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経済的利益
Arista Networks Inc.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益（NOPAT）は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の676,204千米ドルから、2024年には3,398,738千米ドルへと、5年で約5倍に増加しています。この増加は、特に2023年から2024年にかけて顕著です。
資本コストは、2020年から2024年にかけてほぼ一定で推移しています。18.49%から18.54%へと、わずかな上昇が見られますが、全体としては安定した水準を維持しています。
投下資本は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の1,866,365千米ドルから、2024年には5,869,309千米ドルへと、約3.15倍に増加しています。この増加は、NOPATの増加と並行して行われています。
経済的利益は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の331,040千米ドルから、2024年には2,310,527千米ドルへと、約7倍に増加しています。2021年から2022年にかけては増加率が鈍化していますが、2023年以降は再び高い成長率を示しています。
- NOPATと投下資本の関係
- NOPATの増加は、投下資本の増加を上回っており、投下資本の効率的な活用が示唆されます。特に2023年以降、この傾向が顕著になっています。
- 経済的利益とNOPATの関係
- 経済的利益はNOPATから資本コストを差し引いて算出されるため、NOPATの増加と資本コストの安定が、経済的利益の増加に貢献しています。
- 全体的な傾向
- 全体として、NOPAT、投下資本、経済的利益は一貫して増加しており、資本コストは安定しています。これは、事業の成長と収益性の向上が示唆されます。
税引後営業利益 (NOPAT)
Arista Networks Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 繰延収益の増加(減少)の追加について.
3 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
4 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 当期純利益への税引後支払利息の追加.
7 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 税引き後の投資収益の排除。
- 全体的な成長傾向
- 2020年から2024年にかけて、手取りおよび税引後営業利益（NOPAT）の両方において顕著な増加が見られる。これにより、企業の収益性と純利益の拡大傾向が示されている。
- 手取りの推移
- 手取りは2020年の約6.35億ドルから2024年には約28.52億ドルへと、約4.5倍の増加を示している。この間に、毎年安定した成長を続けており、収益の拡大が持続的に進行していることを示唆している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- NOPATは2020年の約6.76億ドルから2024年には約33.99億ドルへと増加しており、こちらも約5倍の拡大を示す。特に2022年から2023年にかけての伸びが非常に顕著であり、営業効率の向上やコスト管理の改善が反映されている可能性がある。
- 成長速度の継続性
- 両指標ともに、年々増加を続けており、堅実な成長とともに一定の拡大ペースを維持していることが読み取れる。2023年以降の伸びは特に高く、今後も利益拡大の勢いが続く可能性が高いと考えられる。
- 総合的な評価
- 収益性の向上とともに、利益の蓄積が進展していることから、事業の規模拡大と収益性の両面で堅調な成長を示している。今後の財務パフォーマンスの継続性を見極めるためには、詳細なコスト構造や投資活動の状況も併せて分析する必要がある。
現金営業税
Arista Networks Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 法人税引当金の推移について
- 法人税引当金は2020年から2024年までの期間にわたり、変動が見られる。2020年から2021年にかけては減少し、その後2022年に大きく増加した。特に2022年には229,350千米ドルまで増加し、その後も引き続き増加が続き、2024年には412,980千米ドルに達している。この傾向は、法人税に関する引当金の増加を示しており、税負担の増加またはそれに対応した引当金の積み増しを反映している可能性がある。
- 現金営業税の推移について
- 現金営業税は2020年の106,136千米ドルから、2024年には840,462千米ドルまで増加している。特に2021年以降、毎年顕著な増加傾向が見られ、2023年と2024年にはそれぞれ675,037千米ドル、840,462千米ドルと、倍以上に拡大している。これは、営業活動による現金の増加や税負担の増加を示している可能性がある。いずれも四 periodにわたり資産や負債に対して重要な影響を及ぼしていることが伺える。
- 総合的な見解
- 両者の指標はともに増加傾向にあり、法人税引当金と現金営業税は、企業の税務負担やCash Flowの拡大を反映している。一方、法人税引当金の増加は将来的な税負担の見込みや税務戦略の変化を示唆している可能性がある。これらの動きは、企業の財務状況や経営戦略において重要な示唆を含んでおり、今後の動向を注意深く監視する必要がある。
投下資本
Arista Networks Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 繰延収益3 | ||||||
| 株式同等物4 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)5 | ||||||
| 調整後自己資本 | ||||||
| コンストラクション・イン・プロセス6 | ||||||
| 有価証券7 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 繰延収益の追加.
4 株主資本への株式同等物の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 仕掛品の減算.
7 市場性のある有価証券の差し引き.
- 総負債とリースの合計額
- 2020年から2024年にかけて、負債とリースの合計額は減少傾向にあります。特に、2022年に大きく減少し、その後は横ばいまたはわずかな増減を示しています。この動きは負債圧縮の努力や資本構造の見直しを示唆している可能性がありますが、負債負担の軽減により財務の健全性が向上していると考えられます。
- 株主資本
- 株主資本は2020年から2024年にかけて一貫して増加しており、特に2021年から2024年にかけて著しい成長を示しています。この期間中、約3.8億ドルから約10億ドルに増加しており、自己資本比率の向上により財務の安定性が強化されていると解釈されます。これは、累積利益の増加や資本調達活動の成果を反映している可能性があります。
- 投下資本
- 投下資本は2020年から2024年にかけて著しい増加を示しています。特に2022年以降は加速度的に上昇し、企業の資本投資や資産拡大が積極的に行われていることを示唆しています。この増加は、企業の規模拡大や将来の成長戦略の一環として、資産や設備投資に積極的であることを示しています。ただし、投下資本の増加に伴う収益性や効率性については追加データが必要です。
資本コスト
Arista Networks Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| オペレーティングリースの負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Arista Networks Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、経済的利益は顕著な増加傾向を示しています。2020年の331,040千米ドルから、2024年には2,310,527千米ドルへと、大幅な成長を遂げています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
一方、投下資本も一貫して増加しています。2020年の1,866,365千米ドルから、2024年には5,869,309千米ドルへと増加しており、事業規模の拡大とそれに伴う投資の増加が窺えます。ただし、経済的利益の増加率と比較すると、投下資本の増加率は緩やかです。
- 経済スプレッド比率
- 経済スプレッド比率は、分析期間を通じて変動しています。2020年には17.74%でしたが、2021年には35.32%へと大幅に上昇しました。その後、2022年には20.28%に低下し、2023年には24.75%に回復しました。2024年には39.37%と、過去最高値を更新しています。この変動は、経済的利益と投下資本の成長率の差に起因すると考えられます。特に2024年の高い比率は、投下資本の増加に比べて経済的利益の増加が著しいことを示唆しています。
全体として、経済的利益の成長が投下資本の増加を上回っており、資本効率の改善が示唆されます。経済スプレッド比率の上昇は、この傾向を裏付けています。ただし、投下資本の継続的な増加は、将来的な成長を維持するために、さらなる利益の増加が必要であることを示唆しています。
経済利益率率
Arista Networks Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 収入 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後収益 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
分析期間において、経済的利益は顕著な増加傾向を示しています。2020年の331,040千米ドルから、2024年には2,310,527千米ドルへと、大幅な成長を遂げています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
調整後収益も一貫して増加しています。2020年の2,393,051千米ドルから、2024年には8,288,357千米ドルへと、着実な伸びを見せています。経済的利益と同様に、2023年から2024年にかけての増加が顕著です。
- 経済利益率率
- 経済利益率率は、分析期間を通じて変動しています。2020年には13.83%でしたが、2021年には20.69%へと大きく上昇しました。その後、2022年には13.97%に低下しましたが、2023年には18.68%に回復し、2024年には27.88%と最高値を記録しました。この変動は、経済的利益と調整後収益の成長速度の差に起因すると考えられます。特に2024年の高い経済利益率率は、収益性の改善を示唆しています。
全体として、経済的利益と調整後収益の両方が堅調に成長しており、経済利益率率も改善傾向にあることから、財務パフォーマンスは全体的に好調であると評価できます。特に近年の成長加速と収益性の向上は、今後の事業展開に期待を持たせる要素と言えるでしょう。