短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Medtronic PLC、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
- 在庫回転率
- 2020年度から2023年度までの期間において、在庫回転率は一時的に低下したものの、その後は再び安定した水準を維持している。具体的には、2020年度の2.23から2022年度の2.2へとほぼ横ばいで推移した後、2023年度には2.03とやや低下しているが、その後は2024年度に2.15、2025年度に2.12と微増している。これにより、在庫管理の効率性は一時的に低下したものの、全体としては一定の範囲内で推移していることが示唆される。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率はおおむね年度を通じて変動があり、2020年度の6.22から2023年度には5.21へと低下している。これは、売掛金の回収期間が長期化したことを示す可能性がある。一方、2024年度と2025年度にはそれぞれ5.28と5.15と微小な変動を示し、一定の範囲内に収まっている。総じて、回収効率に若干の悪化傾向が見えるものの、安定した運用水準を維持しているといえる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年度の4.72から2023年度の4.03まで低下傾向を示した後、2024年度に4.65、2025年度に4.75と再び上昇している。これは、支払期間の調整や取引条件の変化を反映している可能性がある。全体として、買掛金の回転効率は一時的な低迷を経て改善しており、取引管理が安定してきていることが示唆される。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年度の2.48以降、変動しながらも2023年度には2.47とほぼ横ばいの水準にあり、その後は2024年度に2.9、2025年度には3.07と上昇に転じている。これは、総合的な資本の効率的運用と資金循環の改善を示唆するものであり、運転資本管理の効率化が進んでいる可能性を示している。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年度の164日から2023年度の180日まで増加し、その後は2024年度の170日に減少している。これにより、在庫の回転期間は一時的に長くなったものの、その後は短縮傾向にあるとみられる。これにより、在庫管理の効率性が回復しつつある可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収日数は、2020年度の59日から2023年度に70日に増加し、その後2024年度に69日、2025年度には71日に若干上昇している。これは、顧客からの支払いにやや時間がかかる傾向が続いていることを示すが、大きな変動はなく、一定の回収期間を維持していると推察される。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2020年度の223日から2023年度には250日に伸び、その後2024年度に239日、2025年度に243日に若干短縮・伸長している。全体として、運転サイクルは短縮傾向にあり、資金の回転速度がやや向上していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年度の77日から2023年度の91日にかけて増加した後、2024年度と2025年度には77日と元に戻っている。これにより、支払条件の調整や管理が改善され、支払い期間の適切な調整が行われている可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージャブルサイクル
- キャッシュコンバージャブルサイクルは、2020年度の146日から2024年度および2025年度にかけて166日まで増加しており、サイクル全体の長期化が見られる。ただし、これに伴う運用効率の最適化に関する追加分析が必要と考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Medtronic PLC、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 無形固定資産の償却を除く売上原価 | 11,632) | 11,216) | 10,719) | 10,145) | 10,483) | 9,424) | |
| 在庫 | 5,476) | 5,217) | 5,293) | 4,616) | 4,313) | 4,229) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | 2.12 | 2.15 | 2.03 | 2.20 | 2.43 | 2.23 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 3.02 | 2.74 | 3.10 | 3.59 | 2.99 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | 2.49 | |
| 在庫回転率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 32.90 | 30.37 | 30.70 | 31.85 | 27.77 | |
| 在庫回転率産業 | |||||||
| 医療 | — | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | 6.97 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
在庫回転率 = 無形固定資産の償却を除く売上原価 ÷ 在庫
= 11,632 ÷ 5,476 = 2.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 無形固定資産の償却を除く売上原価は、2020年から2025年にかけて着実に増加している。特に2021年に顕著な増加が見られ、その後も一定の上昇傾向を示し、売上原価の規模が拡大していることが示唆される。これにより、販売に伴うコストが全体的に増加していることがわかる。
- 在庫の変動
- 在庫は2020年から2025年にかけて増加を続けており、特に2022年以降に顕著な増加が見られる。これは、需要予測や在庫管理の戦略変化、または供給チェーンの状況に起因している可能性がある。また、在庫の増加は売上の増加と連動している可能性も示唆される。
- 在庫回転率の変化
- 在庫回転率は全期間を通じて2.0台から2.4台の範囲で推移しており、やや低下傾向にある。特に2022年以降は2.2前後で安定しているが、それ以前よりも若干低下しており、在庫が増加している一方、効率性には若干の悪化が見られる。これにより、在庫の流動性や効率的な販売活動の改善余地が示唆される。
- 総括
- 総じて、売上原価と在庫はいずれも増加傾向にあり、販売活動や生産規模の拡大を反映していると考えられる。一方、在庫回転率の低下は、在庫管理に関する効率性の課題を示唆しており、今後の経営戦略において注視すべきポイントとなる可能性がある。
売掛金回転率
Medtronic PLC、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 33,537) | 32,364) | 31,227) | 31,686) | 30,117) | 28,913) | |
| 売掛金、引当金および信用損失を差し引いた金額 | 6,515) | 6,128) | 5,998) | 5,551) | 5,462) | 4,645) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | 5.15 | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | 6.22 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 6.06 | 6.11 | 7.02 | 6.64 | 5.40 | |
| Elevance Health Inc. | — | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | 19.72 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | 6.75 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 17.66 | 17.27 | 18.22 | 20.07 | 19.86 | |
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 13.93 | 13.74 | 14.33 | 14.76 | 14.32 | |
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| 医療 | — | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、引当金および信用損失を差し引いた金額
= 33,537 ÷ 6,515 = 5.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2020年から2025年までの期間において、売り上げ高は一貫して増加しており、2020年の28913百万米ドルから2025年には33537百万米ドルへと拡大している。これにより、一定の成長傾向が見られることが示されている。特に、2021年から2022年にかけての増加率は比較的控えめであるが、その後も堅調に推移している。
- 売掛金および関連資産の変動
- 売掛金及び信用損失引当金差引後の金額は、2020年の4645百万米ドルから2025年の6515百万米ドルに増加している。この増加は、売上高の拡大に伴う売掛金の増加を反映しており、収益の拡大に追随した資産の拡大傾向も観察される。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、2020年の6.22から2025年の5.15まで徐々に低下している。回転率の低下は、売掛金の回収期間が長くなった可能性を示唆しており、資金繰りの効率性に若干の圧迫がかかっている可能性がある。ただし、2022年から2023年にかけては一時的に5.21まで改善していることも特徴的である。
- 総合的な分析
- 全体として、売り上げ高の持続的な増加とともに、売掛金及び信用資産の増大が確認できる一方で、売掛金回転率の緩やかな低下が見られる。これは、収益拡大に伴う資産の増加を示す一方、資金回収の効率性にやや課題を抱える可能性を示唆している。今後は、売掛金の回収効率化や資産の最適化が、企業の財務健全性維持にとって重要となることが予測される。
買掛金回転率
Medtronic PLC、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 無形固定資産の償却を除く売上原価 | 11,632) | 11,216) | 10,719) | 10,145) | 10,483) | 9,424) | |
| 買掛金 | 2,449) | 2,410) | 2,662) | 2,276) | 2,106) | 1,996) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | 4.75 | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | 4.72 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 4.46 | 4.19 | 4.15 | 4.21 | 3.80 | |
| Elevance Health Inc. | — | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | 7.75 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | 18.35 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 7.72 | 7.47 | 7.26 | 7.63 | 7.29 | |
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 7.48 | 7.14 | 6.94 | 7.18 | 6.96 | |
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| 医療 | — | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
買掛金回転率 = 無形固定資産の償却を除く売上原価 ÷ 買掛金
= 11,632 ÷ 2,449 = 4.75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 無形固定資産の償却を除く売上原価は、2020年から2025年にかけて全体的に増加傾向を示している。特に2021年に一時的に増加し、その後も年度ごとに堅調に推移しており、売上規模の拡大またはコスト構造の変化を反映している可能性がある。
- 買掛金の推移
- 買掛金は、2020年から2023年にかけて増加傾向にあり、2022年に最大となった後、2024年に減少しているが、2025年には再び上昇している。この変動は、仕入れや供給チェーンの調整、または支払条件の変化を示唆している可能性がある。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2020年の4.72から2023年には4.03と低下しているが、その後2024年に4.65、2025年に4.75と改善している。これは、支払頻度の増加や支払い管理の改善を示している可能性があり、または買掛金の増加に対し効率的な管理を行っている可能性も考えられる。
- 総括
- これらのデータから、売上原価の増加と買掛金の変動は、企業の売上拡大および供給チェーンの調整を示唆している。一方、買掛金回転率の改善は、財務の効率化や支払管理の向上を示しており、一定の財務健全性維持に寄与していると判断できる。ただし、売上原価と買掛金の増加の背景については、さらなる詳細分析が必要である。
運転資本回転率
Medtronic PLC、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 23,814) | 21,935) | 21,675) | 23,059) | 22,548) | 22,031) | |
| レス： 流動負債 | 12,879) | 10,789) | 9,051) | 12,394) | 8,509) | 10,366) | |
| 運転資本 | 10,935) | 11,146) | 12,624) | 10,665) | 14,039) | 11,665) | |
| 売り上げ 高 | 33,537) | 32,364) | 31,227) | 31,686) | 30,117) | 28,913) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | 3.07 | 2.90 | 2.47 | 2.97 | 2.15 | 2.48 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 4.42 | 4.54 | 4.48 | 3.87 | 4.06 | |
| Elevance Health Inc. | — | 7.85 | 7.83 | 8.37 | 7.23 | 6.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 1.56 | 1.14 | 1.29 | 1.22 | 0.77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 23.57 | 23.27 | 25.59 | 16.28 | 18.23 | |
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| 医療 | — | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 33,537 ÷ 10,935 = 3.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移と傾向
- 2020年から2025年にかけて、売上高は継続的に増加しており、最も顕著な伸びは2022年から2023年にかけて見られる。この期間において、売上高は約2,000百万米ドルの規模で増加し、年々の成長率も安定的に高まっていることから、市場の需要拡大や販売活動の強化が好調に寄与していると推察される。
- 運転資本の変動と状態
- 運転資本は年間を通じて変動しており、2021年にピークの約14,039百万米ドルに達した後、2022年には減少傾向に転じ、その後も微調整を繰り返している。2023年から2024年にかけては若干の減少傾向が継続し、最終的には2025年に約10,935百万米ドルに落ち着いている。この動きは、資金効率や在庫管理の改善、または設備投資や運営資金の最適化に伴う調整の反映と考えられる。
- 運転資本回転率とその変化
- 運転資本回転率は2020年の2.48から2021年に一度低下し、2.15に落ち込み、その後再び上昇基調に転じている。2022年には2.97に達し、その後2023年と2024年には2.47および2.9と推移し、最終的に2025年には3.07に到達している。この動きは、運転資本の効率性の改善を示し、企業が資産の効率的な運用に成功していることを示唆している。特に2025年にかけての上昇は、資産の回転効率の向上により、収益性向上に寄与している可能性が高い。
在庫のローテーション日数
Medtronic PLC、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | 2.12 | 2.15 | 2.03 | 2.20 | 2.43 | 2.23 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 172 | 170 | 180 | 166 | 150 | 164 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 121 | 133 | 118 | 102 | 122 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 200 | 186 | 161 | 122 | 147 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 11 | 12 | 12 | 11 | 13 | |
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| 医療 | — | 48 | 50 | 46 | 46 | 52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 2.12 = 172
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向
- 2020年度から2025年度にかけて、在庫回転率は全体的に安定した範囲内で推移しており、2.2から2.43の間で変動している。2021年度にピークを迎え、その後はやや低下または横ばい傾向が見られるが、明確な大きな変動は観察されていない。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は、2020年度から2025年度の間で150日から180日の範囲内に収まっている。2021年度に最も短い150日を記録し、その後2022年度には166日に増加しているが、2023年度以降は再び180日前後に伸びていることから、在庫回転の効率面では一定の変動があることが示唆される。
- 全体的な傾向
- これらの指標から、在庫管理の効率化や在庫回転の最適化において、一定の安定性が維持されつつも、年度ごとに微調整や変動がみられることが推察される。特に、在庫回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫の保持期間や回転速度の変化を反映している可能性がある。今後は、これらの指標の継続的なモニタリングにより、在庫管理のさらなる改善余地を探る必要があると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Medtronic PLC、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | 5.15 | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | 6.22 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 71 | 69 | 70 | 64 | 66 | 59 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 60 | 60 | 52 | 55 | 68 | |
| Elevance Health Inc. | — | 20 | 20 | 19 | 18 | 19 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 54 | 58 | 55 | 50 | 54 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 21 | 21 | 20 | 18 | 18 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 26 | 27 | 25 | 25 | 25 | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 医療 | — | 46 | 48 | 44 | 46 | 46 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.15 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 過去6年間の売掛金回転率は、概ね安定した水準で推移しているものの、2021年に一時的に低下していることが見られる。これは、販売から回収までの期間が長くなる傾向を示している可能性がある。一方、2022年以降はリカバリーの兆しが見られるが、2025年までの予測期間においても全体として若干の低下傾向が続いている。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の平均回収日数は、2020年から2025年まで増加傾向にある。具体的には、2020年の約59日から2025年には71日へと約12日の増加を示しており、回収期間の長期化が継続している。この長期化は、顧客の支払遅延や信用政策の変化等、回収効率の低下を示唆している可能性がある。この傾向は、キャッシュフローの管理や信用リスクの評価に対する注意喚起となり得る。
運転サイクル
Medtronic PLC、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 172 | 170 | 180 | 166 | 150 | 164 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 69 | 70 | 64 | 66 | 59 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | 243 | 239 | 250 | 230 | 216 | 223 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 181 | 193 | 170 | 157 | 190 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 254 | 244 | 216 | 172 | 201 | |
| 運転サイクルセクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 37 | 39 | 37 | 36 | 38 | |
| 運転サイクル産業 | |||||||
| 医療 | — | 94 | 98 | 90 | 92 | 98 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 172 + 71 = 243
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- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は164日から180日にわたり変動しています。2020年と2021年には短縮傾向が見られる一方で、その後はやや増加傾向にあります。これは、在庫回転効率が一時的に改善した後、安定性や効率性の課題に直面した可能性を示唆しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は2020年の59日から2024年の69日へと着実に増加しています。2025年にも71日に達し、継続的な回収期間の延長が示されています。これにより、売掛金管理や債権回収の効率性に課題が生じている可能性があります。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年の223日から2023年の250日に増加し、その後2024年は239日、2025年は243日にやや縮小しています。全体として、運転サイクルは長期化傾向を示しており、生産・販売から現金化までの期間が長くなっていることが窺われます。これにより、資金繰りや資産の回転効率に影響を与えている可能性があります。
買掛金のローテーション日数
Medtronic PLC、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | 4.75 | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | 4.72 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 77 | 78 | 91 | 82 | 73 | 77 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 82 | 87 | 88 | 87 | 96 | |
| Elevance Health Inc. | — | 45 | 47 | 49 | 48 | 47 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 26 | 29 | 26 | 25 | 20 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | 47 | 49 | 50 | 48 | 50 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | 49 | 51 | 53 | 51 | 52 | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 医療 | — | 60 | 61 | 63 | 63 | 66 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 4.75 = 77
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- 買掛金回転率の動向
- 2020年から2023年にかけて、買掛金回転率は一定の範囲内で変動しているものの、全体としてやや低下傾向を示している。2020年の4.72から2023年には4.03に下落しており、その後2024年には4.65、2025年には4.75に回復しつつ安定したレベルを維持している。これは、仕入先への支払頻度や支払管理の効率性に一時的な変動があった可能性を示す。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2020年の77日から2023年には91日に増加し、その後2024年には78日に減少している。この変動は、支払い期間の延長や短縮を反映しており、企業の支払管理や仕入先との交渉条件の変化を示唆している。特に2023年のローテーション日数の増加は支払い期間の延長を意味し、資金繰りや流動性の一時的な調整を示している可能性がある。
- 総合的な分析
- 買掛金管理の指標は、全体として安定傾向で推移しているものの、一時的な変動を示している。回転率の低下とローテーション日数の増加は、支払条件の変更や資金管理の調整が行われていることを示唆しており、企業のキャッシュフローや供給連鎖管理に一定の影響を及ぼしている可能性がある。一方、回復傾向にある2024年以降は、引き続き管理の安定化が意図されていると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Medtronic PLC、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2025/04/25 | 2024/04/26 | 2023/04/28 | 2022/04/29 | 2021/04/30 | 2020/04/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 172 | 170 | 180 | 166 | 150 | 164 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 69 | 70 | 64 | 66 | 59 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 77 | 78 | 91 | 82 | 73 | 77 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 166 | 161 | 159 | 148 | 143 | 146 | |
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Abbott Laboratories | — | 99 | 106 | 82 | 70 | 94 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | 228 | 215 | 190 | 147 | 181 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| ヘルスケア機器&サービス | — | -12 | -12 | -16 | -15 | -14 | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| 医療 | — | 34 | 37 | 27 | 29 | 32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-04-25), 10-K (報告日: 2024-04-26), 10-K (報告日: 2023-04-28), 10-K (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2020-04-24).
1 2025 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 172 + 71 – 77 = 166
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年度から2025年度にかけて、在庫のローテーション日数は大きな変動は見られないものの、概ね150日から170日の範囲内で推移している。特に2023年度に180日に増加した後、2024年度と2025年度にはそれぞれ170日台にやや縮小していることから、在庫回転の効率に若干の変動があったと考えられるが、総じて安定性を保っているといえる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間はおおむね60日前後で推移している。2020年度の59日から2025年度の71日までの範囲で変動しており、一定の増加傾向が観察される。この期間の増加傾向は、販売回収の遅延や信用管理の変化を示唆する可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間は約77日から91日までの範囲で推移している。2023年度にピークの91日に達した後、2024年度と2025年度には77日に戻り、支払条件や取引先との交渉の変動を反映している可能性がある。これにより、資金繰りや仕入れ先との関係に一定の柔軟性が示されていると推測される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年度の146日から2025年度の166日にかけて長期化傾向にある。2023年度以降、特に159日から166日に拡大しており、在庫回転、売掛金の回収期間、および買掛金の支払期間の変化が複合的に影響していると考えられる。この期間の拡大は、運転資本の効率性の低下や資金繰りの課題を示唆している可能性がある。