キャッシュフロー計算書
四半期データ

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

EQT Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)

千米ドル

3ヶ月終了	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
当期純利益(損失)	687,462)	894,224)	(1,514,583)	1,802,554)	(1,979,516)	(936,519)	(41,032)	63,678)	(600,640)	(263,075)	(167,139)	(1,176,924)	(361,028)	125,566)	190,691)	(761,973)	63,448)	136,346)	(1,444,979)
繰延法人税費用(利益)	150,448)	308,880)	(473,557)	591,091)	(662,400)	(348,794)	(13,505)	26,404)	(207,231)	(102,873)	127,860)	(264,656)	(87,004)	38,708)	37,889)	(7,552)	(62,511)	(101,608)	(338,734)
減価償却と枯渇	418,695)	429,143)	422,098)	476,422)	442,876)	380,288)	377,116)	371,816)	341,027)	323,096)	357,526)	384,226)	390,993)	372,413)	391,113)	438,863)	435,311)	417,672)	437,893)
無形固定資産の償却	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,573)	7,478)	7,477)	7,478)	7,477)	7,755)	10,342)	10,342)	15,189)	20,728)	20,729)	20,728)
長期性資産の減損及び長期性資産の売却・交換による(利益)損失	20,232)	46,067)	213,727)	225,625)	40,718)	8,818)	15,550)	193,894)	55,111)	90,486)	102,620)	1,553,057)	78,947)	48,584)	29,534)	247,662)	271,455)	137,643)	2,332,924)
Equitrans株式交換による利益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(187,223)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
のれんの毀損	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	798,689)	—)	—)	—)
投資による(利益)損失	(2,877)	(3,577)	20,785)	(4,980)	(43,184)	(11,829)	(11,848)	10,624)	(3,801)	(82,983)	390,628)	60,214)	261,093)	104,741)	(89,055)	72,366)	—)	—)	—)
債務消滅による損失	27,814)	104,348)	6,923)	—)	—)	5,332)	4,424)	4,723)	3,749)	353)	16,610)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
株式報酬費用	12,148)	14,088)	7,470)	7,347)	7,307)	7,276)	6,239)	4,326)	7,103)	3,439)	4,684)	1,780)	19,952)	5,648)	3,853)	2,052)	8,589)	8,656)	5,892)
償却、降着、その他	32,431)	18,077)	13,179)	34,141)	9,998)	11,129)	10,968)	12,178)	12,622)	9,311)	3,303)	3,911)	6,977)	7,784)	4,624)	453)	(17,769)	(7,872)	(7,851)
デリバティブの(利益)損失	1,627,296)	845,095)	3,077,637)	(1,016,540)	3,257,237)	1,345,532)	188,813)	(411,534)	427,182)	(26,426)	(389,436)	(160,682)	(180,313)	(407,635)	131,996)	184,211)	3,075)	53,897)	(62,592)
デリバティブで受領した現金決済(支払済み)	(2,033,727)	(1,753,732)	(885,539)	(1,361,558)	(619,864)	(71,441)	(38,140)	83,972)	252,089)	315,393)	245,736)	94,490)	162,639)	53,144)	(63,634)	(197,878)	(14,285)	25,513)	(38,629)
デリバティブ商品に対して受領した純プレミアム(支払済み)	(264)	13,701)	372)	(13,066)	(57,083)	6,801)	(3,147)	6,808)	—)	(53,473)	—)	104)	(3,894)	26,406)	—)	—)	—)	—)	—)
売掛金	119,570)	(852,588)	225,968)	(295,550)	(304,878)	13,335)	(112,899)	(176,009)	(66,609)	57,265)	149,057)	(75,983)	41,251)	124,590)	342,465)	(431,349)	(54,454)	(15,682)	62,423)
買掛金	(16,283)	307,341)	52,867)	180,479)	165,318)	(5,541)	116,732)	33,660)	23,120)	(133)	(85,840)	47,779)	(32,990)	(103,976)	(149,487)	251,753)	223,728)	(18,675)	307)
未収・未払法人税	—)	—)	—)	3,146)	(3,146)	—)	(23,909)	74,662)	151,181)	189,729)	(92,809)	(171,065)	(402)	3,180)	1,006)	(117,188)	—)	—)	—)
その他の流動資産	162,398)	(82,903)	(107,455)	567,454)	(219,936)	(388,552)	(34,066)	71,838)	(137,869)	(2,597)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の品目、正味	(55,225)	(57,743)	(38,673)	(25,619)	14,661)	27,644)	(41,381)	31,511)	(80,056)	(18,130)	17,207)	(85,878)	15,045)	34,051)	29,950)	35,568)	26,951)	(19,907)	(62,970)
その他の資産及び負債の増減	210,460)	(685,893)	132,707)	429,910)	(347,981)	(353,114)	(95,523)	35,662)	(110,233)	226,134)	(12,385)	(285,147)	22,904)	57,845)	223,934)	(261,216)	196,225)	(54,264)	(240)
営業活動による純利益(損失)とネットキャッシュの調整	462,656)	(663,803)	2,535,802)	(631,608)	2,027,624)	979,998)	440,947)	342,446)	785,096)	709,934)	667,401)	1,394,774)	680,049)	317,980)	680,596)	1,292,839)	840,818)	500,366)	2,349,391)
営業活動によるネットキャッシュ	1,150,118)	230,421)	1,021,219)	1,170,946)	48,108)	43,479)	399,915)	406,124)	184,456)	446,859)	500,262)	217,850)	319,021)	443,546)	871,287)	530,866)	904,266)	636,712)	904,412)
設備投資	(362,503)	(392,691)	(292,281)	(348,190)	(236,679)	(218,982)	(251,277)	(253,847)	(276,289)	(255,939)	(256,156)	(345,121)	(491,552)	(394,753)	(371,028)	(773,366)	(915,213)	(751,720)	(558,738)
取得時のデポジット	(150,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
買収のために支払われた現金	—)	—)	—)	(8,729)	(811,746)	(209,764)	—)	(691,942)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
非継続事業の資本的支出	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(108,368)	(241,413)	(212,357)	(170,589)
Mountain Valley Pipeline, LLCへの資本拠出	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(374,894)	(263,244)	(65,786)	(117,019)
資産の売却/交換による収益	2,980)	1,156)	1,258)	2,452)	—)	—)	—)	12,844)	2,299)	110,937)	—)	—)	—)	—)	—)	(514)	463,393)	120,502)	—)
投資株式の売却による調達資金	—)	189,249)	—)	24,369)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	52,323)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の投資活動	70)	(14,227)	(149)	(27,786)	8,465)	1,758)	3,367)	(147)	252)	(275)	140)	189)	(29)	455)	697)	(2,502)	(745)	(3,441)	(3,090)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(509,453)	(216,513)	(291,172)	(357,884)	(1,039,960)	(426,988)	(247,910)	(933,092)	(273,738)	(145,277)	(203,693)	(344,932)	(491,581)	(394,298)	(370,331)	(1,259,644)	(957,222)	(912,802)	(849,436)
普通株式の発行による純収入	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	340,923)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
信用枠借入金による収入	4,005,000)	3,516,000)	2,721,000)	1,870,000)	3,530,000)	1,105,000)	1,581,000)	1,345,500)	991,750)	575,000)	206,000)	717,500)	865,500)	575,750)	820,000)	2,418,000)	1,842,000)	3,160,000)	1,217,500)
信用枠借入金の返済	(4,105,000)	(3,442,000)	(2,695,000)	(2,574,000)	(2,826,000)	(1,405,000)	(1,581,000)	(1,290,000)	(785,250)	(537,000)	(500,000)	(584,500)	(704,500)	(925,750)	(1,270,000)	(1,445,000)	(1,870,000)	(4,552,000)	(1,086,500)
債券の発行による収入	—)	—)	—)	—)	—)	1,000,000)	—)	350,000)	—)	500,000)	1,750,000)	—)	—)	1,000,000)	—)	—)	—)	2,500,000)	—)
債権発行費用	(8,698)	(9,154)	—)	—)	—)	(19,713)	—)	(5,954)	—)	(49,440)	(15,662)	—)	—)	(913)	—)	(6,717)	(3,954)	(30,295)	—)
借金の返済と償還	(256,389)	(6,466)	(570,174)	(8,331)	(18,314)	(1,295)	(126,396)	(212,477)	(102,711)	(805,850)	(1,701,224)	(1,190)	(1,173)	(701,157)	(1,141)	(377)	—)	—)	(7,999)
債務消滅に際して支払われる保険料	(120,120)	(8,888)	(6,240)	—)	—)	(5,332)	(4,267)	(3,982)	(3,515)	25)	(13,660)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
支払われた配当金	(55,493)	(46,209)	(47,063)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7,664)	(7,670)	(7,668)	(7,665)	(7,652)	(7,639)	(7,838)	(7,956)	(7,942)
従業員報酬制度に基づく報酬による収益および超過税制上の優遇措置	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,946)
株式インセンティブ報酬の純決済に関連する税金を支払った現金	(10,451)	(94)	(13,648)	(40)	(1,122)	(51)	(2,632)	—)	(292)	—)	(304)	(4)	(2,227)	(189)	(4,804)	(737)	(1,427)	(474)	(20,009)
従業員報酬制度に基づく運動による収益	1,623)	12,668)	1,214)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式の買戻し・消却	(53,854)	—)	(216,491)	(12,922)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(500,199)	(38,677)	—)
非支配持分からの(分配金への)純拠出	6,944)	(2,553)	(341)	3,750)	—)	—)	3,750)	7,500)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(101,112)	(98,794)	(91,849)	(88,896)
普通株式の自己株式の取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(9)	(9)	(9)
Strike Force Midstream LLCの株式25%を取得	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(175,000)	—)
Separation and Distributionにおけるネットキャッシュの移転	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(129,008)	—)	—)	—)
その他の財務活動	(431)	(380)	(354)	(348)	(690)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(596,869)	12,924)	(827,097)	(721,891)	683,874)	673,609)	(129,545)	531,510)	99,982)	(317,265)	(282,514)	124,136)	149,932)	(59,924)	(463,597)	727,410)	(640,221)	763,740)	8,091)
現金および現金同等物の純変動率	43,796)	26,832)	(97,050)	91,171)	(307,978)	290,100)	22,460)	4,542)	10,700)	(15,683)	14,055)	(2,946)	(22,628)	(10,676)	37,359)	(1,368)	(693,177)	487,650)	63,067)

当期純利益(損失): 2018年第一四半期には大幅な赤字を計上していたが、その後の四半期では黒字化し、2019年や2020年には高い純利益を示している。特に2021年後半から2022年にかけては、再び大きな黒字へと転じており、収益構造の回復または改善の兆しが見られる。一方、2022年の最終四半期には減少傾向も見られるため、継続的な収益安定に向けた注意が必要である。
繰延法人税費用(利益): この項目は全期間を通じて変動が激しく、特に2020年の第二・第四四半期には大きな税金利益と費用の変動が見て取れる。税務負債や資産の評価見直し、税効果会計に関連する一時的な調整が影響している可能性が高い。長期的には税金関連の変動が利益の変動要因の一つとなっている。
減価償却と枯渇: 減価償却費は全期間を通じて比較的安定した水準を維持しており、2018年から2022年の間で大きな変動は見られない。この一貫性は資産の耐用年数に基づく減価償却の計上方法が一定であることを示唆している。)
長期性資産の減損及び売却・交換による(利益)損失: この項目は大きな変動を示しており、特に2019年第4四半期には大規模な損失が記録されている。資産の減損や売却に伴う特別損失が頻繁に計上されていることがわかる。これにより、資産見直しの頻度とその影響が総合的な収益に影響を与えていると考えられる。
Equitrans株式交換による利益、のれんの毀損、投資利益、債務消滅損失: これらの項目は特定の四半期に集中しており、特に2020年の第3四半期には大きな利益・損失が記録されている。資本戦略やM&A等の戦略的活動がProfit & Lossに一時的な影響を及ぼしていると考えられる。特に、「のれんの毀損」は財務状態に一定のネガティブな影響を及ぼしている可能性が高い。
株式報酬費用: 株式報酬費用は全体的に増加傾向にあり、2022年には著しく増加していることから、役員や従業員向けのインセンティブプランやストックオプションの発行が拡大している可能性が示唆される。
償却、降着、その他: この費用は一定の範囲で推移しているが、2022年になって急増しているため、資産の評価見直しや新たな償却計上が影響している可能性がある。特に資産リストラクチャリングや償却対象資産の変化と関係していると考えられる。
デリバティブの(利益)損失: デリバティブ取引により利益と損失が大きく変動しており、2020年の第2四半期には著しい損失が発生している一方で、2021年には大幅な利益を記録している。これらは市場ヘッジやリスク管理戦略の結果と考えられるが、市場変動の影響を強く受けていると評価できる。
デリバティブに関するキャッシュフロー: 受領額と支払額との間に大きな差異が見られ、特に2020年から2022年にかけての巨額のキャッシュアウトフローが顕著である。これにより、為替や金利変動に伴うヘッジ活動の規模と頻度が示唆される。
売掛金・買掛金: 売掛金は時期により大きな増減を示しており、2020年のコロナ禍において売上高の減少とともに売掛金も大幅に悪化している。買掛金については変動があるものの、2020年以降は期により増減を繰り返しているが、資金繰りと流動性への影響は継続的に見られる。
未収・未払法人税およびその他流動資産: 税務関連の項目は2020年に集中しており、法人税の未払・未収が偏在している。その他の流動資産は変動幅が大きく、特に2021年には流動資産の増減が顕著である。流動性や資金管理に対し注意を要する局面と考えられる。
資産・負債の増減: 多岐にわたる資産および負債項目において大きな増減が観察され、特に2020年から2021年にかけて資産の増加と負債の増加が顕著である。これらは資産の売却や取得、負債の調達や返済戦略の変化によるものと推測され、全体的な財務戦略の転換を示唆している。
営業活動による純利益とネットキャッシュ: 2020年にはコロナ禍の影響もあり、純利益の減少とともに純キャッシュも大きく減少したが、その後回復基調を見せている。一方、2022年には再び大きな純キャッシュの増減が見られ、資金繰りの変動性が高まっていることが示唆される。
設備投資とキャッシュフロー: 設備投資額は全期間を通じて高水準で推移し、多くの期間でマイナスを記録している。特に2022年においても積極的な投資活動を継続しており、資産拡充に積極的な姿勢が見て取れる。一方で、資金調達と設備投資のバランスが重要な経営課題となる可能性がある。
資金調達と負債管理: 信用枠や債券の発行による資金調達が積極的に行われ、特に2021年と2022年には大規模な資金調達が見られる一方、借入金の返済も同時に増加している。これらは資本構成の多様化と財務戦略の拡大を示すものであるが、負債負担の拡大に伴うリスク管理も重要となる。
配当・自己株式取得・非支配持分の変動: 配当金支払いは継続して行われており、2022年には大きな配当支出が記録されている。自己株式の取得も見られるが、全体として資本配分の戦略は配当と株式取得のバランスを保つ方向で進められていると考えられる。非支配持分については、純出資の増減が財務構造に影響を与えている。
財務活動のキャッシュフロー: 資金調達と返済の動きが激しく、特に2020年～2022年にかけては巨額の負債増減が見られる。特に2021年の資金調達活動の活発さと、その後の返済活動の増加がバランスを取りながら財務体質の変化に寄与している。全体として積極的な資金調達戦略と関連するリスク管理が必要とされる。
現金・現金同等物の純増減: 2020年に大きく減少した後は、2021年以降にかけて回復しているものの、変動は激しく、コロナ禍や市場変動の影響を受けて流動性管理が重要となっていることが示唆される。

EQT Corp. (NYSE:EQT)

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