Texas Pacific Land Corp. (NYSE:TPL)

財務データに基づき、流動資産の推移を分析します。

流動資産の全体的な傾向

2019年から2023年にかけて、流動資産は一貫して増加傾向にあります。

2019年から2020年の変化

2019年の366,640千米ドルから、2020年には332,530千米ドルへと減少しています。これは、わずかな流動性の低下を示唆しています。

2020年から2021年の変化

2020年の332,530千米ドルから、2021年には526,513千米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、事業活動の改善や資金調達の成功など、複数の要因が考えられます。

2021年から2022年の変化

2021年の526,513千米ドルから、2022年には633,401千米ドルへと増加が続いています。この増加率は2020年から2021年の増加率よりも緩やかです。

2022年から2023年の変化

2022年の633,401千米ドルから、2023年には862,464千米ドルへと再び大幅な増加が見られます。この増加は、流動性の著しい改善を示しています。

調整流動資産との比較

調整流動資産の値は、流動資産の値とほぼ一致しています。これは、調整の対象となる項目が限定的であることを示唆しています。

全体として、流動資産は過去5年間で顕著な増加を示しており、財務の安定性と短期的な支払能力の向上を示唆しています。

総資産は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年末の598,176千米ドルから、2023年末には1,156,398千米ドルへと、約93.7%の増加を示しています。

2020年末には、総資産は571,635千米ドルと一時的に減少しましたが、その後は2021年末に764,064千米ドル、2022年末に877,427千米ドルと増加し、2023年末には1,156,398千米ドルに達しました。この増加傾向は、事業活動の拡大や資産の有効活用を示唆している可能性があります。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2019年末の598,176千米ドルから、2023年末には1,156,598千米ドルへと増加しています。調整後総資産と総資産の値はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

総資産の増加率（2019-2023）

約93.7%

2020年末の総資産の変化

2019年末と比較して減少

調整後総資産と総資産の関係

ほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的

流動負債は、2019年から2023年にかけて変動しています。2019年末の24,464千米ドルから、2020年末には21,376千米ドルへと減少しました。その後、2021年末には50,900千米ドルと大幅に増加し、2022年末には39,595千米ドルへと減少しました。2023年末には44,387千米ドルとなり、再び増加傾向を示しています。

流動負債の変動要因

2021年の大幅な増加は、事業拡大や投資活動に関連する短期的な資金調達の増加が考えられます。2022年の減少は、負債の返済やキャッシュフローの改善による可能性があります。2023年の増加は、再び資金調達の必要性が高まったか、または短期的な負債の増加を示唆していると考えられます。

調整後流動負債も、流動負債と同様の傾向を示しています。2019年末の24,464千米ドルから、2020年末には17,379千米ドルへと減少しました。2021年末には47,091千米ドルと大幅に増加し、2022年末には35,107千米ドルへと減少しました。2023年末には38,057千米ドルとなり、増加傾向を示しています。

調整後流動負債と流動負債の比較

調整後流動負債は、流動負債から特定の項目を差し引いたものであり、より正確な短期的な負債の状況を示す可能性があります。両者の数値は概ね一致していますが、調整項目の影響により、数値に差異が生じています。調整後流動負債の変動傾向は、流動負債の変動傾向と類似しており、同様の要因が影響していると考えられます。

全体として、短期的な負債の状況は、年によって大きく変動しており、事業活動や資金調達戦略の変化を反映していると考えられます。特に2021年の大幅な増加と、それに続く2022年の減少は注目に値します。2023年の増加傾向は、今後の財務状況を注視する必要があることを示唆しています。

総負債は、2019年末の86,039千米ドルから2023年末の113,202千米ドルへと、全体として増加傾向を示しています。2020年末には86,451千米ドルと小幅な増加が見られましたが、2021年末には112,353千米ドルへと大幅に増加しました。その後、2022年末には104,540千米ドルと減少しましたが、2023年末には再び増加し、113,202千米ドルとなりました。

総負債の変動

2019年から2021年にかけての増加は、事業拡大や投資活動に関連している可能性があります。2022年の減少は、債務の返済や資産の売却などが考えられます。2023年の増加は、新たな借入や買収などが要因として挙げられます。

調整後総負債も、総負債と同様に、2019年末の27,831千米ドルから2023年末の39,501千米ドルへと増加傾向にあります。2020年末には21,555千米ドルと減少しましたが、2021年末には49,147千米ドルへと大幅に増加しました。2022年末には37,193千米ドルと減少しましたが、2023年末には39,501千米ドルと再び増加しました。

調整後総負債の変動

調整後総負債は、リース負債や退職給付債務など、バランスシートに計上されるすべての負債を調整したものです。調整後総負債の変動は、企業の財務リスクを評価する上で重要な指標となります。総負債と同様に、2019年から2021年にかけての増加、2022年の減少、2023年の増加というパターンを示しています。

総負債と調整後総負債の推移を比較すると、調整後総負債の増加幅が総負債の増加幅よりも大きい傾向が見られます。これは、調整対象となる負債の構成が変化していることを示唆している可能性があります。調整後総負債の増加は、将来のキャッシュフローに影響を与える可能性があるため、注意が必要です。

総資本および調整後総資本は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向を示しています。

総資本

2019年末の512,137千米ドルから、2023年末には1,043,196千米ドルへと、約2倍に増加しました。増加率は、2021年から2022年にかけて特に顕著であり、その期間で約33.7%の増加が見られます。

調整後総資本

調整後総資本も同様に増加しており、2019年末の570,345千米ドルから、2023年末には1,117,097千米ドルへと、約1.96倍に増加しました。総資本と同様に、2021年から2022年の増加率が特に高く、約17.9%の増加を記録しています。

調整後総資本は、総資本よりも常に高い水準を維持しており、その差は年々拡大しています。この差は、調整項目が資産価値をより適切に反映している可能性を示唆しています。両指標ともに、2023年末において過去最高値を更新しており、資本基盤の強化が継続的に行われていることを示しています。

総資本金は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の512,137千米ドルから、2023年には1,043,196千米ドルへと、約2倍に増加しています。この増加は、事業活動の拡大や利益の蓄積を示唆している可能性があります。

総資本も総資本金と同様に、2019年から2023年にかけて増加しています。2019年の512,137千米ドルから、2023年には1,043,196千米ドルへと増加しており、総資本金の増加と一致しています。これは、資産の増加と資本構成の変化を示していると考えられます。

調整後総負債は、2019年の3,367千米ドルから2023年の2,024千米ドルへと減少傾向にあります。この減少は、債務の返済や財務リスクの軽減を示唆している可能性があります。ただし、絶対額は依然として小さく、財務構造への影響は限定的であると考えられます。

調整後総資本は、2019年の570,345千米ドルから2023年の1,117,097千米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、調整後総負債の減少と相まって、財務健全性の改善を示唆している可能性があります。調整後総資本の数値は、総資本金の数値と概ね一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

調整後総資本の別の数値も提供されていますが、その傾向は上記の調整後総資本の数値とほぼ一致しています。2019年の573,712千米ドルから2023年の1,119,121千米ドルへと増加しており、財務基盤の強化を示唆しています。

総資本金

2019年から2023年にかけて一貫して増加。

総資本

総資本金と同様に増加。

調整後総負債

2019年から2023年にかけて減少。

調整後総資本

2019年から2023年にかけて大幅に増加。

収益は、2019年から2023年にかけて変動しています。2019年の490,496千米ドルから2020年には302,554千米ドルへと大幅に減少しました。その後、2021年には450,958千米ドルに回復し、2022年には667,422千米ドルへと増加しました。しかし、2023年には631,595千米ドルに減少し、2022年を下回っています。

収益の推移

2020年に大きな落ち込みが見られ、その後回復傾向にありましたが、2023年に再び減少しました。全体として、5年間の期間で収益は不安定な動きを示しています。

調整後収益も、収益と同様のパターンを示しています。2019年の494,508千米ドルから2020年には311,341千米ドルへと減少しました。2021年には449,048千米ドルに回復し、2022年には669,360千米ドルへと増加しました。2023年には636,735千米ドルに減少し、2022年を下回っています。

調整後収益の推移

調整後収益も、収益とほぼ同じ変動を示しており、2020年の減少、2021年と2022年の回復、そして2023年の減少という傾向が見られます。調整後収益は、収益とほぼ同額で推移しています。

収益と調整後収益の差は比較的小さく、両者の傾向は一致しています。2022年に両指標ともにピークを迎え、2023年には減少していることから、外部環境の変化が両指標に影響を与えている可能性が考えられます。

概観として、提示されたデータは、2019年から2023年までの期間における、手取りと調整後当期純利益の推移を示しています。両指標とも変動が見られ、全体的な収益性に影響を与えていると考えられます。

手取り

2019年の手取りは318,728千米ドルでした。2020年には大幅に減少し、176,049千米ドルとなりました。その後、2021年には269,980千米ドルと回復しましたが、2022年には446,362千米ドルとさらに増加しました。2023年には405,645千米ドルと減少しています。この変動は、事業活動の外部要因や内部要因の影響を受けている可能性があります。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2019年に348,392千米ドルでした。2020年には181,315千米ドルと大幅に減少しました。2021年には269,528千米ドルと回復し、2022年には453,186千米ドルと大幅に増加しました。2023年には411,499千米ドルと減少しています。調整後当期純利益の推移は、手取りの推移と類似したパターンを示しており、両指標の間には強い相関関係があると考えられます。

2020年は、両指標ともに大幅な減少が見られ、事業環境に大きな影響があったことが示唆されます。2022年には両指標ともにピークを迎えましたが、2023年には再び減少しており、収益性の持続可能性について注意が必要です。手取りと調整後当期純利益の差は、会計上の調整によるものであり、その詳細な分析は追加情報が必要となります。