短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Ulta Beauty Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
- 在庫回転率の傾向と分析
- 在庫回転率は、2017年から2023年にかけて一定の変動を示している。2018年度以降は、しばらく3.3から3.5の範囲内で推移していたが、2020年以降はやや低下傾向が見られる。特に2020年にかけて2.6の最低値を記録し、在庫がやや滞留していた可能性を示唆している。その後、2021年以降は再び3.4付近に回復しており、在庫管理効率の向上が伺える。
- 売掛金回転率の変動および示唆
- 売掛金回転率は、2017年度から2023年度にかけて顕著な増減を示しており、2020年には最も低い31.86となり、回収期間の長期化を反映している。一方、2022年以降は61.51の高値まで回復し、売上債権の回収効率の改善が見られる。これにより、資金流動性の向上と回収管理の強化が進んだ可能性が示唆される。
- 買掛金回転率および支払傾向
- 買掛金回転率は、2017年から2023年にかけて比較的安定して推移しているが、2020年には8.81となり、支払猶予期間が短縮されたことを示している。2022年には12.48と最高値を記録しており、支払の効率化や仕入れ資金の調整を行ったと考えられる。総じて、買掛金管理において効率化と短期対応の傾向がみられる。
- 運転資本回転率と運転サイクルの動向
- 運転資本回転率は2017年から2021年まで上昇傾向を示し、総合的な資金運用効率の改善を示唆している。特に2020年度においては、11.93と高値を示し、運転資本の効率的な活用が進んでいる。運転サイクルは、2017年から2020年にかけて変動しながらも、2020年のおよそ113日から2023年の108日へとやや短縮されている。これにより、資金回収と支払いの効率化が進んだと推測される。
- キャッシュコンバージョンサイクルの動き
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2017年から2023年にかけてほぼ一定範囲内で推移しており、最長は2022年の100日、最短は2023年の69日と変動している。全体として、運転サイクル、売掛金回転期間、買掛金支払期間の調整により、資金繰りの最適化が図られていることが示唆される。特に2022年の100日には運転資本の効率的運用が明確に反映されている。
- まとめと総合評価
- 全体として、企業は売上債権の回収効率改善と支払条件の適正化を進めていることが明らかである。特に2020年以降の在庫・売掛金・運転資本の指標の変動は、市場環境や経営施策の影響を反映していると考えられる。長期的には資金回収の効率化と運転資本の最適化を推進し、財務の安定性向上を図っている様子がうかがえる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Ulta Beauty Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品在庫、純 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023
+ 売上原価Q3 2023)
÷ 商品在庫、純
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は全体として増加傾向にあり、2020年以降特に顕著な上昇が見られる。2020年2月期には約8,699千米ドルから2023年4月期には約15,794千米ドルへと倍増している。この増加は、売上高の増加に伴うコスト増や、供給チェーンの変動、原材料価格の高騰などの外的要因による可能性が考えられる。
- 商品在庫の変動と傾向
- 商品在庫は期間を通じて増加傾向にあり、特に2022年以降大きな増加を示している。2020年2月期の1,293,701千米ドルから2023年4月期には1,755,235千米ドルに達している。これは、販売ペースの増加や新規商品の仕入れ、在庫回転率の変動に追随した結果とみられる。
- 在庫回転率の動き
- 在庫回転率は一貫して安定しており、通常は3.0前後を維持しているが、一部の期間では3.4～3.6の高水準となっている。特に2020年以降、回転率はやや低下傾向にあり、これは在庫量の増加に伴う回転効率の低下を示唆している。一方で、回転率が2.6と最低値を示した2020年10月期も存在し、これが在庫過多や販売の一時的鈍化を反映している可能性がある。
- 全体の傾向と示唆
- 全体としては、売上原価と商品在庫はともに長期的に増加しており、売上高の伸びとの連動が示唆される。ただし、在庫回転率の変動と低下は、在庫管理や販売効率に課題を抱えている可能性を示すものと考えられる。今後は、在庫の適正化と回転率の改善が収益性向上に寄与する可能性がある。
売掛金回転率
Ulta Beauty Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 期間全体を通じて、売上高は増加傾向にある。特に、2020年以降の四半期において顕著な伸びを示し、2022年および2023年にはピークに達している。COVID-19パンデミックの影響を受けつつも、回復とともに売上高の増加が確認でき、継続的な販売拡大の動きが見られる。
- 売掛金の変動
- 売掛金は、全体として増加傾向にあり、特に2021年以降に増大する傾向が顕著である。売掛金の増加に伴う売掛金回転率は、2017年の第2四半期以降、一貫して変動しながらも、特に2019年後半以降に若干の低下とともに全体の回転効率の低下が観察される。ただし、2022年には再び上昇に転じている。
- 売掛金回転率
- この指標は売掛金の収益化効率を反映し、2017年から2019年にかけての推移では比較的高い値を示しているものの、2019年後半から2020年にかけて一時的に低下している。これには取引条件の変化や回収までの期間の長期化が影響している可能性がある。2022年以降は回転率の回復が見られ、売掛金の効率的な回収を示唆している。
- 考察
- 総じて、売上高は堅調な増加を示しており、市場での成長を維持していることがうかがえる。ただし、売掛金の増加と売掛金回転率の低下は、資金繰りやキャッシュフロー管理に注意を要する点を示唆している。売掛金の効率的運用は今後の財務の安定性にとって重要となるため、その改善が望まれる。全体としては、営業規模は拡大しつつも、キャッシュフローの最適化が今後の課題となる可能性がある。
買掛金回転率
Ulta Beauty Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024
+ 売上原価Q4 2023
+ 売上原価Q3 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は2017年後半から増加傾向を示し、2023年第2四半期には最も高い水準となっている。特に2020年以降は大幅な増加が見られ、原材料や調達コストの上昇、販売規模の拡大に伴うコスト増加が反映されていると考えられる。
- 買掛金の推移
- 買掛金は2017年から徐々に増加し、2022年以降にかけて著しい上昇を示している。特に2022年第一四半期以降、大きな増加傾向が継続しており、仕入先との支払条件の変化や仕入れ拡大を背景としていると予測される。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2017年のデータは欠損しているが、2018年以降は安定した推移を示している。特に2020年から2023年にかけては、11を超える水準で推移しており、これにより仕入れの支払いサイクルの短縮や効率性の向上が示唆される。一方、2020年には一時的に低下した時期も見られるが、その後回復している。
- 総合的な分析
- これらのデータから、売上拡大に伴うコスト増加とともに、調達・支払い条件の変化が進行していることが示されている。売上原価の増加と買掛金の積み上がりは、販売拡大に伴う在庫や仕入れの増加を反映しているものと推察される。回転率の改善は、支払管理の効率化や積極的なキャッシュフローの最適化を示唆しているが、一方で長期的に見たコスト増加のリスクも考慮する必要がある。
運転資本回転率
Ulta Beauty Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q2 2024
+ 売り上げ 高Q1 2024
+ 売り上げ 高Q4 2023
+ 売り上げ 高Q3 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の動向と変動
- 運転資本は2017年4月から2018年2月まで安定した水準を維持していたが、その後急激な増加を見せており、2020年5月には約16億3264万ドルに達している。これは、在庫や売掛金の増加、または支払い条件の変更など、流動資産や短期負債のバランスに変化があった可能性を示唆している。その後は徐々に減少傾向にあり、2023年4月時点でも約10億2752万ドルの水準を維持している。
- 売上高の推移とパターン
- 売上高は2017年4月の約13億149千万円から2020年2月には約23億159千万円に増加しており、その後も一貫して増加傾向にある。ただし、2020年以降は売上高が2022年4月に約23億3779千万円まで増加したものの、2022年7月からはやや縮小傾向に転じている。特に2023年には大きな伸びが見られ、2023年4月には約32億2677千万円に達している。これらの変動は消費者の購買傾向や季節性、コロナ禍の影響などを反映していると考えられる。
- 運転資本回転率の変動と解釈
- 運転資本回転率は2017年の低い値から2018年の5.78程度に上昇し、その後は一貫して上昇し、2020年には6.88と比較的高い水準を示している。2021年には11.93まで増加しており、資産効率の向上が見て取れる。一方、2022年にはやや低下しつつも、2023年前半には再び高水準で推移している。高い運転資本回転率は、運転資本の効率的な運用と売上高増加に伴う資産効率の改善を示していると解釈できる。
- 総合的な示唆
- これらのデータから、同社は売上高と運転資本の両面で着実な成長を維持していることがわかる。特にコロナ禍以降の期間においても、売上や運転資本回転率の改善は、経営の効率化や販促活動の成功を反映している可能性がある。一方、運転資本の増加は運転資本管理や資金流動性の観点からも引き続き注視事項であるといえる。
在庫のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向と変化
- 2017年から2023年までの期間において、在庫回転率は比較的一定の範囲内で推移していることが観察される。特に2018年の後半から2019年にかけて一時的に低下傾向を示し、回転率が2.83まで下がったが、その後は再び3.5前後の範囲に戻る傾向が見られる。65以上の回転率を維持しており、効率的な在庫管理が継続されていることが示唆される。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数はおおむね100日から140日の範囲内に収まっており、2018年の110日から128日への増加を経て、2022年に95日まで短縮している。特に2022年以降はローテーション日数が短縮傾向にあり、商品の回転サイクルがより迅速になっている可能性がある。これにより、在庫の効率的な管理と迅速な販売サイクルの促進が示唆される。
- 全体の傾向と示唆
- 全体として、両指標は年間を通じて比較的安定したパターンを示しており、適切な在庫管理と販売効率を維持していると考えられる。特に2022年以降の短縮傾向は、市場環境や販売戦略の変化を反映している可能性がある。今後もこれらの指標の動向を見ることで、在庫管理の効率化維持や販売戦略の調整に役立つと考えられる。
売掛金のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2017年後半から2023年にかけて大きな変動を示しており、全体的には高い値と低い値が交錯するパターンとなっている。特に2021年前後には一時的に50を超える水準で推移し、その後2022年以降は50未満で安定している傾向が見られる。これにより、売掛金回転の効率は年度によって変動しており、収益の季節性や顧客の支払動向の変化に影響されていると考えられる。特に2022年および2023年においては、比較的安定した高値を示さないものの、回転率は若干改善傾向にある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収にかかる日数は、おおむね6から11日の範囲で推移している。2017年から2023年にかけて、平均的に見て6日から8日程度で推移することが多く、一定の回収効率を保っていることが示唆される。ただし、一部の期において11日や8日といったやや長めの日数を記録していることから、季節的または経済環境の変動により回収期間が一時的に長くなるケースも存在する。このことは、売掛金の回転効率や資金繰りにおいて一定の管理努力が必要であることを示唆している。
- 総合的な考察
- これらの指標の変動から、売掛金の回転メカニズムは季節性や外部環境に敏感でありながらも、比較的安定した管理基準を維持していることが窺える。回転率の上昇や回収日数の短縮は、資金効率の改善やキャッシュフローの安定化に寄与する可能性が高い。一方、短期的な変動要因に注意深く対応し、効率化を図ることが求められると考えられる。
運転サイクル
Ulta Beauty Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 観測期間を通じて在庫のローテーション日数は変動しています。特に2018年以降は一定の範囲内で推移しており、最高値は2020年に139日付近に達しています。一方、最も低い値は2023年7月の95日であり、在庫回転の効率性が向上した可能性を示しています。この変動は、在庫管理や販売戦略の見直しに起因する可能性が考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は、概ね6日から11日の範囲内で推移しています。期間全体を通じて大きな変動はなく、特定の期間にはわずかな増減が見られるものの、安定した売掛金の回収状況が維持されていると考えられる。これにより、顧客からの支払いに関わる効率性は相対的に一定であると評価できる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2017年から2023年にかけて概ね112日から140日の範囲内で推移しています。2020年以降は特に変動が大きく、2020年10月には約148日まで延びたことが観測される。これにより、在庫保持期間や売上回収までの期間が長くなるケースがみられる。この長期化は、販売サイクルの遅延や在庫管理の改善余地を示唆している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Ulta Beauty Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
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| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1 Q2 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 期間中、買掛金回転率は一定の範囲内で変動し、2018年から2019年にかけて一時的に低下しています。特に2018年の第2四半期（7月29日）以降、回転率は低下傾向を示し、2018年11月3日の時点では9.63まで減少しています。一方、その後は再び上昇し、2022年7月30日時点で最大の12.48に達しています。この動向は、支払管理の効率が変動している可能性を示唆し、取引条件や仕入先との交渉状況が影響した可能性があります。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の支払日数（ローテーション日数）は、2017年4月から2023年7月までの期間中、一般的に変動しつつも一貫した範囲内に収まっています。特に、2018年と2022年の間で顕著な増減が見られ、最も長い55日（2020年11月3日）に達した一方で、最短の29日（2023年7月29日）も観察されている。これらの変動は、支払条件の変化や、資金繰り戦略の調整を反映している可能性がある。ただし、長期的には平均的に約30日から40日程度の範囲内で推移していることから、標準的な支払期間を維持していると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Ulta Beauty Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | 2019/02/02 | 2018/11/03 | 2018/08/04 | 2018/05/05 | 2018/02/03 | 2017/10/28 | 2017/07/29 | 2017/04/29 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04), 10-K (報告日: 2019-02-02), 10-Q (報告日: 2018-11-03), 10-Q (報告日: 2018-08-04), 10-Q (報告日: 2018-05-05), 10-K (報告日: 2018-02-03), 10-Q (報告日: 2017-10-28), 10-Q (報告日: 2017-07-29), 10-Q (報告日: 2017-04-29).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- データは2018年2月以降の期間に収束している傾向が見られ、平均的に約100日から130日の範囲で推移している。特に2018年11月から2020年2月までの期間は、おおむね110日から115日の範囲内で安定していたが、その後は140日に近づく局面も確認され、在庫回転速度の維持にやや変動が生じていることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 2017年以降、ほぼ一定の範囲にとどまり、6日から11日までの範囲で推移している。2018年以降はおおむね7日から8日で安定しており、請求と回収の効率性に大きな変動は見られない。しかし、2020年の最長で11日を記録した後、2021年以降は再び7日前後に収束していることから、資金回収サイクルの安定性が維持されていると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 2017年から2023年までの期間で、約29日から55日までの範囲で変動している。特に2018年の後半は50日を超える高水準に達し、その後も40日前後の範囲で推移しているが、2023年にかけては平均的に短縮傾向が観察される。これにより、仕入先への支払期間の調整や交渉が進められた可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2018年から2023年までの期間にわたり、約69日から100日の範囲で推移している。特に2022年には100日に近い値も観測され、資金の回収・支払いサイクルが一時的に長期化した時期があった。また、2023年には70日前後に縮小しており、資金効率の改善が示唆される。全体として、サイクルの長短に一定の変動が見られるものの、2018年以来安定した範囲内で推移していることから、資金管理の効率性は比較的維持されていると分析できる。