | 19 | 16 | 14 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 8 | 8 | 8 | 7 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 4 | 4 | 5 | 3 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 16 | 14 | 12 | 10 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 20 | 20 | 17 | 17 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 51.19 = 7
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の動向
- 2018年度から2023年度にかけて、売掛金回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に2021年度以降にかけて大きく改善しており、2023年度には51.19へと増加している。この増加は、企業の売掛金管理の効率化や回収活動の改善を示唆している可能性がある。一方、2019年度には一時的に低下し、52.49であったが、その後回復基調にある。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は、2018年度から2023年度までにわたり変動しており、2018年度の6日から2019年度に7日にやや増加し、その後2021年度までに11日にピークを迎えた。2022年度には再び10日に短縮し、その後2023年度には7日に低下している。このパターンは、売掛金回収までの期間の変動を示しており、2023年度には効率化が図られたことを示唆している。
- 総合的な見解
- 両指標の動向から、売掛金の管理効率は、2021年度をピークに回復傾向にあると分析できる。売掛金回転率の向上とローテーション日数の短縮は、企業が売掛金回収のスピードと効率を改善していることを示している。これにより、資金繰りや流動性の向上に寄与している可能性が高い。ただし、一時的な変動も見られるため、これらの指標の継続的なモニタリングが必要である。
運転サイクル
Ulta Beauty Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 95 | 104 | 101 | 100 | 103 | 106 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 7 | 10 | 11 | 7 | 7 | 6 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | 102 | 114 | 112 | 107 | 110 | 112 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 62 | 62 | 60 | 51 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 95 | 88 | 78 | 80 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 63 | 67 | 70 | 63 | — | — | |
| 運転サイクルセクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 75 | 74 | 69 | 63 | — | — | |
| 運転サイクル産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 72 | 74 | 69 | 66 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 95 + 7 = 102
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は在庫が企業内でどのくらいの期間保持されているかを示しており、2018年から2023年まで一定の範囲で推移しています。2018年から2019年にかけてやや減少し、その後2020年にかけて増加していますが、2023年には再び低下し、最も短い95日となっています。これは、在庫管理の効率化や販売動向の変化により、在庫回転期間が短縮された可能性を示唆しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間を示すこの指標は、全体として比較的安定していますが、2020年に一時的に11日に増加した後、その後は7日前後に戻っています。2023年には7日に短縮されており、回収効率の改善や支払条件の調整によるものと考えられます。全体的に見ると、売掛金回収の効率性は比較的安定していると評価できます。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、在庫の仕入れから販売までの期間を表し、2018年から2020年にかけてやや長期化していますが、2021年にはまた増加しています。2022年に一時的に114日に達し、その後2023年には102日に短縮しています。短縮傾向は、在庫管理や販売サイクルの改善を示しており、運転資本の効率化に寄与している可能性があります。全体として、2023年には運転サイクルの短縮が顕著となっています。
買掛金のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | 11.02 | 9.52 | 8.81 | 11.39 | 10.66 | 11.63 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 33 | 38 | 41 | 32 | 34 | 31 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 102 | 101 | 105 | 113 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 40 | 49 | 49 | 39 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 59 | 65 | 66 | 57 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 38 | 47 | 72 | 33 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | 79 | 81 | 87 | 86 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 70 | 76 | 78 | 77 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 11.02 = 33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年から2023年にかけて買掛金回転率は、比較的安定した範囲内で変動しており、全体としては上昇傾向を示している。具体的には、2018年の11.63から2023年の11.02へと増加しているが、その間に一時的に低下した年も見られる。これは、供給業者との取引条件や支払管理の改善を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の31日から2019年の34日へ増加し、その後一時的に32日まで短縮した。2021年には41日とピークに達し、その後は38日へやや縮小し、2023年には33日に回復している。これにより、支払期間の管理やキャッシュフローの調整において一定の変動が見られるが、2023年には2018年以前の水準近くに戻っていることがわかる。全体として、買掛金の回転効率と支払サイクルは、一定の改善または安定を示していると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Ulta Beauty Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 95 | 104 | 101 | 100 | 103 | 106 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 7 | 10 | 11 | 7 | 7 | 6 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 33 | 38 | 41 | 32 | 34 | 31 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 69 | 76 | 71 | 75 | 76 | 81 | |
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | -40 | -39 | -45 | -62 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 55 | 39 | 29 | 41 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 25 | 20 | -2 | 30 | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | -4 | -7 | -18 | -23 | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 2 | -2 | -9 | -11 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 2023 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 95 + 7 – 33 = 69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2023年にかけて、在庫のローテーション日数は一連の変動を示しており、2018年の106日から2023年の95日に減少しています。特に2023年には最も短い日数となっており、在庫回転の効率化が進んだと考えられる。これにより、在庫管理の改善や販売効率の向上が示唆される可能性があります。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年の6日から2023年の7日に若干の増加を見せています。ただし、全体的には短期間で安定しており、売掛金の回収効率は比較的高い状態が続いています。一時的に11日を記録した2021年には回収遅延の兆候もあったが、その後は再び7日に改善しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は2018年の31日から2023年の33日にわたり、わずかな増加傾向を示しています。特に2021年には41日のピークを記録しており、その後は33日に戻っています。これにより、供給業者との支払条件の変動や資金管理の調整があった可能性が考えられます。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年の81日から2023年の69日に短縮しています。これは、在庫の回転率の改善とともに、売掛金回収の効率化により、資金繰りの改善が進んでいることを示していると推測されます。全体的に、資金の流れがより効率的になっている傾向が読み取れる。