収益率の分析
収益率は、企業がそのリソース(資産)から収益性の高い売上を生み出す能力を測定します。
収益率(サマリー)
e.l.f. Beauty, Inc.、収益率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
- 売上総利益率の推移
- 売上総利益率は2020年から2024年にかけて一貫して改善傾向を示しており、特に2023年と2024年にかけて顕著な上昇を見せている。これは原価管理の効率化や販売価格の見直しなどによる収益性の向上を反映している可能性がある。
- 営業利益率の変動
- 営業利益率は2020年の10.59%から2021年に大きく低下し、2.95%となったが、その後は段階的に回復し、2024年には14.62%に達した。これは一時的なコスト増加や競争環境の変化による影響と、その後の改善努力の結果と推測される。
- 純利益率の動向
- 純利益率は2020年の6.32%から2021年にかけて低下したが、その後の数年間で徐々に改善し、2024年には12.47%に達した。特に2023年から2024年にかけて顕著な増加が見られ、純粋な利益の増加またはコスト構造の最適化を示唆している可能性がある。
- 自己資本利益率 (ROE) の変化
- ROEは2020年の7.38%から2021年に大きく減少したものの、その後は2022年を除いて顕著な改善を示し、2024年には19.87%に達した。これにより、株主資本に対する収益性の向上と経営効率の改善が見込まれる。
- 総資産利益率 (ROA) の推移
- ROAもまた2020年の3.95%から2021年に大きく低下したが、その後の年度で大きく回復し、2024年には11.31%に成長した。これは資産運用の効率化と収益性の向上を示しているものと考えられる。
売上高利益率
投資収益率
売上総利益率
e.l.f. Beauty, Inc.、売上総利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 粗利 | 724,096) | 390,396) | 251,732) | 206,198) | 181,123) | |
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 収益率 | ||||||
| 売上総利益率1 | 70.72% | 67.44% | 64.19% | 64.82% | 64.03% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売上総利益率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 51.39% | 47.86% | 47.43% | 51.25% | 50.32% | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
売上総利益率 = 100 × 粗利 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 724,096 ÷ 1,023,932 = 70.72%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、売上高は着実に増加している。特に2023年度から2024年度にかけての伸びが顕著で、約78万米ドルから約1029万米ドルへ増加している。
- 売上総利益の推移
- 売上総利益も連続して増加しており、2020年度の約18万11千米ドルから2024年度には約72万40千米ドルに達している。これは売上高の増加に伴う結果であり、利益規模も大きく拡大していることを示している。
- 売上総利益率
- 売上総利益率は、2020年度の64.03%から2024年度の70.72%に向かって徐々に改善している。これは、売上に対する利益の割合が増加していることを示し、販管費の最適化や商品構成の改善、コスト管理の効率化等による収益性の向上を反映していると考えられる。
- 総合的な傾向
- 全体として、売上高と売上総利益の顕著な増加及び利益率の向上が観察される。これらの指標は、企業の成長と財務的な効率性の改善を示し、今後も堅調な業績推移が期待できることを示唆している。
営業利益率
e.l.f. Beauty, Inc.、営業利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 営業利益 | 149,678) | 68,143) | 29,770) | 9,400) | 29,950) | |
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 収益率 | ||||||
| 営業利益率1 | 14.62% | 11.77% | 7.59% | 2.95% | 10.59% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 営業利益率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 22.07% | 22.11% | 22.21% | 23.63% | 22.14% | |
| 営業利益率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7.96% | 7.31% | 8.44% | 8.48% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
営業利益率 = 100 × 営業利益 ÷ 売り上げ 高
= 100 × 149,678 ÷ 1,023,932 = 14.62%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 基準期間である2020年から2024年にかけて、売上高は着実に増加していることが示されている。特に2023年と2024年の年度において顕著な伸びを示しており、2024年には1,023,932千米ドルに達している。これは、同期間内での事業規模の拡大を示唆している。
- 営業利益の変化
- 営業利益は、2020年の約2,995万米ドルから2024年には約14,968万米ドルへと増加している。2021年に一時的に大幅に減少しているが、その後持ち直しており、最終年度には2020年同期の約五倍以上の規模となっている。この増加は収益性の向上を反映していると考えられる。
- 営業利益率の動向
- 営業利益率は、2020年の10.59%から2021年に大きく低下し、2.95%に落ち込んでいる。その後は回復傾向にあり、2022年は7.59%、2023年は11.77%、2024年は14.62%と年々上昇している。特に2024年の営業利益率の向上は、収益構造の改善およびコスト管理の効率化を示している可能性がある。
純利益率
e.l.f. Beauty, Inc.、純利益率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手取り | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| 売り上げ 高 | 1,023,932) | 578,844) | 392,155) | 318,110) | 282,851) | |
| 収益率 | ||||||
| 純利益率1 | 12.47% | 10.63% | 5.55% | 1.96% | 6.32% | |
| ベンチマーク | ||||||
| 純利益率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 17.70% | 17.87% | 18.38% | 18.79% | 18.36% | |
| 純利益率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 5.69% | 5.47% | 6.11% | 6.21% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
純利益率 = 100 × 手取り ÷ 売り上げ 高
= 100 × 127,663 ÷ 1,023,932 = 12.47%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の増加傾向と収益性の向上
- 2020年から2024年にかけて、売上高は継続的に増加しており、特に2023年度以降の伸びが顕著である。2020年度の282,851千米ドルから2024年度の1,023,932千米ドルへと、約3.6倍の増加を示している。これに伴い、純利益も増加傾向にあり、2020年度の6.32%から2024年度には12.47%と、純利益率がほぼ倍増していることから、売上高の拡大に伴う収益性の改善が見られる。
- 純利益の大幅な増加とキャッシュフローの改善
- 手取り金額も同様に増加し、2020年度の17,884千米ドルから2024年度には127,663千米ドルへと、約7倍以上の増加を示している。特に2021年度の減少後には、2022年度からの大幅な回復と成長が観察され、純利益の増加とともにキャッシュフローの改善が進んでいることが示唆される。
- 収益性の向上とコスト管理の効率化
- 純利益率は2021年度に一時的に低下したものの、その後は一貫して改善しており、2023年度以降には10％台を超える安定した高水準に達している。これにより、収益性の向上とコスト管理の効率化が進んだことが推測される。
- 全体的な成長のトレンドと今後の展望
- 全体として、売上高、純利益、純利益率のいずれも良好な成長トレンドを示しており、財務的に堅調な状態が伺える。この期間の成果は、戦略的な事業拡大と市場の需要に応じた収益構造の改善によるものであると考えられる。この成長傾向の持続と収益性の維持・向上が次期の課題となる可能性がある。
自己資本利益率 (ROE)
e.l.f. Beauty, Inc.、 ROE計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手取り | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| 株主資本 | 642,572) | 411,017) | 312,429) | 269,646) | 242,171) | |
| 収益率 | ||||||
| ROE1 | 19.87% | 14.97% | 6.97% | 2.31% | 7.38% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROE競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 29.59% | 31.33% | 31.64% | 30.85% | 28.00% | |
| ROE産業 | ||||||
| 生活必需品 | 32.18% | 30.71% | 32.10% | 31.40% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
ROE = 100 × 手取り ÷ 株主資本
= 100 × 127,663 ÷ 642,572 = 19.87%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総売上高および純利益の推移
- 2020年度において、手取りは17,884千米ドルであったが、その後一時的に減少し、2021年度には6,232千米ドルに落ち込んだ。しかしながら、2022年度には21,770千米ドルに回復し、その後も上昇傾向を示し、2023年度には61,530千米ドル、2024年度には127,663千米ドルと著しい成長を遂げている。これにより、純利益は全体として増加基調にあり、財務健全性と収益性の改善が見られる。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2020年度の242,171千米ドルから、2024年度には642,572千米ドルに拡大している。これにより、資本の蓄積と企業の価値の増加が示唆される。
- 収益性の指標（ROE）
- ROE（自己資本利益率）は、2020年度の7.38%から2021年度の2.31%に低下した後、2022年度には6.97%に回復し、2023年度には14.97%、2024年度には19.87%と、顕著な改善を見せている。特に2023年度以降のROEの向上は、効率的な資本運用や収益性の増加を反映していると考えられる。
- 総合的な分析
- 全体として、e.l.f. Beauty, Inc.は2020年代に入り、売上高および純利益の大幅な増加を実現しており、企業価値も着実に拡大している。ROEの改善は、収益性の向上とともに資本効率の改善を示しており、経営陣の財務戦略が奏功している可能性が高い。一方で、2021年度の一時的な赤字に対しては、業績回復と持続的な成長の証左と捉えることができる。以上の点から、同企業は今後も成長の維持に向けて堅実な運営を行っていると評価できる。
総資産利益率 (ROA)
e.l.f. Beauty, Inc.、 ROA計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 手取り | 127,663) | 61,530) | 21,770) | 6,232) | 17,884) | |
| 総資産 | 1,129,247) | 595,601) | 494,632) | 487,393) | 453,104) | |
| 収益率 | ||||||
| ROA1 | 11.31% | 10.33% | 4.40% | 1.28% | 3.95% | |
| ベンチマーク | ||||||
| ROA競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 12.16% | 12.13% | 12.58% | 11.99% | 10.79% | |
| ROA産業 | ||||||
| 生活必需品 | 8.89% | 8.28% | 8.95% | 8.75% | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
ROA = 100 × 手取り ÷ 総資産
= 100 × 127,663 ÷ 1,129,247 = 11.31%
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動性と収益性の変化
- 2020年度から2024年度にかけて、手取りは大きく変動し、2021年度に一時的に減少した後、継続的に増加している。2024年度には1億2766万ドルに達し、過去最高を更新した。総資産も同期間中に全体的な増加傾向を示し、特に2024年度には11億2924万ドルと顕著に拡大している。これらのデータから、企業は資産基盤を拡大しつつ、収益も大きく改善していることが示唆される。
- 収益性の向上
- ROA（総資産利益率）は、2020年度の3.95%から2021年度に一時的に低下したものの、2022年度以降は順調に改善し、2024年度には11.31%に達している。特に2023年度から2024年度にかけての著しいROAの増加は、資産効率の改善と収益性の向上を示しており、経営の効率化が顕著に表れていると考えられる。
- 総じてみた傾向と見解
- これらの財務データは、企業が過去数年度にわたり安定的に資産を増やすとともに、収益性の向上に成功していることを示す。特に、2024年度の主要な指標の改善は、企業の成長戦略と効率的な資産運用の成果と考えられる。ただし、2021年度の一時的な収益の減少は外部要因や内部調整が影響した可能性があるため、今後の継続的な分析と監視が必要である。