流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
e.l.f. Beauty, Inc.、流動性比率
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.59 | 2.81 | 2.97 | 2.32 | 2.59 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.78 | 1.75 | 1.37 | 1.34 | 1.48 | |
| 現金流動性比率 | 0.36 | 1.12 | 0.67 | 0.79 | 0.90 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
- 流動比率
- 2020年度から2022年度にかけて、流動比率は一時的に増加し、2022年度には2.97とピークを迎えた後、2023年度にやや減少し2024年度には1.59に低下している。これにより、短期の支払い能力はやや不安定で推移していることが示唆される。特に2024年度の比率の低下は、流動資産に対する流動負債の比率が上昇した可能性を示す。
- 迅速な流動性比率
- この比率は2020年度から2022年度までほぼ横ばいで推移し、2023年度に1.75に回復した後、2024年度には0.78と大きく低下している。特に2024年度の著しい低下は、すぐに現金化できる資産の比率が著しく減少したことを示し、短期資金繰りの不安を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率
- 2020年度から2022年度にかけて低下傾向が見られ、2022年度には0.67まで減少した。その後2023年度に1.12と一時的に回復したものの、2024年度には0.36とさらに減少している。これは現金および即座に現金化可能な資産の比率が大きく縮小し、企業の短期支払い能力が低下していることを示している。特に2024年度の数値は、現金準備の不足が懸念される状況を反映している。
流動流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 477,077) | 303,325) | 193,029) | 170,144) | 132,360) | |
| 流動負債 | 299,115) | 107,976) | 65,017) | 73,331) | 51,123) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.59 | 2.81 | 2.97 | 2.32 | 2.59 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.73 | 0.63 | 0.65 | 0.70 | 0.85 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.85 | 0.84 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 477,077 ÷ 299,115 = 1.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、流動資産は着実に増加している。2020年度の132,360千米ドルから2024年度には477,077千米ドルに達し、約3.6倍の増加を示している。これは、短期資産の積み増しや運転資本の拡大を反映している可能性がある。特に、2023年度から2024年度への伸びは顕著であり、市場や事業拡大に伴う資産増加の傾向がうかがえる。
- 流動負債の推移
- 流動負債もまた増加しており、2020年度の51,123千米ドルから2024年度には299,115千米ドルに増加している。2023年度の107,976千米ドルから2024年度には大きく増加していることから、短期的な負債も拡大していることが示唆される。ただし、流動資産の増加ペースの方が負債の増加ペースを上回っているため、財務の安全性は維持されている可能性が高い。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2020年度の2.59から2023年度まで高水準で推移し、一時的に2022年度には2.97とピークを迎えた後、2024年度には1.59に大きく低下している。この低下は、流動負債の増加により流動資産に対する負債の割合が高まったことを反映している。それでもなお、1.59の比率は一般的に短期的な支払い能力を保持していることを示しており、依然として一定の流動性は確保されていると考えられる。
迅速な流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 108,183) | 120,778) | 43,353) | 57,768) | 46,167) | |
| 売掛金、純額 | 123,797) | 67,928) | 45,567) | 40,185) | 29,721) | |
| クイックアセットの合計 | 231,980) | 188,706) | 88,920) | 97,953) | 75,888) | |
| 流動負債 | 299,115) | 107,976) | 65,017) | 73,331) | 51,123) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.78 | 1.75 | 1.37 | 1.34 | 1.48 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.46 | 0.38 | 0.37 | 0.45 | 0.62 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 231,980 ÷ 299,115 = 0.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年度から2024年度までに着実に増加している。2020年度の7,588.8万ドルから2024年度の23,198.0万ドルにかけて、およそ3倍以上に拡大しており、流動性の向上が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同期間に増加しており、2020年度の5,112.3万ドルから2024年度の29,911.5万ドルに増加している。急増の程度は流動資産と比較してやや大きく、資本の流動性確保のための負債増加も観察される。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2020年度の1.48から2023年度には1.75と上昇し、比較的良好な流動性状態を維持していた。しかし、2024年度には0.78と大幅に低下している。この変動は、流動負債の増加が流動資産の増加を上回ったことを反映し、短期的な支払い能力の低下を示している可能性がある。
現金流動性比率
e.l.f. Beauty, Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/03/31 | 2023/03/31 | 2022/03/31 | 2021/03/31 | 2020/03/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 108,183) | 120,778) | 43,353) | 57,768) | 46,167) | |
| 現金資産総額 | 108,183) | 120,778) | 43,353) | 57,768) | 46,167) | |
| 流動負債 | 299,115) | 107,976) | 65,017) | 73,331) | 51,123) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.36 | 1.12 | 0.67 | 0.79 | 0.90 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.28 | 0.23 | 0.22 | 0.31 | 0.49 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-03-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 108,183 ÷ 299,115 = 0.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年度から2024年度までの間、現金資産総額は変動を経て増加傾向を示している。特に2023年度には大きく増加し、その後2024年度には一部縮小したものの、依然として高水準に保持されている。この動きは、資金の蓄積や運用方針の変化を反映している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年度から2024年度にかけて増加傾向にある。特に2024年度には大幅に増加しており、会社の短期的な負債水準が上昇していることを示唆している。この傾向は、短期資金調達や運転資金需要の増加を示している可能性がある。
- 現金流動性比率の変化
- 2020年度から2022年度までは0.9から0.67へと低下し、流動性の相対的な悪化を示している。しかし、2023年度には1.12へと回復し、一時的に流動性が改善したことを示す。ただし、2024年度には再び0.36と低下しており、流動性の確保が課題となっている可能性がある。これらの動きは、現金資産と流動負債のバランスの変化と相関している。
- 総合的な評価
- 現金資産は増加傾向にある一方、流動負債も増加し続けているため、短期的な資金状況には注意が必要である。特に、2024年度の流動性比率の著しい低下は、短期的負債への対応能力の低下を示唆しており、資金繰りの改善が求められる可能性がある。このことは、今後の資金管理戦略や流動性リスクの評価において重要である。