短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Boston Scientific Corp.、短期活動率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 在庫回転率の変動と傾向
- 在庫回転率は2018年から2022年までの期間で一度低下した後、再び上昇および低下を繰り返す傾向が見られる。2018年の2.41から2019年に1.97に低下したが、その後2020年に2.56に回復し、2021年には2.3、2022年には2.12に減少している。これにより、在庫の効率性は一定の変動を伴いつつも、全体としてはやや低下傾向にあると考えられる。
- 売掛金回転率の安定性
- 売掛金回転率は比較的安定して推移し、2018年の6.11から2019年に微減し、2020年以降は6.47、6.69と微増傾向にある。2022年には6.44となり、全体として大きな変動は見られず、回収効率は一定の水準を維持していることが示唆される。
- 買掛金回転率の変動と効率性
- 買掛金回転率については、2018年の8.06から2019年に5.75に下落し、その後2020年には6.75に回復したが、2021年と2022年には4.67、4.59と低下傾向にある。この動きは、支払条件の変更または仕入先との交渉状況の変化を示唆しており、支払管理の効率性に変化が見られる。
- 運転資本回転率の改善および動向
- 運転資本回転率は2020年以降のデータで顕著に上昇しており、2020年の3.29から2022年には6.48にまで改善している。これにより、運転資本の効率的な運用と資金回収の効率化が進んでいることが示される。特に2021年と2022年には顕著な向上が見られる。
- 各資産の回転日数とサイクルの変動
- 在庫のローテーション日数は2018年の151日から2019年に185日に増加、その後2020年には142日に減少し、2021年に158日、2022年に172日に推移している。売掛金のローテーション日数は比較的安定しており、2018年の60日から2022年には57日にほぼ横ばいで推移している。一方、買掛金のローテーション日数は全体として増加傾向にあり、80日に達している。これらの変動は、資産の回転効率や支払・回収の戦略の変化を反映している可能性がある。さらに、キャッシュコンバージョンサイクルは2018年の166日から2022年の149日にやや短縮し、資金循環の改善を示唆している。運転サイクルも同様に、2018年の211日から2022年には229日に増加し、資産の運用期間の長期化を示している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Boston Scientific Corp.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品のコスト | ||||||
| 在庫 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
在庫回転率 = 販売された製品のコスト ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 販売された製品のコスト
- 2018年から2022年にかけて、販売された製品のコストは継続的に増加している。特に、2020年以降は顕著な増加傾向が見られ、2022年には2018年比で約40%増加している。これは、販売規模の拡大もしくはコスト構造の変化を示唆しており、コスト管理の観点から今後の注視が必要である。
- 在庫
- 在庫も同様に増加傾向にあり、2018年から2022年までの期間で約60%増加している。2020年には一時的に減少しているが、その後再び上昇に転じている。これにより、在庫の積み増しや供給チェーンの変動が影響している可能性があると考えられる。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2018年の2.41から2022年の2.12までの間で低下している。2020年には2.56と一時的に高まる局面も見られるが、全体としては低下傾向にある。これは在庫の効率的な管理がやや低下していることを示し、在庫が過剰な状態にある可能性を示唆している。特に、2022年の水準は初期のレベルよりも低く、在庫の回転効率の改善が求められる状況と考えられる。
売掛金回転率
Boston Scientific Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 取引売掛金、純額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 取引売掛金、純額
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移について
- 売上高は、2018年の98億2300万米ドルから2022年には126억8200万米ドルへと増加しており、期間を通じて堅調な成長を示している。特に2021年には一時的に売上高が大きく伸びている傾向が見られる。ただし、2020年には若干の減少（約820万米ドル）も観察され、前年比での増加幅はやや鈍化しているが、全体的には長期的な増加トレンドである。
- 取引先からの売掛金の動きについて
- 売掛金純額は、2018年の16億800万米ドルから2022年には19億7000万米ドルへと増加している。2020年には一時的に1531百万米ドルまで低下したが、その後は回復基調にあり、2022年にはピークに近い水準にあることから、売掛金の管理状況は比較的良好であり、売上増に伴う回収額も対応していると推測される。
- 売掛金回転率の分析
- 売掛金回転率は、2018年の6.11から2022年の6.44まで上昇している。これは、売掛金の回収効率が改善していることを示しており、企業の資金回収の効率性向上を反映している可能性がある。特に2020年から2021年にかけて回転率が高まり、その後も安定した水準を維持している点から、資金繰り管理において相対的に良好な状態を保っていると考えられる。
買掛金回転率
Boston Scientific Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 販売された製品のコスト | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金回転率 = 販売された製品のコスト ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総販売コストの推移
- 2018年から2022年にかけて、販売された製品のコストは一貫して増加しており、全期間において約1,144百万米ドルの増加が見られる。この傾向は、事業規模の拡大や販売量の増加を反映している可能性がある。特に2020年以降は、年間を通じて一定の増加ペースを維持していることから、コストの上昇は継続性があると考えられる。
- 買掛金の変動と比率の推移
- 買掛金は2018年の349百万米ドルから2022年の862百万米ドルまで増加し、約 2.5倍に拡大している。買掛金回転率は、2018年の8.06から2022年の4.59に低下しており、回収期間の延長や支払管理の変化を示唆している。特に、2020年と2021年には回転率が低下していることから、仕入先への支払い条件が緩んだ可能性や支払遅延の傾向が見られる。
- 総合的な考察
- 売上高に伴うコストの増加により、売上原価の圧縮やサプライチェーン管理の見直しが求められる状況である。買掛金の増加と比率の低下は、流動資金の運用や支払条件の変化に影響を与えており、キャッシュフロー管理において重要な考慮点となる。一方、コスト増加のペースと比率の低下の平行関係から、コスト構造の変化や仕入先との交渉の結果を示している可能性がある。これらの動向は、経営陣によるコスト管理戦略と支払条件の見直しの必要性を示唆している。
運転資本回転率
Boston Scientific Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の変動:
- 2018年末にはマイナスの値を示しており、資本不足を示唆していたが、その後2020年にはプラスに転じている。特に2020年と2021年の間に大きく上昇し、2022年には再び縮小している。これは、運転資本の流動性と資金管理の改善を示している可能性がある。
- 売上高の推移:
- 売上高は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向を示している。特に2021年にピークに達し、その後も成長を維持していることから、事業規模の拡大と市場での競争力の維持がうかがえる。売上高の増加は、製品ポートフォリオの拡充や市場の拡大に起因している可能性が高い。
- 運転資本回転率の変化:
- 2018年のデータが欠損しているため正確な比較はできないが、2020年以降は顕著な上昇傾向を示している。2020年の3.29から2022年には6.48にまで上昇し、資産効率性の向上を示していると考えられる。この指標の改善は、運転資本をより効果的に活用し、収益性や流動性を向上させる努力の結果と推測される。
在庫のローテーション日数
Boston Scientific Corp.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年から2019年にかけて在庫回転率はやや低下し、その後2020年に向けて回復傾向を示した。しかしながら、2021年、2022年には再び低下しており、2022年には最も低い値となっている。この動きは、在庫の効率的な回転速度に変動があったことを示唆している。
- 在庫のローテーション日数の動向
- 在庫回転率と逆の動きを示し、在庫のローテーション日数は2018年から2019年にかけて増加し、その後2020年に減少した。2021年に再び増加し、その後2022年にはやや減少したものの、2022年の値は前年度よりも増加している。これにより、在庫の回転期間は変動しているが、全体としてはやや長めで推移していることが示されている。
- 総合的な傾向
- 両指標は逆行関係にあることから、在庫管理の効率性に変動があることが推測される。特に、2022年には在庫回転率の鈍化とともに、在庫のローテーション日数の増加が見られ、在庫管理の効率低下の兆候と受け取れる可能性がある。これらは、供給チェーンや需要変動の影響を反映している可能性も考えられる。
売掛金のローテーション日数
Boston Scientific Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2018年から2019年にかけてやや低下した後、2020年には回復し、2021年にかけてさらに上昇し、2022年にはわずかに減少している。これにより、売掛金の回収効率は一定期間改善し、その後若干の低下を示していることが読み取れる。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金の回収に要する日数は、2018年から2019年にかけてやや増加し、その後2020年には減少している。2021年には再び減少し、2022年にはわずかに増加している。全体として、売掛金回収期間は変動を見せながらも、比較的安定した傾向を示しているが、短縮の兆しも見られる。
- 総合評価
- これらの指標の動きから、同社は売掛金の回収効率を一定期間改善し、回収期間も短縮する努力を進めてきたことが推測される。ただし、近年においては一定の変動を見せており、さらなる管理強化が望まれる可能性がある。全体としては、財務運営の効率性に一定の改善傾向が見られるものの、将来的な安定性向上に向けた継続的な取り組みが重要となるものと判断される。
運転サイクル
Boston Scientific Corp.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2022年にかけて在庫の回転期間に変動が見られる。2018年には151日であったものの、2019年に185日に増加し、その後2020年には142日に減少した。2021年には再び158日に上昇し、2022年には172日とやや増加している。これらの変動は、在庫管理効率の一時的な改善や遅延、変動する販売パターンなどを反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は全期間を通じて比較的安定し、2018年は60日、2019年は62日、2020年は56日、2021年は55日、2022年は57日と推移している。この安定性は、売掛金の回収サイクルが一定範囲内で維持されていることを示していると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2018年の211日から2019年に247日にピークを迎え、その後2019年から2020年にかけて198日に減少した。2021年には再び213日に回復し、2022年には229日に上昇している。総じて、運転サイクルは変動しているが、2020年以降は比較的長めの期間で推移している。このことは、在庫、売掛金およびその他の運転資金の回収と使用のパターンの変化を反映し、生産性や運転資本の管理状況に一貫した変動がある可能性を示唆している。
買掛金のローテーション日数
Boston Scientific Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年度から2022年度にかけて、買掛金回転率は全体的に低下傾向にある。特に、2021年度以降、回転率は4.67および4.59と低下しており、これに伴い回転日数が増加していることから、支払サイトの長期化が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- 日数は、2018年度の45日から2022年度には80日に増加しており、支払期間の延長が明確に観察される。これにより、供給先への支払いが遅れる傾向が強まった可能性が示唆される。
- 総合的な解釈
- これらのデータからは、同期間において買掛金管理の面での変化が見られる。回転率の低下とローテーション日数の増加は、キャッシュフローや支払条件の変更、あるいは供給リスクの増大を反映している可能性がある。今後の財務戦略において、この傾向の背景や影響を詳細に分析する必要があると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Boston Scientific Corp.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数についての分析
- 在庫のローテーション日数は、2018年から2022年にかけて変動が見られる。2018年には151日であったが、その後185日に一時的に増加し、2020年には142日に減少した。その後2021年には158日に再び上昇し、2022年には172日に達している。これらの動きは、在庫管理の効率性が一定ではなく、流通や生産の調整に伴う変動を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数についての分析
- 売掛金の回転期間は比較的一定しており、2018年から2022年にかけて56日から62日の間に推移している。特に大きな変動は見られず、2020年の55日と2021年の55日に少し減少しているが、基本的にはコレクションの効率性は安定していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数についての分析
- 買掛金の支払期間は、2018年は45日であったが、その後増加傾向を示している。2019年には64日、2020年には54日に低下したものの、2021年と2022年にはそれぞれ78日と80日に増加している。特に2021年以降の買掛金支払期間の増加は、支払条件の変更または資金繰りの調整を示している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクルについての分析
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年から2022年にかけて変動している。2018年の166日から、2019年に一時的に183日に伸び、その後2020年に144日に減少し、2021年には135日に短縮された。2022年には149日に再び増加している。この動きは、在庫・売掛金・買掛金の総合的な循環期間の変動を反映しており、効率的な資金運用や在庫・売掛管理の改善に取り組む一方で、外部要因や経済状況の変動により循環期間が変動した可能性を示唆している。