流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Boston Scientific Corp.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.51 | 1.48 | 1.82 | 0.97 | 0.76 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.76 | 0.87 | 0.89 | 0.42 | 0.33 | |
| 現金流動性比率 | 0.24 | 0.45 | 0.47 | 0.04 | 0.03 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動性比率
- この指標は、総流動資産に対する流動負債の比率を示しており、2018年から2022年にかけて全体的な改善傾向を示している。特に2020年には1.82まで上昇し、資金繰りの健全性が高まったことを示唆している。ただし、2021年と2022年にはやや低下しているものの、それでも依然として1を超えており、十分な流動性が保たれていると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- これは、流動資産の中でも現金や短期投資など即座に利用可能な資産のみを用いた比率であり、2018年から2022年にかけて着実な改善を見せている。2020年には0.89まで増加し、短期の資金調達や支払い能力が向上していることを示している。2021年と2022年にはわずかな減少が見られるものの、依然として0.76と安定した水準を維持しており、短期的な支払い能力に関して堅実な水準を保っていることを示す。
- 現金流動性比率
- この指標は、現金およびその類似資産の割合を示しており、2018年および2019年には非常に低い水準（0.03および0.04）であった。2020年に急激に0.47まで増加し、短期の現金準備の充実を示している。2021年にはやや減少して0.45を維持したものの、2022年には0.24まで低下しており、現金の絶対量の減少または他の資産の増加に起因している可能性がある。ただし、それでも一定の現金準備を維持していることから、短期的な資金ニーズに応える能力は保持していると判断される。
流動流動性比率
Boston Scientific Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 5,760) | 6,317) | 6,694) | 4,699) | 4,003) | |
| 流動負債 | 3,803) | 4,274) | 3,681) | 4,866) | 5,260) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.51 | 1.48 | 1.82 | 0.97 | 0.76 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.63 | 1.85 | 1.72 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.40 | 1.47 | 1.55 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.40 | 5.08 | 6.86 | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.86 | 2.65 | 2.13 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.77 | 0.79 | 0.74 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.13 | 1.22 | 1.19 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 5,760 ÷ 3,803 = 1.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、流動資産は全体的に増加傾向にある。特に、2020年には前年度と比較して大きく増加しており、資産の流動性向上に寄与していると考えられる。一方で、2021年以降は若干の減少傾向が見られるものの、依然として2018年の水準を上回っている。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年から2022年までの期間で下降傾向を示している。特に、2020年は大きな減少を示し、その後も一定の水準を維持しつつ、2022年には2021年よりもわずかに減少している。この動きは、短期の負債管理において改善が図られた可能性を示唆している。
- 流動流動性比率の推移
- 流動流動性比率は、2018年の0.76から2019年にほぼ倍増し、2020年には1.82に達している。これは、流動資産が流動負債に対して著しく増加し、短期の支払い能力が向上したことを示す。その後は2021年にやや減少したものの、2022年には再び1.51となり、全体として高い水準を維持している。これらの変動は、公司の短期資金繰りに関する戦略や資産・負債管理の調整を反映していると考えられる。
迅速な流動性比率
Boston Scientific Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 928) | 1,925) | 1,734) | 217) | 146) | |
| 取引売掛金、純額 | 1,970) | 1,778) | 1,531) | 1,828) | 1,608) | |
| クイックアセットの合計 | 2,898) | 3,703) | 3,265) | 2,045) | 1,754) | |
| 流動負債 | 3,803) | 4,274) | 3,681) | 4,866) | 5,260) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.76 | 0.87 | 0.89 | 0.42 | 0.33 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.06 | 1.28 | 1.14 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.27 | 1.33 | 1.42 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.56 | 4.34 | 5.96 | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.30 | 1.91 | 1.50 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.70 | 0.72 | 0.68 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.95 | 1.04 | 1.01 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,898 ÷ 3,803 = 0.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2018年から2020年にかけて順調に増加し、2020年には3265百万米ドルに達している。その後、2021年には3703百万米ドルに増加したが、2022年には2898百万米ドルへと減少している。全体としては、2018年から2021年までは増加傾向であったものの、2022年に著しい減少が見られる。
- 流動負債
- 流動負債も2018年から2022年にかけて変動している。2018年の5260百万米ドルから2019年に4866百万米ドルへ減少し、その後2020年に3681百万米ドルまで下落した。2021年には4274百万米ドルに増加し、2022年には3803百万米ドルと再び減少している。この動きは、一定の変動を伴いつつも、流動負債が全期間を通じて高水準で推移していることを示している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.33から2019年の0.42へと改善し、その後2020年と2021年にそれぞれ0.89と0.87に高まり、非常に良好な流動性を示した。2022年には0.76へとやや低下したものの、依然として比較的高い水準を維持している。これにより、会社は短期的な支払い能力を保つために必要な流動性を確保できていることがうかがえる。
現金流動性比率
Boston Scientific Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 928) | 1,925) | 1,734) | 217) | 146) | |
| 現金資産総額 | 928) | 1,925) | 1,734) | 217) | 146) | |
| 流動負債 | 3,803) | 4,274) | 3,681) | 4,866) | 5,260) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.24 | 0.45 | 0.47 | 0.04 | 0.03 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.66 | 0.78 | 0.60 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.86 | 0.95 | 1.04 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.90 | 3.66 | 5.30 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.85 | 1.27 | 1.06 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.36 | 0.36 | 0.33 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.58 | 0.64 | 0.62 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 928 ÷ 3,803 = 0.24
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移について
- 2018年から2020年にかけて、現金資産総額は著しい増加を示し、2020年には一時的にこの期間の最高値を記録した。特に、2019年から2020年にかけて、約1,557百万米ドルの増加が見られる。2021年以降は減少傾向にあり、2022年の数値は2020年のピークから約800百万米ドルの減少となった。
- 流動負債の推移について
- 流動負債は、2018年から2019年にかけて減少傾向にあるが、その後、2020年から2022年にかけて再び増加と減少を繰り返す動きが観察される。2020年には最も低い3681百万米ドルとなったが、2021年には若干増加し、2022年には3803百万米ドルとやや増加している。
- 現金流動性比率の推移について
- 現金流動性比率は、2018年から2019年にかけて微増し、2020年には顕著に上昇し、0.47に達した。この時期は現金資産の増加と流動負債の減少が主な要因と考えられる。2021年以降は比率がやや低下し、2022年には0.24まで落ち込む。これは現金資産の減少と流動負債の増加が影響している可能性がある。