長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
e.l.f. Beauty, Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、固定資産回転率は著しい増加を示している。特に、2020年度の14.68から2023年度の71.29まで倍以上に上昇しており、資産の効率的な運用が改善されていることが示唆される。なお、オペレーティングリースおよび使用権資産を含む場合でも、2020年度の8.59から2024年度の24.74へと一定の向上が見られる。
- 総資産回転率の動向
- 総資産回転率は、2020年度の0.62から2022年度の0.79にかけて上昇し、その後2023年度に0.97まで高まったものの、2024年度には若干の縮小で0.91となっている。この傾向は、資産の運用効率が一定期間にわたり改善されたことを示しつつも、2024年度には若干の調整や変動が生じている可能性を示唆している。
- 自己資本回転率の変化
- 自己資本回転率は、2020年度の1.17から2024年度の1.59にかけて持続的に増加している。この増加は、自己資本の効率的な利用や資産の収益性の向上を反映しており、企業の資本効率化が進展していることを示している。特に、期間中の安定した成長傾向が観察できる。
- 総合的判断
- これらの指標から、e.l.f. Beauty, Inc.は過去数年間にわたり資産運用効率の改善に成功していると考えられる。固定資産や総資産の回転率の向上は、資産の効率的な活用とともに、企業の経営効率の向上を示している。一方で、総資産回転率の一部の縮小は、調整や戦略的変更による一時的な影響である可能性も示唆される。全体として、企業の資産運用効率は好調な状態にあると分析できる。
固定資産回転率
e.l.f. Beauty, Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む) | 13,974) | 8,119) | 11,241) | 14,870) | 19,265) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 73.27 | 71.29 | 34.89 | 21.39 | 14.68 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 3.79 | 3.74 | 3.78 | 3.51 | 3.43 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 5.04 | 5.17 | 5.21 | 5.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む)
= 1,023,932 ÷ 13,974 = 73.27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 売上高は2020年から2024年にかけて持続的に増加しており、特に2023年から2024年にかけて顕著な伸びを示している。この期間において、売上高は約3.4倍に成長しており、市場での拡大と販売活動の積極的な展開が伺える。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産（ネット値）は徐々に減少傾向にあり、2022年から2024年にかけて約50%近く低下している。この減少は、資産の縮小または資産のリースや売却によるものである可能性が考えられる。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2020年の14.68から2024年には73.27に増加している。これは、資産に対して効率的に売上を生み出していることを示しており、資産利用の効率化が進んでいることを意味する。
- 総合評価
- 全体として、売上高の大幅な増加と固定資産の効率的な運用が見られることから、会社は積極的な拡大戦略とともに資産効率の改善を図っていると考えられる。一方で、有形固定資産の縮小は、リース資産や資産の売却による資産構成の見直しを示唆している可能性もある。今後の業績持続性や資産管理の効率性について引き続き観察が必要である。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
e.l.f. Beauty, Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 有形固定資産、ネット(ファイナンス・リース資産を含む) | 13,974) | 8,119) | 11,241) | 14,870) | 19,265) | |
| オペレーティング・リース資産(その他資産に含まれる) | 27,415) | 14,071) | 18,218) | 22,691) | 13,668) | |
| 有形固定資産(ネット)(ファイナンスリース資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)を含む) | 41,389) | 22,190) | 29,459) | 37,561) | 32,933) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 24.74 | 26.09 | 13.31 | 8.47 | 8.59 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 3.65 | 3.61 | 3.65 | 3.38 | 3.29 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 4.57 | 4.68 | 4.69 | 4.55 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(ネット)(ファイナンスリース資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)を含む)
= 1,023,932 ÷ 41,389 = 24.74
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げの推移について
- 2020年度から2024年度にかけて、売上高は持続的な成長を示している。特に2023年度から2024年度にかけて、売上高は約1,023,932千米ドルに達し、年度ごとの成長率も顕著である。これは、同社の市場展開や販売戦略の効果を反映している可能性がある。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産の純額は、2020年度の32,933千米ドルから2024年度の41,389千米ドルへと増加傾向にある。ただし、一部の年度では資産の減少も見られ、2022年度には29,459千米ドルに低下している。この変動は、資産の償却や新規取得、売却などの影響を示唆している。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は、2020年度の8.59から2021年度はわずかに減少し、その後、2022年度には13.31へ上昇した。特に2023年度には26.09に達し、その後2024年度は24.74とやや低下している。これらの変動は、同社の資産効率や資産の活用度が年度によって変化していることを示しており、高い回転率は資産効率の改善を示している可能性がある。
総資産回転率
e.l.f. Beauty, Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 総資産 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.91 | 0.97 | 0.79 | 0.65 | 0.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.69 | 0.68 | 0.68 | 0.64 | 0.59 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.56 | 1.51 | 1.47 | 1.41 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 1,023,932 ÷ 1,129,247 = 0.91
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、売り上げ高は顕著な増加傾向を示している。特に2023年度から2024年度にかけては大幅な伸びが見られ、2024年度の売上高は過去最高となった。この期間にわたり、ブランドの成長や市場拡大が進んでいると推測される。
- 総資産の変動
- 総資産も同じく上昇傾向にあり、2020年度の約45.3億ドルから2024年度には約112.9億ドルに増加している。資産規模の拡大は、事業拡大や投資活動の増加を反映していると考えられる。ただし、増加ペースは一定ではなく、2023年度にやや伸びが鈍化している点に留意が必要である。
- 総資産回転率の動向
- 総資産回転率は2020年度から2023年度にかけて順調に上昇し、0.62から0.97に進展したが、2024年度には0.91にやや低下している。これは、売上高の増加に対して総資産の増加が相対的に多かったことを示しており、資産効率の改善がみられたが、やや効率性が低下した可能性も示唆される。
- 総合的な概要
- これらのデータから、会社は過去数年間にわたり収益と資産の両面で着実な成長を遂げている。売上と総資産の拡大に伴う資産効率の向上は、事業戦略の成功を反映 していると考えられる。ただし、資産回転率の一時的な低下は、資産増加のペースに注意を払う必要があることも示唆している。今後は効率性の維持や改善に重点を置くことが、持続的な成長にとって重要となる可能性がある。
自己資本回転率
e.l.f. Beauty, Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 1.59 | 1.41 | 1.26 | 1.18 | 1.17 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 1.67 | 1.75 | 1.72 | 1.64 | 1.53 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 5.66 | 5.62 | 5.26 | 5.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 株主資本
= 1,023,932 ÷ 642,572 = 1.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高
- 2020年度から2024年度にかけて、売上高は継続的に増加している。特に2023年度から2024年度にかけての伸び幅が著しく、2020年度の約282.8百万ドルから2024年度には約1,023.9百万ドルに達している。この傾向は、同社の販売規模の拡大と市場シェアの拡大を示唆しており、事業の成長戦略が成功している可能性を示すものである。
- 株主資本
- 株主資本も同様に増加傾向にあり、2020年度の約242.2百万ドルから2024年度には約642.6百万ドルに増加している。これにより、純資産の拡大と資本の厚みが強化されていることが推察され、財務の健全性が向上していると考えられる。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2020年度の1.17から2024年度の1.59へと着実に上昇している。これは、自己資本に対して売上高がより効率的に運用されていることを示す指標であり、資本の効率性の改善や資本利得の最適化に成功している可能性を示唆している。