Stock Analysis on Net
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Boston Scientific Corp. (NYSE:BSX)

この会社は アーカイブに移動しました! 財務データは2023年5月4日以降更新されていません。

デュポンの分析: ROE、ROA、純利益率の内訳 

Microsoft Excel

ROE分解では、純利益を株主資本で割ったものを構成比率の積として表します。

ROEを2つのコンポーネントに分解

Boston Scientific Corp.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = ROA × 財務レバレッジ比率
2022/12/31 3.97% = 2.15% × 1.85
2021/12/31 6.26% = 3.23% × 1.94
2020/12/31 -0.54% = -0.27% × 2.01
2019/12/31 33.87% = 15.38% × 2.20
2018/12/31 19.15% = 7.96% × 2.41

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年の株主資本利益率(ROE)が低下した主な理由は、総資産利益率(ROA)で測定した収益性の低下です。

ROEを3つの要素に分解

Boston Scientific Corp.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 純利益率 × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2022/12/31 3.97% = 5.50% × 0.39 × 1.85
2021/12/31 6.26% = 8.76% × 0.37 × 1.94
2020/12/31 -0.54% = -0.83% × 0.32 × 2.01
2019/12/31 33.87% = 43.78% × 0.35 × 2.20
2018/12/31 19.15% = 17.01% × 0.47 × 2.41

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年の株主資本利益率(ROE)が低下した主な理由は、純利益率で測定した収益性の低下です。

ROEを5つの要素に分解

Boston Scientific Corp.、ROEの分解

Microsoft Excel
ROE = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率 × 財務レバレッジ比率
2022/12/31 3.97% = 0.61 × 0.71 × 12.70% × 0.39 × 1.85
2021/12/31 6.26% = 0.97 × 0.76 × 11.92% × 0.37 × 1.94
2020/12/31 -0.54% = — × -0.28 × 2.84% × 0.32 × 2.01
2019/12/31 33.87% = 6.84 × 0.59 × 10.81% × 0.35 × 2.20
2018/12/31 19.15% = 1.18 × 0.86 × 16.93% × 0.47 × 2.41

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年度の株主資本利益率(ROE)が低下した主な理由は、税負担率で測定した税金の影響量の減少です。

ROAを2つのコンポーネントに分解

Boston Scientific Corp.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 純利益率 × 資産回転率
2022/12/31 2.15% = 5.50% × 0.39
2021/12/31 3.23% = 8.76% × 0.37
2020/12/31 -0.27% = -0.83% × 0.32
2019/12/31 15.38% = 43.78% × 0.35
2018/12/31 7.96% = 17.01% × 0.47

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年度の総資産利益率(ROA)の低下の主な理由は、純利益率で測定した収益性の低下です。

ROAを4つの要素に分解

Boston Scientific Corp.、ROAの分解

Microsoft Excel
ROA = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン × 資産回転率
2022/12/31 2.15% = 0.61 × 0.71 × 12.70% × 0.39
2021/12/31 3.23% = 0.97 × 0.76 × 11.92% × 0.37
2020/12/31 -0.27% = — × -0.28 × 2.84% × 0.32
2019/12/31 15.38% = 6.84 × 0.59 × 10.81% × 0.35
2018/12/31 7.96% = 1.18 × 0.86 × 16.93% × 0.47

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年度の総資産利益率(ROA)が低下した主な理由は、税負担率で測定した税効果の減少です。

当期純利益率の分解

Boston Scientific Corp.、純利益率の分解

Microsoft Excel
純利益率 = 税負担 × 利息負担 × EBITマージン
2022/12/31 5.50% = 0.61 × 0.71 × 12.70%
2021/12/31 8.76% = 0.97 × 0.76 × 11.92%
2020/12/31 -0.83% = — × -0.28 × 2.84%
2019/12/31 43.78% = 6.84 × 0.59 × 10.81%
2018/12/31 17.01% = 1.18 × 0.86 × 16.93%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

2022年度から当期純利益率が低下した主な要因は、税負担率で測定した税効果の減少です。