経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるUlta Beauty Inc.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
Ulta Beauty Inc.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
税引後営業利益 (NOPAT)
Ulta Beauty Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
5 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 当期純利益への税引後支払利息の追加.
- 総売上高および純利益の推移
- 2018年から2023年までの期間において、手取り金額は持続的な増加傾向を示している。特に2021年以降、著しい伸びが見られ、2023年には約1,242,408千米ドルに達している。これにより、収益の拡大とともに規模が拡大していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も同様に増加傾向を示しており、2018年の527,431千米ドルから2023年の1,347,343千米ドルへと大きく伸びている。特に2021年以降の伸び率が顕著であることから、営業効率の改善や収益性の向上が達成されていると考えられる。
- 変動パターンと今後の見通し
- 両指標ともに、2018年から2020年にかけて緩やかな増加を示しており、2021年以降に飛躍的な拡大を見せている。2022年、2023年にはさらに上昇が続き、企業の収益基盤が強固になっている可能性が高い。ただし、一部の期間での具体的な増加速度の変動も考慮し、今後も継続的な成長を維持できるかどうかは、外部環境や経営施策に依存することが想定される。
現金営業税
Ulta Beauty Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
- 法人税引当金の推移について
- 法人税引当金は、2018年から2020年の間に大きく減少し、その後再び増加傾向を示している。特に、2021年に大きな縮少が見られ、その後2022年と2023年にかけて顕著な増加が観察される。この動きは、税務関連の見積もりや税負債の見直し、もしくは税務戦略の変更を反映している可能性を示唆している。
- 現金営業税の推移について
- 現金営業税については、2018年から2019年にかけて大きく減少した後、2020年にはやや回復し、2021年に再び減少したが、その後2022年から2023年にかけて顕著に増加している。この傾向は、企業のキャッシュフローや営業活動の変動を反映し、特定年度における税負担の変化や営業活動の拡大・縮小を示唆していると考えられる。
- 総合的な考察
- 両項目ともに、2021年を境に大きな変動を示しており、それに伴う税負債や現金需要の変動を示唆している。特に、法人税引当金と現金営業税の同時の増加は、税務上の負債やキャッシュフロー計画の見直しを要する可能性がある。また、これらの変動は、企業の経営戦略や財務施策に影響を及ぼす重要な指標となり得る。
投下資本
Ulta Beauty Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| オペレーティングリースの負債1 | |||||||
| 報告された負債とリースの合計 | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | |||||||
| 貸倒引当金3 | |||||||
| 繰延収益4 | |||||||
| 株式同等物5 | |||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | |||||||
| 調整後自己資本 | |||||||
| 建設中7 | |||||||
| 短期投資8 | |||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 短期投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 負債とリースの合計金額は、2018年から2023年にかけておおむね横ばいまたはやや減少傾向を示している。特に、2020年と2021年の間に顕著な減少が見られ、その後2023年には再び上昇している。これは、同期間において財務の負担やリース負債の調整が行われた可能性を示唆している。
- 株主資本
- 株主資本は、2018年から2020年まで一定の増加傾向を示し、その後2021年には大きく減少、2022年にかけて再び低迷したが、2023年には回復している。2021年の減少は、純資産の一時的な圧迫要因または株式関連の調整によるものと考えられるが、その後の回復からは、経営の強化または資本政策の改善が行われた可能性がうかがえる。
- 投下資本
- 投下資本は、全期間を通じて変動しながらも、2022年には最も低い水準に落ち込み、その後2023年に回復している。2020年から2022年にかけての低下は、企業の資本投配分の見直しや資本効率の改善を図った結果と考えられる。一方、2023年の増加は、事業拡大や投資活動の活性化を反映したものと解釈できる。
資本コスト
Ulta Beauty Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-02-01).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-02-02).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 33.70%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-02-03).
経済スプレッド比率
Ulta Beauty Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).
経済利益率率
Ulta Beauty Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | 2020/02/01 | 2019/02/02 | 2018/02/03 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 売り上げ 高 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-K (報告日: 2018-02-03).