ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
e.l.f. Beauty, Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
- 負債資本比率
- 2020年から2023年にかけて、負債資本比率は継続的に低下しており、2023年には0.16まで減少している。これは、自己資本比率が高まり、財務の安定性が向上したことを示している。ただし、2024年には再び0.41へと上昇しており、負債比率が増加傾向にある可能性を示唆している。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- オペレーティング・リース負債を含めた場合も、2020年から2023年にかけて大きく低下しており、2023年には0.20となっている。2024年には0.45へと増加しており、リース負債を含めた総負債比率は再び高まる傾向が見られる。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.36から2023年の0.14まで低下し、負債依存度が減少していることを示している。2024年には0.29へと上昇し、負債による資金調達の割合が若干増加している。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- 類似の傾向を示し、2020年の0.39から2023年の0.17に減少し、その後2024年に0.31に持ち直している。これは、リース負債を含めた負債の増加を反映している。
- 負債総資産比率
- 負債総資産比率は、2020年の0.31から2023年の0.11まで低下したが、2024年には0.23まで増加している。資産に対する負債比率は、企業の財務リスクの程度に変動があったことを示す。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- この比率も同じく、2020年の0.34から2023年の0.14に低下し、2024年には0.26へと上昇している。リース負債の影響により、総負債の比率が増加していることが示唆される。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2020年の1.87から2023年の1.45まで低下しており、リスクの低減と資本効率の改善を示している。ただし、2024年には1.76に再び上昇しており、レバレッジの再拡大傾向が見られる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は、2020年の4.36から2021年の1.9に大きく低下した後、2022年に11.41、2023年に17.06と共に改善し、その後2024年に12.91にやや低下している。全体としては、利息支払能力は2022年から2023年にかけて著しく改善しているものの、2024年には若干の低下がみられる。
- 固定料金カバー率
- この比率は、2020年の3.38から2021年には1.42へと大きく下落した後、2022年以降は4.57、8.43、8.35と高水準を維持している。これにより、固定負債の返済に対する支払い能力は、2022年以降は堅調に推移していることが示されている。
- 総合評価
- これらの指標からは、過去数年間において負債比率や財務レバレッジの低下といった財務の健全性向上傾向が見て取れる。しかし、2024年には一部の比率に再び上昇の兆しが見られ、財務リスクの再拡大が懸念される可能性もある。全体として、企業は短期的には財務の安定性を高めているが、その一方で負債依存度の変動には注意が必要である。"
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
e.l.f. Beauty, Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.41 | 0.16 | 0.31 | 0.47 | 0.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.65 | 0.74 | 0.68 | 0.69 | 0.75 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.11 | 1.16 | 1.08 | 1.07 | 1.24 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 262,126 ÷ 642,572 = 0.41
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と債務管理の変化
- 2020年から2024年にかけて総負債は減少傾向を示しており、特に2022年度には約96866千米ドルにまで縮小した。その後2023年度には負債が再び増加し、2024年度には262126千米ドルに達している。この動きは、短期的な資金調達や負債の圧縮戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 株主資本の増加傾向
- 株主資本は2020年度の242171千米ドルから2024年度には642572千米ドルへと大きく増加している。これは企業の株主価値の拡大や利益の蓄積を反映しており、財務的な健全性の向上に寄与していると考えられる。
- 負債資本比率の変動
- 負債資本比率は2020年度に0.57と高めだったが、その後2021年度には0.47、2022年度には0.31と低下し、2023年度には最も低い0.16を記録している。一方、2024年度には0.41へと再び上昇している。この比率の動きは、企業の資本構造において負債の比率が一時的に抑えられた一方、2024年度には増加に転じていることを示している。これは、資本調達の戦略や財務リスクの管理に変化があった可能性を示唆している。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
e.l.f. Beauty, Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.45 | 0.20 | 0.37 | 0.56 | 0.63 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.66 | 0.76 | 0.69 | 0.71 | 0.77 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.23 | 1.28 | 1.20 | 1.19 | 1.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 290,601 ÷ 642,572 = 0.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて総負債は減少傾向にあり、2023年にかけて約82,167千米ドルにまで低下したことが示されている。しかし、2024年には再び大きく増加し、約290,601千米ドルとなっており、短期間で負債が増加していることが読み取れる。この変動は、資金調達の変化や負債の再設定などの要因による可能性が考えられる。
- 株主資本の推移
- 株主資本は2020年から2024年にかけて一貫して増加しており、2020年の242,171千米ドルから2024年には642,572千米ドルに達している。特に2021年から2024年にかけて著しい成長が見られ、これは純資産の増加を示すもので、事業の収益性が向上し株主価値が拡大していることが推察される。
- 負債資本比率
- この比率は2020年から2024年にかけて全体として減少傾向にあり、2020年には0.63であったが、2023年には最も低い0.20となっている。その後、2024年に0.45まで上昇している。この動きは、負債の増加に対し株主資本も増加していることにより、財務レバレッジの変動を反映しており、財務構造の変化や資本コストの変動などを示唆している。
総資本に対する負債比率
e.l.f. Beauty, Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 総資本金 | 904,698) | 477,473) | 409,295) | 396,182) | 380,827) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.29 | 0.14 | 0.24 | 0.32 | 0.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.39 | 0.43 | 0.40 | 0.41 | 0.43 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.53 | 0.54 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 262,126 ÷ 904,698 = 0.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債に関する動向
- 2020年度から2023年度にかけて総負債は継続的に減少し、2023年3月期には約66,456千米ドルまで削減されている。この期間において負債削減の傾向が見られる一方、2024年3月期には急激に262,126千米ドルへと増加している。これは資本構成の変化や資金調達戦略の変更を反映している可能性がある。また、負債増加に伴い、負債の絶対額は再び高水準に戻っている。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年度の380,827千米ドルから2024年度には904,698千米ドルへと着実に増加している。これは、発行済み株式の増加や資本再構成を示唆しており、資本拡充の意図が見受けられる。総資本金の増加に伴い、企業の財務基盤の強化や資本調達の拡大を図っていると考えられる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2020年度の0.36から2023年度の0.14まで減少し、負債負担の軽減・資本比率の改善が見られた。その後、2024年度に0.29まで上昇しており、一時的に比率が上昇していることから、財務戦略の変更や資金調達活動の活発化が示唆される。負債比率の低下は財務の健全性の向上を示す一方、弾力的な資金調達を目的とした調整の可能性もある。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
e.l.f. Beauty, Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 933,173) | 493,184) | 429,430) | 420,558) | 395,149) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.31 | 0.17 | 0.27 | 0.36 | 0.39 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.40 | 0.43 | 0.41 | 0.41 | 0.43 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.54 | 0.58 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 290,601 ÷ 933,173 = 0.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて、総負債は減少傾向にあり、2023年3月期には82,167千米ドルとなっている。一方、2024年3月期には大きく増加し、290,601千米ドルに達している。この変動は、負債の大幅な増加によるものであり、特定の年度において負債額が大きく変動していることを示している。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年から2024年にかけて一貫して増加している。2020年の3億9514万米ドルから2024年には9億3317万米ドルに拡大しており、資本の積み増しが行われていることを示している。特に2023年から2024年にかけての伸びが顕著である。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.39から2023年の0.17まで大きく低下し、財務の安定性が向上していたことを示している。しかしながら、2024年には0.31に上昇しており、負債比率が再び増加傾向を示している。これにより、2024年には財務構造のリスクが再び高まる可能性が示唆される。
- 総合的な見解
- この期間を通じて、企業は負債を減少させ、資本を増強させる傾向にあったが、2024年の負債の増加と負債比率の上昇は、財務のリスク管理に課題を抱えている可能性を示している。今後は負債の管理と資本調達のバランスに注意を払う必要があると考えられる。
負債総資産比率
e.l.f. Beauty, Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| 総資産 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.23 | 0.11 | 0.20 | 0.26 | 0.31 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.29 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.31 | 0.31 | 0.30 | 0.30 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 262,126 ÷ 1,129,247 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて総負債は着実に減少し、2023年には最も低い66456千米ドルとなった。しかし、2024年には262126千米ドルに大幅に増加している。この変化は一時的な負債削減施策の後、再び負債負担が増加したことを示唆している。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の453104千米ドルから2024年には1129247千米ドルへと継続的に増加している。特に2023年から2024年にかけて著しい拡大が見られ、資産規模が約2.5倍に拡大したことが顕著である。これは企業の事業拡大や資産の増加を反映している可能性がある。
- 負債総資産比率の動向
- 負債総資産比率は2020年の0.31から2023年には最も低い0.11まで低下し、資産に対する負債の比率が低くなる傾向を示した。これは財務体質の改善を意味していた。しかし、2024年には0.23に上昇しており、負債比率が再び上昇傾向にある。負債増加速度に比して資産増加のペースが遅れる場合、財務のリスクに注目が必要となる可能性がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
e.l.f. Beauty, Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 長期債務およびファイナンスリース債務の現在の部分 | 100,307) | 5,575) | 5,786) | 16,281) | 12,568) | |
| 長期債務およびファイナンスリース債務 | 161,819) | 60,881) | 91,080) | 110,255) | 126,088) | |
| 総負債 | 262,126) | 66,456) | 96,866) | 126,536) | 138,656) | |
| オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 7,016) | 4,510) | 4,391) | 4,292) | 3,083) | |
| 長期オペレーティングリース債務 | 21,459) | 11,201) | 15,744) | 20,084) | 11,239) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 290,601) | 82,167) | 117,001) | 150,912) | 152,978) | |
| 総資産 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.26 | 0.14 | 0.24 | 0.31 | 0.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.27 | 0.29 | 0.28 | 0.28 | 0.30 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.37 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 290,601 ÷ 1,129,247 = 0.26
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて総負債は継続的に減少し、2023年には最小値を記録している。特に2023年の負債額は82,167千米ドルへと大きく減少しており、財務の健全化が進んだことが示唆される。一方、2024年には負債が290,601千米ドルに増加しており、再び負債の増加傾向が見られる。
- 総資産の変動
- 総資産は2020年から2024年にかけて一貫して増加を示している。特に2024年度は約1,129,247千米ドルと、5年前の水準と比較して大幅に拡大している。これにより、資産規模の拡大とともに事業規模の成長を反映している可能性がある。
- 負債比率の変化
- 負債比率は2020年の0.34から2023年の0.14まで低下しており、財務構造の改善を示す。負債比率の低下は、負債負担の軽減や自己資本比率の向上に寄与していると考えられる。しかし、2024年に0.26に再び上昇しており、負債比率の増加が見られる点は注意を要する。
- 総合的な評価
- これらのデータから、期間を通じて企業は財務の健全性を改善してきたと解釈できる。負債の削減と資産の拡大により、財務基盤の強化が進んでいる。一方、2024年度に負債および負債比率が再び上昇していることは、財務リスクが再び増加する兆候として評価される必要がある。
財務レバレッジ比率
e.l.f. Beauty, Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 総資産 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.76 | 1.45 | 1.58 | 1.81 | 1.87 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 2.43 | 2.58 | 2.52 | 2.57 | 2.59 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 3.62 | 3.71 | 3.59 | 3.59 | 3.76 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 1,129,247 ÷ 642,572 = 1.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移と変化
- 2020年度から2024年度までの総資産は、継続的な増加傾向を示している。特に、2023年度以降に加速度的な拡大が見られ、2024年度には1,129,247千米ドルに達している。この期間の総資産増加は、企業の規模拡大や資産基盤の強化を反映していると考えられる。
- 株主資本の推移と変化
- 株主資本も堅調に増加しており、2020年度の242,171千米ドルから2024年度には642,572千米ドルに拡大している。これにより、企業の純資産が着実に積み上げられていることを示している。増資や利益蓄積により株主価値の向上が図られていると推察できる。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は、2020年度の1.87から2023年度の最も低い1.45まで低下しているが、その後2024年度に1.76へと上昇している。比率の低下は、自己資本比率の改善や負債の相対的削減を示唆している可能性がある。一方、2024年度の再上昇は、資金調達戦略の変化や負債の増加示唆とも取れる。全体として、企業はリスクとリターンのバランスを調整してきたと解釈できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
e.l.f. Beauty, Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手取り | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| もっとその： 所得税費用 | 13,327) | 2,544) | 3,661) | (2,542) | 6,185) | |
| もっとその： 利息 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 152,830) | 68,064) | 27,875) | 7,785) | 31,239) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 12.91 | 17.06 | 11.41 | 1.90 | 4.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 21.28 | 25.28 | 41.99 | 36.09 | 35.05 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 生活必需品 | 10.92 | 11.37 | 15.69 | 11.46 | 11.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 152,830 ÷ 11,840 = 12.91
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）
- 2020年度から2024年度にかけて、EBITは大幅に増加している。2021年度には一時的に大きく減少したが、その後の年度では著しい回復とともに上昇傾向を示し、2024年度には過去最高を記録している。この変動は、営業利益の大きな改善を示していると考えられる。
- 利息
- 利息費用は2020年度から2022年度にかけて減少しており、2018年度のピークからのコスト削減が進んでいることが示唆される。2023年度には再び増加したものの、その後2024年度には若干の増加に留まっている。これにより、資本コスト管理の改善とともに、負債構造の変化が反映されている可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は、2020年度の4.36から2021年度に1.9に大きく低下した後、2022年度に11.41と大きく改善し、その後も17.06と高水準を維持した後、2024年度には12.91にやや低下している。全体的には、収益力の増加により、利息支払能力が著しく改善されたことを示しており、資金調達の健全性が向上したことがうかがえる。
固定料金カバー率
e.l.f. Beauty, Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手取り | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| もっとその： 所得税費用 | 13,327) | 2,544) | 3,661) | (2,542) | 6,185) | |
| もっとその： 利息 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 152,830) | 68,064) | 27,875) | 7,785) | 31,239) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 7,341) | 4,638) | 4,686) | 4,756) | 2,950) | |
| 固定費・税引前利益 | 160,171) | 72,702) | 32,561) | 12,541) | 34,189) | |
| 利息 | 11,840) | 3,990) | 2,444) | 4,095) | 7,170) | |
| オペレーティングリース費用 | 7,341) | 4,638) | 4,686) | 4,756) | 2,950) | |
| 定額料金 | 19,181) | 8,628) | 7,130) | 8,851) | 10,120) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 8.35 | 8.43 | 4.57 | 1.42 | 3.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 12.98 | 14.41 | 18.38 | 16.85 | 15.50 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7.38 | 7.41 | 9.12 | 7.50 | 7.23 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 160,171 ÷ 19,181 = 8.35
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年度は約34189千米ドルであり、その後2021年度には約12541千米ドルに大きく減少したものの、2022年には約32561千米ドルに回復した。さらに2023年度には約72702千米ドルと大幅に増加し、2024年度には約160171千米ドルまで拡大している。これらの変動から、固定費・税引前利益は一時的な減少を挟みつつ、持続的な増加傾向を示していると読み取れる。
- 定額料金の推移
- 約10120千米ドルであった2020年度から、2021年度には約8851千米ドルへと減少した。その後、2022年度に約7130千米ドルに減少したが、2023年度には約8628千米ドルに回復し、2024年度には約19181千米ドルまで増加している。このことから、定額料金は年度を追うごとに変動しつつも、2024年度にはかなりの回復と増加を示している。
- 固定料金カバー率の推移
- 2020年度は3.38、2021年度は1.42と低い水準で推移していたが、2022年度に4.57と上昇している。2023年度には8.43と大きく増加し、2024年度には若干の減少が見られるものの8.35と高水準を維持している。これらのデータから、固定料金カバー率は全体的に上昇傾向にあり、特に2022年以降には顕著な改善が見られることが分かる。これは、固定料金の収益がコストをカバーする能力が向上していることを示している。