流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Booking Holdings Inc.、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動比率の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動比率は一貫して減少傾向にある。特に2021年から2023年にかけて顕著な低下が見られ、その後わずかに回復しているが、依然として2020年の水準を下回っている。これにより、短期的な支払い能力の相対的な低下を示唆している。
- 迅速な流動性比率の動き
- 迅速な流動性比率も同様に、2020年から2024年にかけて低下傾向をたどっている。2020年には2.0だった値が、2024年には1.24まで下落しており、現金や流動資産に対する短期負債の比率が減少していることが示されている。こちらも短期支払い能力の相対的な圧迫を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率の変動と意味合い
- 2020年の3.23をピークに、2021年と2022年にかけて大きく低下し、2023年には0.95と1を下回る水準にまで下落した。その後、2024年に1.03に回復している。これは、現金や現金同等物が短期負債に対して乖離しており、一時的に流動性が危機的な状況にあった可能性を示す。しかし、2024年には状況が再び改善しつつあると見られる。
- 総合的見解
- これらの財務指標の推移は、2020年以降に短期的な流動性の悪化を経験していることを示しているものの、2024年には一部回復の兆しが見られる。長期的な流動性比率や現金比率が低下しているため、企業の短期支払能力には注意が必要である。一方で、期間中において流動性の一時的な不足を補うための資産の再構築や戦略的調整が行われた可能性も考えられる。今後の財務健全性の維持には、流動資産の管理と短期負債の適切なバランスが重要となる。
流動流動性比率
Booking Holdings Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | ||||||
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年度から2024年度にかけて流動資産は一貫して増加しており、特に2021年度から2024年度にかけて顕著な拡大が見られる。この期間内では、2024年度において20491百万米ドルに達し、前年比でも増加していることから、資産の流動性向上と資金増加が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年度の3425百万米ドルから2024年度の15647百万米ドルへと大幅に増加している。特に、2021年度に比べて2022年度以降の伸びは加速しており、負債の膨張が財務状況に影響を及ぼしている可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年度の3.56から2024年度の1.31へと減少しており、一定期間にわたって流動資産に対する流動負債の割合が低下していることを示す。これは、負債の増加に対して資産の増加が相対的に遅れていることから、短期的な支払い能力において圧迫が生じている可能性を示唆する。
- 総合的な所見
- 全体として、流動資産は増加傾向にあるものの、流動負債も同様に増加しているため、流動性比率は低下している。これにより、短期的な支払い能力の維持にやや課題が生じている可能性が考えられるが、資産増加のペースが負債の増加を上回る場合には、財務の健全性は一定程度維持されていると推測される。今後は、資産と負債の増加バランスや流動性比率の動向を注視する必要がある。
迅速な流動性比率
Booking Holdings Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 売掛金、予想貸倒引当金控除後 | ||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | ||||||
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と流動負債の関係
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセット（即時換金可能な資産）の合計は、約11,592百万米ドルから19,363百万米ドルへと増加しており、全期間を通じて着実な成長を示している。これに対して、流動負債も同期間に増加傾向を示し、2020年の3,425百万米ドルから2024年には15,647百万米ドルへと増加している。
- 流動比率および迅速な流動性比率の変化
- 流動比率は2020年の約3.38から2024年の約1.24まで低下しており、流動資産に対する流動負債の割合が減少していることを示している。一方、迅速な流動性比率（クイックレシオ）は、2020年の約2から2024年の約1.2に低下しているが、概ね1以上を維持しており、短期的負債返済能力は引き続き一定の水準を保っているものと考えられる。
- 総括的見解
- クイックアセットの増加に伴い、企業の短期的資金繰りに対する流動性は高まりつつあるが、流動比率の低下は流動負債の増加ペースの方がやや速いことを示唆している。迅速な流動性比率は一定の水準を維持しているものの、今後の財務戦略においては流動資産の管理と負債のコントロールが重要となる。総じて、短期的な支払い能力は保持されているが、資産と負債のバランスには注意を要する状況であると言える。
現金流動性比率
Booking Holdings Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||
| 短期投資 | ||||||
| 現金資産総額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||
| Starbucks Corp. | ||||||
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | ||||||
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- キャッシュ資産の推移
- 四年間にわたり、現金資産総額は一貫して増加している。2020年の1億1063百万米ドルから2024年には1億6164百万米ドルへと拡大しており、資産の流動性の向上を示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債も同様に大きく増加している。2020年の3425百万米ドルから2024年には1万5647百万米ドルへと増加し、負債の規模も拡大していることが確認できる。特に2021年以降の増加率は高く、財務リスクが拡大している可能性がある。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は2020年の3.23から2024年の1.03まで低下しており、流動負債に対する現金資産の比率は減少傾向にある。2023年には一時的に0.95に低下したが、2024年にはわずかに回復し、1.03を示している。これは資金繰りの圧迫や、流動性管理上の課題を示唆している可能性がある。
- 総括
- 総じて、現金資産の増加は資産の流動性の保持を示す一方で、流動負債も同様に増加しており、流動性比率の低下によって、短期的な資金繰りの圧迫が懸念される。今後は、流動負債の増加ペースと流動性比率の動向に注視が必要である。