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経済的利益
lululemon athletica inc.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
税引後営業利益 (NOPAT)
lululemon athletica inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 未償還ギフトカード負債の増額(減少)加算.
3 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
4 2025 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2025 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 当期純利益への税引後支払利息の追加.
- 総売上高（手取り）の推移
- 2020年から2025年にかけて、そうした売上高は一貫して増加傾向を示している。特に、2023年以降に大きな伸びが見られ、その後も引き続き上昇を維持している。これにより、同社の売上規模は大きく拡大していることが示唆される。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益もまた、2020年から2025年まで一貫して増加している。2022年に大きなピークを迎え、その後も高水準を維持していることから、収益性の向上と効率的なコスト管理が継続されていることが推察される。これは、売上増加に伴う利益率の改善、あるいはコスト構造の最適化の結果と考えられる。
- 全体的な傾向と分析
- 両指標ともに年間を通じて著しい成長を示しており、財務的には好調な状態を維持していると評価できる。この期間においては、市場や運営環境の改善、もしくは事業拡大の積極的な取り組みによって、収益源が強化されたと考えられる。しかし、詳細な利益率やコスト構造の分析が必要であるが、現時点では上昇傾向が明らかである。
現金営業税
lululemon athletica inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
- 所得税費用の推移
- 2020年度から2025年度にかけて、所得税費用は一貫して増加傾向を示している。初年度の約252百万ドルから2025年度には約761百万ドルに達しており、年々着実に上昇していることがわかる。この増加は、企業の売上増加や収益拡大に伴う所得増加に起因している可能性が高く、納税義務の拡大も一因として考えられる。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税も同様に、2020年度から2025年度にかけて増加している。初年度の約233百万ドルから2025年度には約717百万ドルにまで増加し、こちらも安定的な上昇を示している。これは、企業の現金収入や営業活動の拡大による税負担の増加を反映していると考えられる。
- 傾向と洞察
- 両指標は共に過去数年度で増加傾向にあり、企業の規模拡大や収益性の向上とともに税負担が増加していることが示唆される。特に、純利益の増加や販売活動の拡大に伴う税金の増加が反映されている可能性が高い。ただし、詳細な収益構造や税率の変動については追加の情報が必要である。
投下資本
lululemon athletica inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| オペレーティングリースの負債1 | |||||||
| 報告された負債とリースの合計 | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | |||||||
| 未使用のギフトカードの責任3 | |||||||
| 株式同等物4 | |||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)5 | |||||||
| 調整後自己資本 | |||||||
| 進行中の作業6 | |||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未使用のギフトカード負債の追加.
4 株主資本への株式同等物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 進行中の作業の減算.
- 負債及びリースの合計
- 2020年から2025年にかけて負債とリースの合計は継続的に増加しており、特に2023年以降に顕著な増加傾向が見られる。これは資産拡大や事業拡大に伴う資金調達活動の結果と考えられる。
- 株主資本
- 株主資本は、2020年から2025年までの期間で一貫して増加している。特に2021年以降の伸び率が高く、資本の蓄積や利益積み上げにより株主価値が向上していることが示唆される。2024年には約4,232百万ドルに達し、順調に増加傾向を維持している。
- 投下資本
- 投下資本も同様に、2020年から2025年にかけて増加を続けている。これは、事業拡大や設備投資の継続に伴う資本投入の結果と解釈できる。特に2021年以降の増加幅が大きく、運営規模が拡大していることを反映している。
- 総合的な観察
- これらのデータから、期間中において総資産規模および資本基盤の強化が進行していることが読み取れる。負債やリース負債の増加は資金調達の一環と考えられる一方、株主資本の増大は企業の利益や株主価値の向上を示す。投下資本の増加は事業拡大や資産投資の積極的な推進を示しており、全体として経営戦略が拡大志向に基づいて展開されていることが示唆される。
資本コスト
lululemon athletica inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-01-28).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-01-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-01-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-01-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-02-02).
経済スプレッド比率
lululemon athletica inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
経済利益率率
lululemon athletica inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 純収益 | |||||||
| もっとその： 未償還ギフトカード負債の増加(減少) | |||||||
| 調整後純売上高 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Nike Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).