財務報告の品質: 累計額
収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるMotorola Solutions Inc.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
貸借対照表ベースの発生率
Motorola Solutions Inc.、総計の貸借対照表計算
百万米ドル
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業資産 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| レス： 現金および現金同等物 | ||||||
| 営業資産 | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 総負債 | ||||||
| レス： 長期借入金の当座預金残高 | ||||||
| レス： 長期借入金(当期部分を除く) | ||||||
| 営業負債 | ||||||
| 純営業資産1 | ||||||
| 貸借対照表ベースの累計計2 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率セクター | ||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | ||||||
| 貸借対照表ベースの発生率産業 | ||||||
| 情報技術 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= – =
2 2023 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2023 – 純営業資産2022
= – =
3 2023 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2020年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の3380百万米ドルから、2023年には5052百万米ドルへと、約49.16%の増加を示しています。この増加は、事業活動の拡大や資産効率の改善を示唆している可能性があります。
- 貸借対照表ベースの総計計上額
- 貸借対照表ベースの総計計上額は、2020年に-65百万米ドルとマイナスの値を示しましたが、2021年には1024百万米ドルと大幅に増加しました。2022年には232百万米ドルに減少した後、2023年には再び増加し、416百万米ドルとなりました。この変動は、企業が計上する無形資産やその他の非物理的資産の価値の変化、または会計処理方法の変更を反映している可能性があります。
貸借対照表ベースの発生率は、2020年に-1.9%とマイナスの値を示し、その後、2021年には11.59%、2022年には23.77%と大幅に上昇しました。2023年には4.7%に低下しましたが、依然として正の値です。この発生率の変動は、総計計上額の変化に連動しており、無形資産の価値評価や、それらが生み出す収益との関係の変化を示唆している可能性があります。2022年の高い発生率は、無形資産の価値が収益に大きく貢献していることを示唆する一方で、2023年の低下は、その貢献度の減少を示唆している可能性があります。
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率
Motorola Solutions Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算
百万米ドル
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期純利益はMotorola Solutions, Inc.に帰属します。 | ||||||
| レス： 営業活動によるネットキャッシュ | ||||||
| レス： 投資活動に充てられるネットキャッシュ | ||||||
| キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 | ||||||
| 財務比率 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター | ||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | ||||||
| キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業 | ||||||
| 情報技術 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
純営業資産は、2020年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の3380百万米ドルから、2023年には5052百万米ドルへと、約49.76%の増加を示しています。この増加は、事業の拡大や資産効率の改善を示唆している可能性があります。
- キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上
- キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上は、2020年に-227百万米ドルとマイナスでしたが、2021年には150百万米ドルとプラスに転換しました。その後、2022年には927百万米ドルと大幅に増加し、2023年には79百万米ドルに減少しています。この変動は、運転資本の管理や収益の認識方法の変化、あるいは一時的な要因による影響を受けている可能性があります。
- キャッシュフロー計算書に基づく発生率
- キャッシュフロー計算書に基づく発生率は、2020年の-6.65%から、2021年には4.18%に改善しました。2022年には21.52%と大幅に上昇しましたが、2023年には1.6%に低下しています。この発生率の変動は、集計見越計上の変動と連動しており、収益の質やキャッシュフローの安定性を評価する上で重要な指標となります。2023年の低下は、キャッシュフローの創出効率が低下した可能性を示唆しています。
全体として、純営業資産の増加はポジティブな兆候ですが、キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上と発生率の変動は、収益の質やキャッシュフローの安定性について、より詳細な分析を必要とすることを示唆しています。特に、2023年の発生率の低下は、今後の事業戦略や財務管理において注意すべき点であると考えられます。