短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Intuitive Surgical Inc.、短期活動率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて在庫回転率は概ね低下傾向にあり、2021年に一時的に上昇した後、2022年から再度減少しています。これは、在庫の効率的な回転が緩やかになった可能性を示唆しており、在庫管理の効率性には注意が必要です。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は概ね安定しており、小幅な変動が見られるものの、2022年以降は比較的高水準を保っています。これは、顧客からの回収効率が維持されていることを示し、資金繰りには一定の安定性が認められます。
- 買掛金回転率と買掛金のローテーション日数
- 買掛金回転率は2020年から2024年にかけて低下しており、それに伴い買掛金のローテーション日数は増加しています。特に2023年には回転率の低下と日数の増加が顕著であり、仕入先への支払条件が長期化した可能性があります。
- 運転資本回転率と運転サイクル
- 運転資本回転率は2020年に比べて2024年には増加しており、効率性が向上していることを示しています。一方、運転サイクルとキャッシュコンバージョンサイクルは全体として延長傾向にあり、資金の回収や支払いにかかる期間が長くなる傾向が見られます。特にキャッシュコンバージョンサイクルの伸長は資金繰りに影響を与える可能性があります。
- 在庫および売掛金のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2020年の147日に対し、2024年には200日に増加しています。売掛金のローテーション日数も変動はありますが、2024年には再び54日に戻っています。これらの変動は販売および回収の効率性の変化を反映しており、全体的には商品および債権の回転にやや遅延が見られる状況と言えます。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Intuitive Surgical Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益コスト | ||||||
| 在庫 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 収益コスト ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2020年から2024年にかけて、収益コストは着実に増加している。2020年の1,497,200千米ドルから2024年には2,717,900千米ドルに達しており、年平均成長率は約31％である。これにより、売上高の拡大に伴いコストも増加していることが示唆される。
- 在庫の推移
- 在庫金額は、2020年の601,500千米ドルから2024年の1,487,200千米ドルへと増加している。特に2022年以降、大幅な増加傾向が見られ、2022年の893,200千米ドルから2024年には約1.49億千米ドルに達している。これにより、製品在庫の蓄積または販売戦略の変化が反映されている可能性がある。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2020年の2.49から2024年の1.83へと減少している。2021年には一時的に回復し2.98となったが、その後継続的に低下している。これは、在庫の増加に対して売上高の伸びが追いついていないことを示唆しており、在庫の流通効率の低下を反映していると考えられる。
- 総合的な所見
- 収益コストの増加は売上高拡大の一環として理解できるが、在庫の増加と在庫回転率の低下は、在庫管理や販売効率の課題を示唆している。今後は、在庫の適正化や販売効率の改善により、収益性の向上を図る必要があると考えられる。
売掛金回転率
Intuitive Surgical Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収入 | ||||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 収入 ÷ 売掛金(引当金控除後)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の動向
- 2020年から2024年にかけて、収入は継続的に増加しており、特に2023年と2024年に顕著な伸びを示している。2020年の4,358,400千米ドルから2024年には8,352,100千米ドルへと約91%増加しており、売上高の安定的な拡大傾向が窺える。
- 売掛金の推移
- 売掛金も同期間で増加傾向にあり、2020年の645,500千米ドルから2024年には1,225,400千米ドルに達している。これは売上増加に伴う通常の傾向と考えられるが、増加率は約90%であり、売上拡大に比例した資金回収の規模も拡大していると推察できる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2020年から2024年までの範囲で比較的安定しており、2020年の6.75から2024年には6.82へと微増している。2022年の6.6と2023年の6.3はやや低下したものの、その後の改善によりおおむね一定範囲内で推移していることから、売掛金の回収効率は安定していると考えられる。
- 総合的な評価
- 全体として、収入および売掛金は継続的に増加しており、売掛金回転率も安定して推移していることから、売上拡大に伴う資産の増加と管理効率の維持に成功していると評価できる。ただし、売掛金の絶対額の増加は資金繰りに影響を及ぼす可能性があるため、今後の資金管理や回収効率のさらなる改善が重要となる。
買掛金回転率
Intuitive Surgical Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益コスト | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 収益コスト ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2020年から2024年にかけて順調に増加しており、各年度の収益コストは約1.5倍から1.8倍に拡大している。特に2023年から2024年にかけての伸び率が大きく、売上高の増加に伴うコスト増も顕著であることが示唆されている。
- 買掛金の動き
- 買掛金は年々増加し続けており、2020年の81600千米ドルから2024年の193400千米ドルへとおよそ2.4倍に拡大した。これにより、仕入れや仕入先からの支払い債務の増加傾向が見られる。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2020年の18.35から、2021年に14.45へ低下し、その後も13.78、12.69と減少傾向にあったが、2024年には再び14.05に回復した。この変動は、買掛金の増加に伴う支払サイクルの変化を反映している可能性があり、支払いサイクルの短縮や仕入れ条件の改善、またはキャッシュフロー管理の調整と関係していると考えられる。
運転資本回転率
Intuitive Surgical Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 収入 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 収入 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2020年から2024年にかけて、運転資本は一時的に減少した後、2023年に増加し、最終年度には再び減少しています。特に2023年には大きく増加しており、資金繰りや流動性に一定の変動が見られます。これは在庫や売掛金、買掛金の調整を反映している可能性があります。
- 収入の推移
- 収入は2020年の4,358百万ドルから2024年の8,352百万ドルへと着実に増加しています。各年度にわたり売上高は大きく拡大しており、市場での事業拡大または販売増加の結果と考えられます。最終年度の増加幅が特に顕著で、成長傾向が継続しているとみなせます。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は2020年の0.77から2024年の1.56に増加しています。これは、売上高に対する運転資本の効率が向上していることを示します。特に2021年以降、持続的に改善しており、資金の効率的な運用や資産管理の効率化が進んでいると判断されます。
- 総合的な見るポイント
- 収入の継続的な増加と運転資本回転率の改善により、企業は成長とともに資本効率の向上を達成しています。運転資本の変動は短期的な流動性管理の調整を示唆しつつも、全体として資産と負債の効率的な運用を通じて収益拡大を支えていることが見てとれます。今後もこうした傾向が持続する場合、財務の効率性と収益性のさらなる向上が期待されます。
在庫のローテーション日数
Intuitive Surgical Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の傾向
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は全体として低下傾向にある。2020年から2021年までは増加し、2.49から2.98へと上昇したものの、その後は減少に転じ、2022年には2.27となった。2023年と2024年にはさらに低下し、2024年末には1.83まで下落している。これは、在庫の効率的な処理能力が低下し、在庫の滞留が増加している可能性を示唆している。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は、2020年の147日から2021年の122日に短縮したが、その後は増加の一途をたどり、2024年には200日となった。2022年および2023年にはそれぞれ161日、186日へと増加し、在庫がより長期間にわたり滞留している状況を反映している。この長期化は、販売速度の低下や在庫管理の効率性の問題を示唆している。
- 総合的考察
- 両指標の動向は、在庫管理の効率性が年々低下していることを示している。特に、在庫回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫が過剰状態にある可能性や販売ペースの鈍化を示唆している。これらの傾向は、今後の収益性や運転資本の効率性に悪影響を及ぼす恐れがあり、在庫管理の見直しや販売促進策の強化が求められる。
売掛金のローテーション日数
Intuitive Surgical Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2020年から2024年にかけて一定の変動を示している。2020年には6.75であり、その後2021年に7.3と一時的に上昇し、その後は6.6から6.3の範囲内で推移。2024年には6.82に改善し、2020年とほぼ同水準に戻った。これにより、売掛金回転の効率は比較的安定していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転に要する日数は、2020年に54日、その後2021年に50日に短縮された後、2022年には55日に増加し、2023年には58日とさらに長くなったが、2024年には再び54日に戻っている。この変動は売掛金の回収効率の一時的な改善と悪化を反映している可能性がある。ただし、最終年度には元の水準に回復しており、短期的な収益回収効率が安定方向に向かっている可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- 全体として、売掛金管理に関しては一定の改善と調整を見せており、売掛金回転率は比較的安定している。一方、回収に要する日数の変動は、短期的な変動があったものの、最終的には療養を取り戻し、効率的な資金回収が維持されていると考えられる。これらの動向は、企業の債権管理の取り組みや資金回収の効率性の調整を示唆しており、今後も管理の継続が重要となるだろう。
運転サイクル
Intuitive Surgical Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は一貫して上昇している。2020年の147日から2024年には200日となり、7割以上の増加を示す。この傾向は在庫保有期間の延長を反映しており、在庫管理の効率性に影響を与える可能性がある。特に2021年以降は急激な増加が見られ、その後も年を追うごとに増加速度が続いている。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は安定しており、2020年から2024年までの間に54日から58日にかけて比較的横ばいの傾向を示している。2021年には50日とやや短くなったものの、その後は58日に上昇したが、全般的には大きな変動は見られない。この数値のわずかな変動は、回収効率の一定性を示唆していると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルも全期間を通じて増加傾向にある。2020年の201日から2024年には254日に達し、約26%の増加を示す。2021年以降は特に増加ペースが速まっており、業務運営における効率性の低下やサイクルの長期化を示している可能性がある。全体として、資産の回転が遅延している兆候と考えられる。
買掛金のローテーション日数
Intuitive Surgical Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は一貫して低下している傾向が見られる。2020年には18.35であったが、2023年には12.69まで減少し、その後わずかに14.05に回復している。この動きは、支払期間の延長や仕入先との支払い条件の変更を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変化
- 買掛金のローテーション日数は、2020年に20日であったのに対し、2021年と2022年にはそれぞれ25日と26日に増加している。その後2023年に29日に達し、2024年には再び26日に減少している。この変動は、支払スケジュールやキャッシュフローの管理方針の変化を反映していると考えられる。特に、2023年の増加は一時的な支払条件の見直しや経営戦略の変化を示している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Intuitive Surgical Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | ||||||
| Medtronic PLC | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫を平均して何日で循環しているかを示しており、2020年度から2024年度にかけて一貫して増加傾向にある。特に、2023年度から2024年度にかけての増加幅が大きく、147日から200日に達している。これにより、在庫の回転効率が低下している可能性が示唆され、在庫管理や販売効率の見直しが必要となる可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収に要する日数は、2020年度から2024年度まで、比較的安定しているが、若干の変動を示している。2020年度の54日から2024年度の54日にほぼ横ばいで推移しており、回収期間が長期化や短縮といった大きな変動は見られない。このことから、売掛金の回収管理は比較的安定していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間を示す指標は、2020年度から2024年度にかけて小幅に増加しており、2020年度の20日から2024年度の26日まで推移している。若干ながら支払期限が延長されている傾向があり、仕入先との取引条件の変更などが影響している可能性がある。これにより、キャッシュフローの管理や資金繰りの戦略に変化が生じている可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は、売上から現金化までの期間を示し、2020年度の181日から2024年度の228日に増加している。各構成要素の変動により、全体の循環期間が長くなっていることがわかる。特に、在庫のローテーション期間の延長がこの増加に大きく寄与していると考えられ、資金の回収効率の低下を示す可能性が高い。これにより、資金繰りや運転資本の管理に注意を要する状況と判断できる。