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Apple Inc. (NASDAQ:AAPL)

財務報告の品質: 累計額 

Microsoft Excel

収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。


貸借対照表ベースの発生率

Apple Inc.、総計の貸借対照表計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2024/09/28 2023/09/30 2022/09/24 2021/09/25 2020/09/26 2019/09/28
営業資産
総資産 364,980 352,583 352,755 351,002 323,888 338,516
レス: 現金および現金同等物 29,943 29,965 23,646 34,940 38,016 48,844
レス: 現在の有価証券 35,228 31,590 24,658 27,699 52,927 51,713
営業資産 299,809 291,028 304,451 288,363 232,945 237,959
営業負債
総負債 308,030 290,437 302,083 287,912 258,549 248,028
レス: ファイナンスリースの現在の部分 144 165 129 79 24
レス: コマーシャルペーパー 9,967 5,985 9,982 6,000 4,996 5,980
レス: タームド債の現在の部分 10,912 9,822 11,128 9,613 8,773 10,260
レス: タームド債の非流動部分 85,750 95,281 98,959 109,106 98,667 91,807
レス: ファイナンスリースの非流動部分 752 859 812 769 637
営業負債 200,505 178,325 181,073 162,345 145,452 139,981
 
純営業資産1 99,304 112,703 123,378 126,018 87,493 97,978
貸借対照表ベースの累計計2 (13,399) (10,675) (2,640) 38,525 (10,485)
財務比率
貸借対照表ベースの発生率3 -12.64% -9.04% -2.12% 36.09% -11.31%
ベンチマーク
貸借対照表ベースの発生率競合 他社4
Arista Networks Inc. 17.14% 106.22% 24.14% 89.72%
Cisco Systems Inc. 75.07% -12.09% 5.96% 20.24% -7.26%
Dell Technologies Inc. -9.55% 12.16% -89.81% -10.71% 5.38%
Super Micro Computer Inc. 3.74% 58.35% 8.42% 20.97% -16.37%
貸借対照表ベースの発生率セクター
テクノロジーハードウェア&機器 0.00% -6.96% -13.35% 22.01% 200.00%
貸借対照表ベースの発生率産業
情報技術 0.00% 9.02% 18.05% 19.29% 200.00%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-K (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2019-09-28).

1 2024 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 299,809200,505 = 99,304

2 2024 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2024 – 純営業資産2023
= 99,304112,703 = -13,399

3 2024 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -13,399 ÷ [(99,304 + 112,703) ÷ 2] = -12.64%

4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
貸借対照表ベースの発生率 比率は、貸借対照表に基づく総計計上額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 貸借対照表ベースの発生率を使用すると、Apple Inc.は2023年から2024年にかけて収益の質を悪化させました。

キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

Apple Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算

百万米ドル

Microsoft Excel
2024/09/28 2023/09/30 2022/09/24 2021/09/25 2020/09/26 2019/09/28
手取り 93,736 96,995 99,803 94,680 57,411 55,256
レス: 営業活動によるキャッシュ 118,254 110,543 122,151 104,038 80,674 69,391
レス: 投資活動によって生み出された現金(使用済み) 2,935 3,705 (22,354) (14,545) (4,289) 45,896
キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 (27,453) (17,253) 6 5,187 (18,974) (60,031)
財務比率
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 -25.90% -14.62% 0.00% 4.86% -20.46%
ベンチマーク
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2
Arista Networks Inc. 36.37% 52.90% 147.50% 164.55%
Cisco Systems Inc. 46.78% -7.65% -10.18% 1.64% -32.20%
Dell Technologies Inc. -15.65% 11.23% -20.97% -17.42% 0.02%
Super Micro Computer Inc. 0.89% 56.84% 5.08% 19.76% -21.24%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター
テクノロジーハードウェア&機器 0.00% -10.03% -4.10% -0.72% -32.83%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業
情報技術 0.00% 1.41% 2.96% 8.76% -15.45%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-K (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2019-09-28).

1 2024 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -27,453 ÷ [(99,304 + 112,703) ÷ 2] = -25.90%

2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 比率は、キャッシュフロー計算書に基づく総計計上を平均純営業資産で割ることによって求められます。 キャッシュフロー計算書ベースの発生率を使用すると、Apple Inc.は2023年から2024年にかけて収益の質を悪化させました。