ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Boston Scientific Corp.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 負債資本比率
- 2018年から2022年にかけて、負債資本比率は徐々に低下している。特に2020年以降の下降スピードが顕著であり、資本構造の健全化やレバレッジの抑制が進んでいる可能性を示唆している。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- リース負債を含めた場合も、全期間を通じて同様の傾向で低下している。こちらも総負債比率と連動しており、負債の適正化またはリース負債の負債計上の変化が影響している可能性がある。
- 総資本に対する負債比率
- こちらも徐々に減少しており、負債の比率が低下する傾向が続いている。2020年以降の安定的な低下から、資本比率の改善や負債管理の強化が推進されたと考えられる。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- オペレーティングリース負債を含めた比率も同じく低下の傾向にあり、負債の構成に変化が見られる。負債比率の安定的改善は財務の健全性に寄与していると評価できる。
- 負債総資産比率
- この指標も継続的に低下し、2022年には約0.28に達している。負債の資産に対する比率の低下は、資産の健全性向上や財務リスク軽減を示唆している。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- 全期間を通じて安定して低下し、より保守的な負債管理や負債の圧縮が進んでいることが明らかである。リース負債を含めた負債管理の徹底が見て取れる。
- 財務レバレッジ比率
- 2018年から2022年にかけて、2.41から1.85へと継続的に低下している。レバレッジの削減による財務の安定化やリスク軽減の動きが示されている。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は2018年に高水準（6.9）を示し、その後2020年に大きく低下し（0.78）ている。2021年以降は再び回復し、2022年には3.43となった。低下や回復は、利益の変動や負債コストの変化と関連している可能性がある。
- 固定料金カバー率
- 2020年に著しく低下している一方、その後は回復傾向を示し、2022年には2.69に回復している。これは、固定費の負担や収益の変動に対応した変動性を示していると考えられる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Boston Scientific Corp.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 株主資本 | 17,573) | 16,622) | 15,326) | 13,877) | 8,726) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.51 | 0.55 | 0.60 | 0.72 | 0.81 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.46 | 0.50 | 0.57 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.66 | 0.64 | 0.60 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.46 | 0.51 | 0.49 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.74 | 0.64 | 0.66 | — | — | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.57 | 0.55 | 0.56 | — | — | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.72 | 0.80 | 0.92 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 8,935 ÷ 17,573 = 0.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて、総負債は一時的に増加し、その後やや減少傾向にある。具体的には、2019年に大きく増加した後、2020年以降はわずかに減少または横ばいで推移しており、負債の増加ペースが鈍化していることが示唆される。
- 株主資本の変動
- 株主資本は年々増加しており、2018年から2022年の期間で約2倍以上に拡大している。この増加傾向は、企業の内部留保や資本の強化を反映している可能性がある。特に、2019年以降の成長速度は比較的安定している。
- 負債資本比率の変化
- 負債資本比率は2018年の0.81から、2022年には0.51にまで低下している。これにより、負債比率が低下し、資本構造の健全化や財務の安定性向上が示唆される。負債に依存しない財務戦略へ移行している可能性も考えられる。
- 総合的な財務状況
- 全体として、負債の増加ペースは鈍化し、株主資本は着実に増えていることから、企業の財務基盤が強化されつつあることがうかがえる。また、負債比率の低下は、財務リスクの軽減や信用力の向上に寄与していると考えられる。今後もこの傾向が持続すれば、より安定した財務状況が維持される可能性が高い。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Boston Scientific Corp.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債) | 61) | 71) | 70) | 67) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 347) | 389) | 401) | 276) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 9,343) | 9,525) | 9,614) | 10,351) | 7,056) | |
| 株主資本 | 17,573) | 16,622) | 15,326) | 13,877) | 8,726) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.53 | 0.57 | 0.63 | 0.75 | 0.81 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.49 | 0.54 | 0.61 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.69 | 0.67 | 0.63 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.48 | 0.53 | 0.51 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.80 | 0.70 | 0.73 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.61 | 0.58 | 0.60 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.76 | 0.83 | 0.95 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 9,343 ÷ 17,573 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2019年にかけて総負債は大幅に増加し、その後2020年に若干減少したものの、2021年と2022年には継続的に減少傾向を示している。特に2019年の増加は重要な資金調達や負債拡大の可能性を示唆しているが、その後の負債圧縮により財務の安定化を図っていると評価できる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2018年から2019年にかけて大きく増加し、その後も年間を通じて増加を続けている。2022年には17573百万米ドルに達し、資本の蓄積が継続していることを示している。これは、利益の積み重ねや株主資本の増強策の効果と考えられる。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は年々低下しており、2018年には0.81と比較的高かったが、2022年には0.53と約半減している。この傾向は、負債依存度の低減と自己資本比率の向上を示しており、財務の健全性改善に寄与していると解釈できる。
- 総合評価
- 全体として、負債の圧縮と株主資本の拡大が明確に見られる。これらの変化は、企業が財務リスク軽減や資本効率の向上を図る方向に舵を切っていることを示している。負債比率の低下は信用力の向上や資金調達コストの削減につながる可能性があり、今後の財務戦略においても安定性を維持しながら成長を促進していくことが期待される。
総資本に対する負債比率
Boston Scientific Corp.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 株主資本 | 17,573) | 16,622) | 15,326) | 13,877) | 8,726) | |
| 総資本金 | 26,508) | 25,687) | 24,469) | 23,885) | 15,782) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.34 | 0.35 | 0.37 | 0.42 | 0.45 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.31 | 0.34 | 0.36 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.40 | 0.39 | 0.38 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.31 | 0.34 | 0.33 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.43 | 0.39 | 0.40 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.36 | 0.35 | 0.36 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 8,935 ÷ 26,508 = 0.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2018年から2022年にかけて増加傾向を示している。2018年には約7,056百万米ドルであったのに対し、2022年には約8,935百万米ドルに達している。ただし、2020年以降は横ばいに近い水準で推移しており、特に2020年から2022年にかけては緩やかな減少傾向も見られる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は継続的に増加している。2018年の約15,782百万米ドルから2022年には約26,508百万米ドルにまで増大しており、資本の積み増しが着実に進んでいることを示している。これにより、資本金の増加とともに財務基盤の強化が図られていると考えられる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2018年の0.45から2022年には0.34まで低下しており、負債の相対的な割合が減少している。これは、資本構成の改善や、自己資本比率の向上を示唆しており、財務の安定性が向上している可能性が高いと考えられる。
- 総負債と資本金のバランス
- 総負債の増加とともに資本金も増加しているが、負債比率は低下しているため、資本に対する負債の比率は減少しており、財務レバレッジの適正化が図られていることが読み取れる。これにより、財務リスクの管理が進んでいると推測される。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Boston Scientific Corp.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債) | 61) | 71) | 70) | 67) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 347) | 389) | 401) | 276) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 9,343) | 9,525) | 9,614) | 10,351) | 7,056) | |
| 株主資本 | 17,573) | 16,622) | 15,326) | 13,877) | 8,726) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 26,916) | 26,147) | 24,940) | 24,228) | 15,782) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.35 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | 0.45 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.33 | 0.35 | 0.38 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.41 | 0.40 | 0.39 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.32 | 0.35 | 0.34 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.45 | 0.41 | 0.42 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.38 | 0.37 | 0.37 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.45 | 0.49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 9,343 ÷ 26,916 = 0.35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて、総負債はおおむね増加傾向にある。特に2019年に大きな増加が見られ、その後は若干の減少または横ばいとなりながらも、全体的には増加傾向を維持している。これにより、負債水準は拡大しているものの、規模の拡大に比例したものであると考えられる。
- 総資本金の推移
- 総資本金も2018年から2022年にかけて継続的に増加している。特に2019年から2022年にかけて著しい増加が見られ、資本構成の拡大に伴い、財務基盤の強化を図っている可能性が示唆される。増資や内部留保の積み増しが進められたことが背景にあると推測される。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2018年の0.45から2022年には0.35に低下している。これは、負債の増加ペースが資本の増加ペースを上回ったものの、負債依存度は相対的に改善しつつあることを示す。財務の安全性や資本構造の健全性が向上している可能性がある。
- 総合的な評価
- 全体として、負債と資本の双方が拡大していることから、事業規模の拡大や資本調達活動が積極的に行われていると考えられる。負債比率の低下は、財務リスクの抑制や安定性の向上を示唆しており、企業の長期的な成長と安定性の両面での改善がみられると評価できる。
負債総資産比率
Boston Scientific Corp.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 総資産 | 32,469) | 32,229) | 30,777) | 30,565) | 20,999) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.28 | 0.28 | 0.30 | 0.33 | 0.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.23 | 0.24 | 0.26 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.23 | 0.24 | 0.23 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.27 | 0.28 | 0.27 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.23 | 0.22 | 0.22 | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.23 | 0.23 | 0.23 | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.28 | 0.30 | 0.32 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 8,935 ÷ 32,469 = 0.28
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2018年の7,056百万ドルから2019年の10,008百万ドルに大きく増加したが、その後は減少傾向を示し、2022年には8,935百万ドルとなっている。これは、負債水準の一時的な増加の後、安定的な縮小傾向を示唆している。
- 総資産の推移
- 総資産は、2018年の20,999百万ドルから一貫して増加し続け、2022年には32,469百万ドルに達している。この間、約54.8%の増加を示し、資産規模の拡大が継続していることを示している。
- 負債総資産比率の動向
- 負債総資産比率は、2018年の0.34から2022年には0.28に低下している。この比率の低下は、総資産に対する負債の比率が減少しており、財務の健全性が改善している可能性を示唆している。
- 総負債と総資産の関係性
- 総負債は総資産に比して変動しているが、総資産の増加に伴い負債も増加しているものの、負債の増加割合は総資産の増加割合に比べて相対的に低いため、財務の安定性の向上を示していると考えられる。
- 総合的な評価
- これらのデータから、全体として総資産の拡大に伴い負債の比率が低下していることから、負債管理の改善と財務基盤の強化が図られていると判断される。今後も資産の増加を維持しつつ、負債を適切にコントロールすることが、財務の安定性をさらに高める上で重要となると考えられる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Boston Scientific Corp.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現在の債務 | 20) | 261) | 13) | 1,416) | 2,253) | |
| 長期借入金 | 8,915) | 8,804) | 9,130) | 8,592) | 4,803) | |
| 総負債 | 8,935) | 9,065) | 9,143) | 10,008) | 7,056) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債) | 61) | 71) | 70) | 67) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 347) | 389) | 401) | 276) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 9,343) | 9,525) | 9,614) | 10,351) | 7,056) | |
| 総資産 | 32,469) | 32,229) | 30,777) | 30,565) | 20,999) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.29 | 0.30 | 0.31 | 0.34 | 0.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.24 | 0.26 | 0.27 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.24 | 0.25 | 0.24 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.27 | 0.29 | 0.28 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.25 | 0.24 | 0.24 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.25 | 0.25 | 0.25 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 9,343 ÷ 32,469 = 0.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と負債比率
- 2018年から2022年までの総負債は、約7,056百万米ドルから約9,343百万米ドルに増加しており、一定程度の負債拡大が見られる。ただし、総負債比率は0.34から0.29へと緩やかに低下しており、負債水準の相対的な割合は減少していることが示されている。この動きは、総資産に対する負債の割合が改善し、財務の健全性が向上している可能性を示唆している。
- 総資産の動向
- 総資産は2018年の20,999百万米ドルから2022年の32,469百万米ドルへと、約1.55倍に増加している。この増加傾向は、規模拡大や事業展開の拡大を背景に、資産基盤が堅固になっていることを示している。特に2020年以降も着実に資産が増加していることから、持続的な成長姿勢が維持されていると推測される。
- 総負債と資産の関係
- 総負債の増加の一方で、総資産も同規模で増加しており、負債の増加に伴う資産の増加が相関していることが読み取れる。負債比率の低下は資産の増加を背景とした相対的な負債負担の軽減を反映しており、財務安全性の改善傾向を示している。これにより、財務体質は堅固と評価される可能性が高い。
- 総合的な財務の健全性
- 全体として、この期間のデータからは、負債水準は増加傾向にあるものの、資産の増加により負債比率は低下し、資本構成のバランスが改善していることが示されている。この結果、企業の財務的な安定性と成長性は一定の維持・向上が図られていると考えられる。
財務レバレッジ比率
Boston Scientific Corp.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 32,469) | 32,229) | 30,777) | 30,565) | 20,999) | |
| 株主資本 | 17,573) | 16,622) | 15,326) | 13,877) | 8,726) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.85 | 1.94 | 2.01 | 2.20 | 2.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 2.03 | 2.10 | 2.21 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 2.83 | 2.70 | 2.61 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.17 | 1.14 | 1.15 | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.73 | 1.81 | 1.79 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.16 | 2.96 | 3.01 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.46 | 2.37 | 2.39 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 医療 | 2.57 | 2.69 | 2.87 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 32,469 ÷ 17,573 = 1.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、総資産は着実な増加傾向を示している。2018年には約21億ドルだった総資産は、2022年には約32億ドルに到達し、約54％の増加を示していることから、資産の積み増しが進んでいると考えられる。特に2019年から2020年にかけての増加率が高く、その後も緩やかに増加を続けている。
- 株主資本の動向
- 株主資本も同様に増加しており、2018年の約8.7億ドルから2022年には約17.6億ドルへと倍増している。年度別の増加率は一貫しており、利益剰余金の蓄積や資本の増資により株主資本が拡大していることを示唆している。2020年以降は一定の増加傾向を維持している。
- 財務レバレッジ比率の変化
- 財務レバレッジ比率は2018年の2.41から2022年の1.85まで逐次低下している。これは、負債比率の相対的な減少または自己資本比率の増加を示しており、資本構成の健全化や財務リスクの低減に向けた経営方針の変化を反映している可能性がある。比率の低下から、同期間において財務リスクの軽減が進んだと考えられる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Boston Scientific Corp.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | 698) | 1,041) | (82) | 4,700) | 1,671) | |
| もっとその： 所得税費用 | 443) | 35) | 3) | (4,013) | (249) | |
| もっとその： 利息 | 470) | 341) | 361) | 473) | 241) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 1,611) | 1,417) | 282) | 1,160) | 1,663) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 3.43 | 4.16 | 0.78 | 2.45 | 6.90 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 15.89 | 16.41 | 10.10 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 10.13 | 10.93 | 8.96 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 10.98 | 5.21 | 4.71 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 13.59 | 14.44 | 13.47 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 13.22 | 12.30 | 10.11 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 医療 | 14.75 | 14.14 | 8.31 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 1,611 ÷ 470 = 3.43
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息および税引前利益（EBIT）の動向
- 2018年から2022年までの期間において、利息・税引前利益（EBIT）は一時的な低下を示しながらも、2021年には1417百万米ドルに回復している。その後、2022年には1611百万米ドルに増加しており、相対的に良好な収益状況が維持されていることが示唆される。特に、2020年の利益低下はコロナ禍の影響を反映している可能性が高い。
- 利息の変動
- 利息費用は2018年から2022年にかけて増加の傾向を示し、2018年の241百万米ドルから2022年の470百万米ドルに上昇している。特に2019年に大きく増加している点は、資本負債や借入条件の変動を示唆している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの推移
- この比率は、2018年の6.9から2020年の0.78まで低下し、その後、2021年に4.16に回復し、2022年には3.43となっている。比率の低下は、利息支払い能力の一時的な低下を示し、特に2020年の経済状況の悪化と関連していると考えられる。一方で、2021年以降の回復は、収益の改善や財務体質の正常化を反映しているとみられる。
固定料金カバー率
Boston Scientific Corp.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 米国連邦法定所得税率 | 21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% | 21.00% | |
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益(損失) | 698) | 1,041) | (82) | 4,700) | 1,671) | |
| もっとその： 所得税費用 | 443) | 35) | 3) | (4,013) | (249) | |
| もっとその： 利息 | 470) | 341) | 361) | 473) | 241) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 1,611) | 1,417) | 282) | 1,160) | 1,663) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 91) | 90) | 92) | 80) | 92) | |
| 固定費・税引前利益 | 1,702) | 1,507) | 374) | 1,240) | 1,755) | |
| 利息 | 470) | 341) | 361) | 473) | 241) | |
| オペレーティングリース費用 | 91) | 90) | 92) | 80) | 92) | |
| 優先株式配当 | 56) | 56) | 33) | —) | —) | |
| 優先株式配当、税金調整1 | 15) | 15) | 9) | —) | —) | |
| 優先株式配当(税引調整後) | 71) | 71) | 42) | —) | —) | |
| 定額料金 | 632) | 502) | 495) | 553) | 333) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率2 | 2.69 | 3.00 | 0.76 | 2.24 | 5.27 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社3 | ||||||
| Abbott Laboratories | 10.10 | 10.21 | 6.68 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 8.82 | 8.48 | 6.10 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 63.52 | 93.66 | 58.48 | — | — | |
| Medtronic PLC | 7.79 | 4.31 | 3.98 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 8.77 | 8.80 | 8.51 | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 9.07 | 8.36 | 6.96 | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 医療 | 10.95 | 10.48 | 6.39 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
優先株式配当、税金調整 = (優先株式配当 × 米国連邦法定所得税率) ÷ (1 − 米国連邦法定所得税率)
= (56 × 21.00%) ÷ (1 − 21.00%) = 15
2 2022 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 1,702 ÷ 632 = 2.69
3 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の動向
- 2018年から2019年にかけて固定費・税引前利益は減少し、2020年には大きく落ち込み、その後2021年に再び回復し、2022年には2018年の水準を超える水準となった。これにより、一時的な利益圧迫があったものの、その後の経営改善や収益性の向上により回復していることが示唆される。
- 定額料金の推移
- 定額料金は2018年から2019年にかけて増加し、その後、2020年は少し減少したものの、2021年および2022年には再び増加している。この動きは、収益源の安定性や販売戦略の変化を反映している可能性があると考えられる。
- 固定料金カバー率の変動
- 固定料金カバー率は2018年に5.27と比較的高い水準にあったが、2019年に2.24に大きく低下している。その後、2020年には0.76とさらに低下し一時的に大きく落ち込む局面が見られる。2021年には回復し、2022年には2.69に上昇していることから、固定料金のコストカバー状況は変動しているものの、2022年にはある程度安定した水準に戻りつつあることが示唆される。