貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

lululemon athletica inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本

千米ドル

	2026/02/01	2025/02/02	2024/01/28	2023/01/29	2022/01/30	2021/01/31
買掛金	331,421)	271,406)	348,441)	172,732)	289,728)	172,246)
未払営業費用	167,052)	166,745)	126,380)	169,429)	116,822)	71,648)
未払関税	99,353)	45,400)	25,817)	21,046)	27,182)	17,404)
未収デジタルマーケティング	71,240)	45,392)	20,835)	—)	—)	—)
売上返品手当	70,611)	73,892)	61,634)	55,528)	41,690)	32,560)
累積クレジットカードアフィリエイト負債	64,837)	—)	—)	—)	—)	—)
為替先物契約負債	36,476)	74,638)	2,872)	25,625)	18,985)	18,766)
未払資本的支出	34,860)	36,690)	31,936)	19,365)	9,616)	8,653)
未払い運賃	34,455)	53,121)	41,241)	57,692)	71,390)	25,687)
徴収された売上税	25,353)	16,967)	3,088)	20,183)	13,540)	15,246)
未払賃料	20,691)	17,962)	12,522)	12,223)	11,254)	8,559)
他	38,054)	28,656)	22,230)	18,132)	20,321)	28,344)
未払負債およびその他の	662,982)	559,463)	348,555)	399,223)	330,800)	226,867)
未払報酬および関連費用	187,887)	204,543)	326,110)	248,167)	204,921)	130,171)
現在のオペレーティング・リース負債	298,724)	275,154)	249,270)	207,972)	188,996)	166,091)
当期純税	43,948)	183,126)	12,098)	174,221)	133,852)	8,357)
未使用のギフトカードの責任	316,632)	308,352)	306,479)	251,478)	208,195)	155,848)
その他の流動負債	45,954)	37,586)	40,308)	38,405)	48,842)	23,598)
流動負債	1,887,548)	1,839,630)	1,631,261)	1,492,198)	1,405,334)	883,178)
非流動オペレーティング・リース負債	1,499,717)	1,300,637)	1,154,012)	862,362)	692,056)	632,590)
非経常法人税未払金	—)	—)	15,864)	28,555)	38,074)	43,150)
繰延所得税債務	52,278)	98,188)	29,522)	55,084)	53,352)	58,755)
その他の非流動負債	55,360)	40,790)	29,201)	20,040)	13,616)	8,976)
非流動負債	1,607,355)	1,439,615)	1,228,599)	966,041)	797,098)	743,471)
総負債	3,494,903)	3,279,245)	2,859,860)	2,458,239)	2,202,432)	1,626,649)
無指定優先株式、額面0.01ドル。発行済みおよび未払いなし	—)	—)	—)	—)	—)	—)
交換可能な株式、額面なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)
特別議決権株式、額面0.000005ドル	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.005ドル	557)	581)	606)	611)	616)	626)
追加資本金	669,392)	638,190)	575,369)	474,645)	422,507)	388,667)
剰余金	4,522,581)	4,109,717)	3,920,362)	2,926,127)	2,512,840)	2,346,428)
その他包括損失累計額	(230,690)	(424,441)	(264,256)	(252,584)	(195,917)	(177,155)
株主資本	4,961,840)	4,324,047)	4,232,081)	3,148,799)	2,740,046)	2,558,566)
総負債および株主資本	8,456,743)	7,603,292)	7,091,941)	5,607,038)	4,942,478)	4,185,215)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-02-01), 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31).

負債の構成を分析すると、流動負債と非流動負債の両方が、分析期間を通じて一貫して増加していることが示唆されます。特に、非流動オペレーティング・リース負債は、2021年から2026年にかけて顕著な増加を示しており、長期的なリース契約への依存度が高まっている可能性があります。

買掛金: 買掛金は、2021年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、その後は減少傾向にあります。2024年に再び増加し、2025年にわずかに減少しています。この変動は、サプライチェーンの状況や支払い条件の変化を反映している可能性があります。
未払負債およびその他の: 未払負債およびその他の項目は、一貫して増加しており、総負債の増加に大きく貢献しています。この増加は、事業拡大に伴う様々な未払費用の増加を示唆している可能性があります。
未払報酬および関連費用: 未払報酬および関連費用は、2021年から2024年にかけて増加傾向にありましたが、2025年には減少しています。この変動は、従業員数の変動や報酬体系の変化に関連している可能性があります。
繰延所得税債務: 繰延所得税債務は、分析期間を通じて比較的安定していますが、若干の変動が見られます。この項目は、将来の税金に関する会計上の取り扱いを反映しています。

株主資本の構成を分析すると、"剰余金"が株主資本の主要な構成要素であり、分析期間を通じて一貫して増加していることがわかります。これは、収益性の向上と利益の株主への還元を示唆しています。その他の包括損失累計額は、マイナスの値を示しており、分析期間を通じてその絶対値が増加しています。これは、為替変動やその他の市場要因による評価損益が影響している可能性があります。

未使用のギフトカードの責任: 未使用のギフトカードの責任は、一貫して増加しており、顧客からの前受金が増加していることを示しています。これは、ギフトカードの販売促進活動の成功や、顧客ロイヤルティの向上を反映している可能性があります。

総負債および株主資本は、分析期間を通じて一貫して増加しており、事業規模の拡大を示唆しています。負債の増加は、事業拡大のための資金調達や、オペレーティング・リース契約の増加による可能性があります。株主資本の増加は、収益性の向上と利益の株主への還元によるものです。

当期純税は、2022年に大幅に増加しましたが、その後は減少しています。この変動は、税率の変化や税務上の控除の利用状況に関連している可能性があります。

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