貸借対照表:資産

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

資産とは、過去の出来事の結果として会社が管理し、将来の経済的利益が事業体に流れると予想される資源です。

lululemon athletica inc.、連結貸借対照表:資産

千米ドル

	2025/02/02	2024/01/28	2023/01/29	2022/01/30	2021/01/31	2020/02/02
現金および現金同等物	1,984,336)	2,243,971)	1,154,867)	1,259,871)	1,150,517)	1,093,505)
売掛金、純額	120,173)	124,769)	132,906)	77,001)	62,399)	40,219)
在庫	1,442,081)	1,323,602)	1,447,367)	966,481)	647,230)	518,513)
前払済および未払法人税	182,253)	183,733)	185,641)	118,928)	139,126)	85,159)
前払い費用	147,680)	137,203)	142,003)	140,945)	82,164)	64,568)
先物通貨契約資産	76,848)	647)	16,707)	19,077)	17,364)	1,735)
その他の流動資産	26,931)	46,652)	79,962)	32,550)	25,579)	4,239)
前払費用およびその他の流動資産	251,459)	184,502)	238,672)	192,572)	125,107)	70,542)
流動資産	3,980,302)	4,060,577)	3,159,453)	2,614,853)	2,124,379)	1,807,938)
有形固定資産、ネット	1,780,617)	1,545,811)	1,269,614)	927,710)	745,687)	671,693)
使用権オペレーティングリース資産	1,416,256)	1,265,610)	969,419)	803,543)	734,835)	689,664)
好意	159,518)	24,083)	24,144)	386,880)	386,877)	24,182)
無形固定資産、純額	11,673)	—)	21,961)	71,299)	80,080)	241)
繰延法人税資産	17,085)	9,176)	6,402)	6,091)	6,731)	31,435)
クラウドコンピューティング導入コスト	161,759)	133,597)	114,700)	89,334)	74,631)	24,648)
保証金	44,076)	31,825)	28,447)	24,083)	23,154)	19,901)
他	32,006)	21,262)	12,898)	18,685)	8,841)	11,652)
その他の固定資産	237,841)	186,684)	156,045)	132,102)	106,626)	56,201)
固定資産	3,622,990)	3,031,364)	2,447,585)	2,327,625)	2,060,836)	1,473,416)
総資産	7,603,292)	7,091,941)	5,607,038)	4,942,478)	4,185,215)	3,281,354)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).

総資産の推移について: 2020年から2025年にかけて、総資産は一貫して増加傾向を示している。特に、2023年以降の急激な増加により、2024年および2025年には総資産がそれ以前と比較して大きく拡大している。この傾向は、資産規模の拡大を示すものであり、資産構成の成長に伴うビジネス拡大を反映している可能性が高い。
流動資産の動向: 流動資産は、総資産増加に伴い、2020年の1,807,938千米ドルから2024年には4,060,577千米ドルにまで拡大している。特に、売掛金、在庫、前払費用の増加が顕著であり、短期資産の積み増しとともにキャッシュポジションも積極的に拡大していることが推察される一方、流動資産の規模は2025年にはやや縮小しているものの、依然として高い水準を維持している。
現金及び現金同等物の変動: 現金および現金同等物は、2020年の1,093,505千米ドルから2024年の2,243,971千米ドルへと大きく増加しており、資金繰りの安定や流動性確保のために積極的な現金保持が行われていることが示唆される。ただし、2025年には1,984,336千米ドルに減少しているが、依然として高水準を維持している。
固定資産の増加と資産構造の変化: 有形固定資産と使用権オペレーティングリース資産は、いずれも継続的に増加している。特に、使用権リース資産は、2020年の689,664千米ドルから2025年には1,416,256千米ドルに拡大しており、リース資産への投資やオペレーティングリースの活用が顕著であることが読み取れる。また、無形固定資産やクラウド導入コストも増加しており、IT投資やブランド資産の拡大に積極的であることが示唆される。
負債および資本の動向: 詳細な負債情報は示されていないが、総資産の増加とともに、資本や負債の拡大が進行している可能性が高い。現金の積み増しや固定資産の拡大は、資本調達や内部留保の積極的な運用を示していると推測される。特に、好意の増加や導入コストの増加は、企業戦略としての資産の拡大と経営資源投資を反映している。
備考と総括: 総じて、報告期間を通じて、同社は積極的な資産の積み増しと、キャッシュポジションの強化を継続的に進めていることが見て取れる。資産規模の拡大は、成長戦略や市場拡大を背景とした内部投資の結果と考えられ、今後も資産の質とバランスの保持を意識した経営が求められる。特に、リース資産やIT関連資産の増加は、デジタル化やオペレーションの最適化を目的とした展開と見受けられる。

lululemon athletica inc. (NASDAQ:LULU)

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アセット: 選択したコンポーネント

流動資産: 選択したコンポーネント