短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Texas Pacific Land Corp.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年から2023年にかけて、全体的に低下傾向を示している。特に2021年には最も低い値を記録しており、売掛金の回収頻度が減少していることが示唆される。一方、2022年と2023年には回転率が再び上昇しているが、2019年の水準には追いついていない。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2019年から2023年にわたって概ね上昇傾向にある。特に2022年と2023年にかけて顕著な上昇を示しており、企業の支払期日管理が改善された可能性を示している。これにより、仕入先に対する支払いの効率化や支払条件の改善が進んだと推測される。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2019年から2023年までに一貫して低下している。特に2020年に大きく下落し、その後も2023年に至るまで回復の兆しは見られない。この傾向は、運転資本の効率性の低下や、流動資産と流動負債のバランスの変化を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて増加し、その後やや縮小しているが、2023年には75日に達している。これにより、売掛金の回収に時間を要する傾向が持続していることが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2019年から2023年にかけて安定して13日から16日の範囲内にある。これにより、仕入先に対する支払期間は比較的短く、一定の管理水準を維持していることが示唆される。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
Texas Pacific Land Corp.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益 | 631,595) | 667,422) | 450,958) | 302,554) | 490,496) | |
| 売掛金および未払売掛金、正味 | 128,971) | 103,983) | 95,217) | 48,216) | 62,995) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 4.90 | 6.42 | 4.74 | 6.27 | 7.79 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 9.88 | 11.52 | 8.45 | 8.24 | — | |
| ConocoPhillips | 10.28 | 11.09 | 7.00 | 7.13 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 11.05 | 12.14 | 10.29 | 10.93 | — | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 10.56 | 11.81 | 9.22 | 9.59 | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| エネルギー | 9.78 | 10.99 | 8.77 | 8.84 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金回転率 = 収益 ÷ 売掛金および未払売掛金、正味
= 631,595 ÷ 128,971 = 4.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移：
- 2019年から2022年にかけて収益は増加傾向にあり、2022年には過去最高の667,422千米ドルに達している。一方、2023年には631,595千米ドルへ減少しており、一部の減少傾向が見られるものの、総じて高い水準を維持している。
- 売掛金および未払売掛金、正味の推移：
- 売掛金および未払売掛金の正味残高は、2019年の62,995千米ドルから2023年の128,971千米ドルまで増加している。特に2021年から2022年にかけて顕著な増加が見られ、企業の売上増に伴う未収金も拡大していることを示している。
- 売掛金回転率の変動：
- 売掛金回転率は、2019年の7.79から2021年の4.74まで低下しており、これは売掛金の回収効率が低下したことを示す。一方、2022年には6.42とやや回復し、2023年は4.9と再び低下している。これにより、売掛金の回収期間の変動や資金繰りの状況に変動があった可能性が示唆される。
- 総合的な分析：
- 全体的に見て、収益は2019年から2022年にかけて堅調に成長した後、2023年にはやや縮小している。売掛金の増加と売掛金回転率の低下は、売上増加に伴う未収金の拡大や回収効率の問題を示唆している。これらの傾向は、会社の資金循環や請求・回収体制の見直しの必要性を示唆している可能性がある。
買掛金回転率
Texas Pacific Land Corp.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収益 | 631,595) | 667,422) | 450,958) | 302,554) | 490,496) | |
| 買掛金および未払費用 | 22,501) | 23,897) | 17,907) | 13,325) | 19,193) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 28.07 | 27.93 | 25.18 | 22.71 | 25.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 9.64 | 12.44 | 9.46 | 8.63 | — | |
| ConocoPhillips | 11.04 | 12.84 | 9.16 | 7.04 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 10.71 | 12.02 | 10.39 | 10.20 | — | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 10.36 | 12.24 | 9.94 | 9.38 | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| エネルギー | 10.01 | 11.84 | 9.70 | 9.19 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金回転率 = 収益 ÷ 買掛金および未払費用
= 631,595 ÷ 22,501 = 28.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 収益は2019年度に約490,496千米ドルを記録し、その後2020年度には大きく減少し、約302,554千米ドルとなった。その後は回復傾向を示し、2021年度に450,958千米ドル、2022年度に667,422千米ドルと増加を続けた。2023年度には若干減少し、約631,595千米ドルとなったが、それでも2020年度の水準を上回る高水準を維持している。
- 買掛金および未払費用の推移
- 買掛金および未払費用は、2019年度に約19,193千米ドルであったが、2020年度には約13,325千米ドルに減少した。その後増加に転じ、2021年度には約17,907千米ドル、2022年度には約23,897千米ドルと上昇傾向を示した。2023年度には約22,501千米ドルとやや縮小したが、2019年度以前の水準を上回る水準を維持している。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2019年度に25.56と比較的高値を示していたが、その後2020年度に22.71に低下した。これは買掛金の回収や支払い速度が遅くなった可能性を示唆しており、その後再び上昇に転じて2021年度は25.18、2022年度は27.93と、財務の効率性が改善していることが読み取れる。2023年度には28.07とさらに高水準に達し、支払いサイクルの効率化が継続していることを示している。
運転資本回転率
Texas Pacific Land Corp.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 862,464) | 633,401) | 526,513) | 332,530) | 366,640) | |
| レス： 流動負債 | 44,387) | 39,595) | 50,900) | 21,376) | 24,464) | |
| 運転資本 | 818,077) | 593,806) | 475,613) | 311,154) | 342,176) | |
| 収益 | 631,595) | 667,422) | 450,958) | 302,554) | 490,496) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 0.77 | 1.12 | 0.95 | 0.97 | 1.43 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 22.20 | 14.61 | 22.40 | 24.25 | — | |
| ConocoPhillips | 12.98 | 13.30 | 11.37 | 2.80 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 10.70 | 13.95 | 110.19 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 13.21 | 14.08 | 35.45 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| エネルギー | 12.72 | 13.82 | 31.75 | 203.11 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
運転資本回転率 = 収益 ÷ 運転資本
= 631,595 ÷ 818,077 = 0.77
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- 運転資本の推移
- 2019年から2023年にかけて運転資本は継続的に増加しており、2019年の342,176千米ドルから2023年の818,077千米ドルまで約2.4倍に拡大している。特に、2021年以降の増加ペースは顕著であり、運転資本の拡大が企業の流動性や資金運用の効率性に寄与している可能性が示唆される。
- 収益の動向
- 収益は2020年に大きく減少した後、再び回復し、2022年には661,422千米ドルに達したが、その後2023年には少し減少している。これにより、一時的な収益の低下とその後の高収益期間を経て、やや縮小傾向が見られるものの、全体的には高水準で推移していることが示される。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は2019年に1.43から2020年、2021年にかけてそれぞれ0.97、0.95と低下を示し、資産の効率性が一時的に低下していたことがうかがえる。2022年には1.12に回復し、やや効率改善の兆しが見られるものの、2023年には0.77に再び低下している。これは運転資本の増加に対して収益や資産効率が追いついていない可能性を示唆している。
売掛金のローテーション日数
Texas Pacific Land Corp.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 4.90 | 6.42 | 4.74 | 6.27 | 7.79 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 75 | 57 | 77 | 58 | 47 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 37 | 32 | 43 | 44 | — | |
| ConocoPhillips | 36 | 33 | 52 | 51 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 33 | 30 | 35 | 33 | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 35 | 31 | 40 | 38 | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| エネルギー | 37 | 33 | 42 | 41 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.90 = 75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2019年から2023年にかけて、売掛金回転率は一時的に低下したものの、2020年の6.27から2022年には回復した状態が見られる。しかし、2023年には再び4.9に低下しており、売掛金の回収効率が改善した期間と比較して最近ではやや鈍化している傾向が示されている。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回収にかかる日数は、2019年の47日から2021年の77日にかけて増加している。これは、回収サイクルが長期化していることを示している。一方、2022年には57日に短縮されたが、2023年には再び75日に戻り、回収期間が伸びていることから、売掛金の回収効率に変動が見られる点が指摘できる。
- 総合的な考察
- これらのデータから、売掛金の管理状況は一定の変動を示している。売掛金回転率の低下や、回収日数の増加は、資金繰りや顧客信用の側面での課題を示唆している可能性がある。一方、2022年の回復傾向は効果的な債権管理や経営改善策の結果と考えられるが、2023年に再び悪化の兆しが見られる点は注意が必要である。これらの動向を踏まえ、債権管理戦略の見直しや、回収効率の向上に向けた施策の継続的な実施が望まれる。
買掛金のローテーション日数
Texas Pacific Land Corp.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 28.07 | 27.93 | 25.18 | 22.71 | 25.56 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 13 | 13 | 14 | 16 | 14 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 38 | 29 | 39 | 42 | — | |
| ConocoPhillips | 33 | 28 | 40 | 52 | — | |
| Exxon Mobil Corp. | 34 | 30 | 35 | 36 | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 35 | 30 | 37 | 39 | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| エネルギー | 36 | 31 | 38 | 40 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 28.07 = 13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2019年から2023年にかけて増加しており、特に2022年と2023年において顕著に向上している。これは、企業が買掛金の回収・支払効率を改善し、供給者への支払サイクルを短縮していることを示唆している。全体的な流動性および支払管理の効率化が進んでいると評価できる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は2019年から2023年にかけて安定しており、13日から16日の範囲で推移している。特に2022年と2023年においては13日と14日に縮小しており、支払期間の短縮傾向が継続している。これにより、支払サイクルの効率化とキャッシュフロー管理の改善が示唆される。
- 総合的な分析
- これらの指標の変化は、同社がサプライチェーンマネジメントの効率化並びに資金繰りの最適化に注力していることを反映していると考えられる。買掛金の回転率の増加とローテーション日数の短縮は、無駄の排除と資金効率の向上を目指す経営の改善策の結果と見られる。今後もこのトレンドの維持とさらなる効率化が期待される。