流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Starbucks Corp.、流動性比率
| 2024/09/29 | 2023/10/01 | 2022/10/02 | 2021/10/03 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.75 | 0.78 | 0.77 | 1.20 | 1.06 | 0.92 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.52 | 0.55 | 0.48 | 0.93 | 0.75 | 0.59 | |
| 現金流動性比率 | 0.39 | 0.42 | 0.35 | 0.81 | 0.63 | 0.45 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-10-01), 10-K (報告日: 2022-10-02), 10-K (報告日: 2021-10-03), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
- 流動比率
- 2019年から2021年にかけては、流動比率が上昇し、企業の短期的な支払い能力が改善していたことが示されている。特に、2020年には1.06まで増加し、流動性の余裕がみられた。一方、2022年以降には再び低下傾向となり、2023年および2024年には0.75台まで下落しており、流動資産に対する短期負債の比率は若干悪化していると考えられる。
- 迅速な流動比率
- 迅速な流動比率に関しても、2019年から2021年にかけて上昇傾向を示している。特に2021年には0.93まで達し、最も高い水準となった。これは、現金及び流動性の高い資産で短期債務の支払いが可能な状態を示す。ただし、2022年以降はこの比率が低下し、2024年には0.52に落ち着いている。これにより、現金化しやすい資産の比率が減少し、短期資金繰りの圧迫が示唆される。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率も2021年には0.81と高水準を保持していたが、2022年および以降は著しく低下している。特に2022年には0.35まで落ち込み、その後も横ばいで推移している。これは、現金および流動性資産に対する短期負債の比率が高まり、即時の支払い能力に対して脆弱性を示している可能性がある。本指標の低下は、流動性の悪化や、資金繰りにおいて一定の課題が生じていることを示唆している。
流動流動性比率
Starbucks Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/10/01 | 2022/10/02 | 2021/10/03 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 6,847,400) | 7,303,400) | 7,018,700) | 9,756,400) | 7,806,400) | 5,653,900) | |
| 流動負債 | 9,070,000) | 9,345,300) | 9,151,800) | 8,151,400) | 7,346,800) | 6,168,700) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 0.75 | 0.78 | 0.77 | 1.20 | 1.06 | 0.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Airbnb Inc. | 1.69 | 1.66 | 1.86 | 1.95 | 1.73 | — | |
| Booking Holdings Inc. | 1.31 | 1.28 | 1.86 | 2.10 | 3.56 | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.52 | 1.57 | 1.28 | 1.58 | 1.73 | — | |
| DoorDash, Inc. | 1.66 | 1.64 | 1.86 | 2.59 | 3.94 | — | |
| McDonald’s Corp. | 1.19 | 1.16 | 1.43 | 1.78 | 1.01 | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者サービス | 1.31 | 1.28 | 1.49 | 1.77 | 1.73 | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-10-01), 10-K (報告日: 2022-10-02), 10-K (報告日: 2021-10-03), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,847,400 ÷ 9,070,000 = 0.75
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は2019年から2021年にかけて増加傾向を示しており、2021年10月には最も高い975万米ドルに達している。その後、2022年以降は減少に転じ、2024年には684万米ドルまで下落している。これにより、短期資産の増減は全体的に波動的なパターンを示している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年から2024年にわたり増加を続けており、特に2022年に915百万米ドルとピークを迎えた後も、2024年には907百万米ドルとやや減少している。既存の負債水準は継続的に高水準を維持していると考えられる。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2019年の0.92から2021年の1.2まで上昇し、一時的に流動資産が流動負債を上回る良好な流動性状態を示していた。しかし、2022年以降は0.77から0.75まで低下しており、流動比率の低下は短期の支払い能力の相対的な低下を示唆している。特に2022年以降の比率は1を下回っており、流動負債が流動資産を上回る状況になっている。
- 総評
- 全体として、流動資産は2021年にピークに達した後、徐々に減少している。一方、流動負債は増加基調を維持しており、結果として流動性比率は低下している。この動向は、短期的な支払い能力の悪化や資産負債のバランスの変化を示唆しており、企業の流動性リスクの増大を反映している可能性がある。
迅速な流動性比率
Starbucks Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/10/01 | 2022/10/02 | 2021/10/03 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 3,286,200) | 3,551,500) | 2,818,400) | 6,455,700) | 4,350,900) | 2,686,600) | |
| 短期投資 | 257,000) | 401,500) | 364,500) | 162,200) | 281,200) | 70,500) | |
| 売掛金、純額 | 1,213,800) | 1,184,100) | 1,175,500) | 940,000) | 883,400) | 879,200) | |
| クイックアセットの合計 | 4,757,000) | 5,137,100) | 4,358,400) | 7,557,900) | 5,515,500) | 3,636,300) | |
| 流動負債 | 9,070,000) | 9,345,300) | 9,151,800) | 8,151,400) | 7,346,800) | 6,168,700) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.52 | 0.55 | 0.48 | 0.93 | 0.75 | 0.59 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Airbnb Inc. | 1.64 | 1.62 | 1.83 | 1.91 | 1.69 | — | |
| Booking Holdings Inc. | 1.24 | 1.20 | 1.73 | 2.00 | 3.38 | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.34 | 1.37 | 1.09 | 1.35 | 1.28 | — | |
| DoorDash, Inc. | 1.41 | 1.38 | 1.54 | 2.33 | 3.67 | — | |
| McDonald’s Corp. | 0.90 | 1.03 | 1.24 | 1.64 | 0.90 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者サービス | 1.18 | 1.15 | 1.31 | 1.61 | 1.54 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-10-01), 10-K (報告日: 2022-10-02), 10-K (報告日: 2021-10-03), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,757,000 ÷ 9,070,000 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2019年から2021年にかけて、クイックアセットの合計額は増加傾向にあり、特に2020年には約1.52倍に拡大している。ただし、2022年には一時的に減少し、その後2023年に再び増加したものの、2024年にはやや縮小している。全体的には、資産規模は大きく変動しているが、概ね増加傾向にある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は、2019年から2023年にかけて一貫して増加し続けている。特に2020年には約1.19倍、2021年にはさらに約1.05倍に増加しており、負債の規模は継続的に拡大していることが示されている。2024年にはやや減少したものの、依然として高水準にある。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は、2019年に0.59であったが、2020年には0.75と改善し、その後2021年には0.93と最も高い値を示した。これは、同期間において短期資産に対して短期負債をより多くカバーできる状況になったことを示唆している。2022年以降は比率が0.48、0.55、0.52とやや低下しているが、全体的には0.5前後の範囲で推移しており、短期の支払能力は一定の水準を維持していると考えられる。
- 全体の所見
- 全体として、総資産は2020年に特に大きく増加した後、2022年から2024年にかけて徐々に縮小する動きが見られる。流動負債も同様に増加傾向にあり、短期的な支払能力を示す迅速な流動性比率は一時的に改善したものの、その後やや低下していることから、負債の増加に伴うリスクも一定存在していると考えられる。こうした動きは、経営戦略や資金繰りの見直しを促す必要性を示唆しており、今後の財務状況の安定性を維持するためには、負債管理と流動性の確保が重要となるであろう。
現金流動性比率
Starbucks Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/29 | 2023/10/01 | 2022/10/02 | 2021/10/03 | 2020/09/27 | 2019/09/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 3,286,200) | 3,551,500) | 2,818,400) | 6,455,700) | 4,350,900) | 2,686,600) | |
| 短期投資 | 257,000) | 401,500) | 364,500) | 162,200) | 281,200) | 70,500) | |
| 現金資産総額 | 3,543,200) | 3,953,000) | 3,182,900) | 6,617,900) | 4,632,100) | 2,757,100) | |
| 流動負債 | 9,070,000) | 9,345,300) | 9,151,800) | 8,151,400) | 7,346,800) | 6,168,700) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.39 | 0.42 | 0.35 | 0.81 | 0.63 | 0.45 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Airbnb Inc. | 1.04 | 1.01 | 1.21 | 1.31 | 1.24 | — | |
| Booking Holdings Inc. | 1.03 | 0.95 | 1.46 | 1.79 | 3.23 | — | |
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 1.22 | 1.26 | 0.98 | 1.23 | 1.16 | — | |
| DoorDash, Inc. | 1.25 | 1.23 | 1.38 | 2.13 | 3.47 | — | |
| McDonald’s Corp. | 0.28 | 0.67 | 0.68 | 1.17 | 0.56 | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者サービス | 0.86 | 0.84 | 0.98 | 1.30 | 1.29 | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-29), 10-K (報告日: 2023-10-01), 10-K (報告日: 2022-10-02), 10-K (報告日: 2021-10-03), 10-K (報告日: 2020-09-27), 10-K (報告日: 2019-09-29).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,543,200 ÷ 9,070,000 = 0.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資金の流動性と流動負債の推移
- 2019年から2023年にかけて、現金資産総額は大きく増加し、2021年には6,617,900千米ドルとなり、2020年の4,632,100千米ドルから大幅な伸びを示している。これに対し、流動負債も全期間を通じて増加傾向にあり、特に2019年から2023年の間に約3,181,600千米ドル増加している。一方、2024年の資産総額は若干減少しているが、2023年と比較して依然高い水準を維持している。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2019年に0.45から2021年には0.81まで上昇し、資金の流動性が高まったことを示している。これにより、同期間において短期債務返済能力が改善したと考えられる。しかし、その後、2022年と2023年には比率は0.35から0.42まで低下し、2024年には0.39とやや安定した水準にとどまっている。この傾向は、資金流動性の相対的な低下または流動負債の増加に応じた資金繰りの圧迫を示唆している可能性がある。