流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Chipotle Mexican Grill Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.52 | 1.57 | 1.28 | 1.58 | 1.73 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.34 | 1.37 | 1.09 | 1.35 | 1.28 | |
| 現金流動性比率 | 1.22 | 1.26 | 0.98 | 1.23 | 1.16 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
財務比率の推移について、流動比率は2020年から2022年にかけて徐々に低下し、2022年には1.28まで落ち込んだ後、2023年および2024年には再び上昇傾向を示している。これにより、短期的な支払い能力に一時的な低下と回復の兆しが見て取れる。
迅速な流動性比率は、2020年の1.28から2022年に0.98と一時的に低下したものの、その後2023年と2024年には1.37および1.34に回復し、流動比率と比較してもより敏感に変動していることが示されている。これは、在庫などの流動資産に依存しない短期支払い能力が年々改善している可能性を示唆している。
現金流動性比率は、2020年には1.16と安定していたが、2021年には1.23へ上昇した一方、2022年には0.98と大きく低下した。その後、2023年と2024年には1.26および1.22に回復する傾向を示している。現金または現金同等物を用いた即時支払い能力の変動が激しいが、回復期には安定性が取り戻されていることがわかる。
全体として、これらの指標は一時的な流動性の悪化を経て、2023年以降の年で再び改善傾向にあることを示唆しており、短期の支払い能力は年々回復しつつあるものと推測できる。ただし、2022年の下降も含めて、流動性の変動に注意が必要な状況であると言える。
流動流動性比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 1,780,587) | 1,620,713) | 1,175,837) | 1,381,564) | 1,420,237) | |
| 流動負債 | 1,168,768) | 1,030,625) | 921,880) | 873,682) | 822,199) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.52 | 1.57 | 1.28 | 1.58 | 1.73 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | 1.69 | 1.66 | 1.86 | 1.95 | 1.73 | |
| Booking Holdings Inc. | 1.31 | 1.28 | 1.86 | 2.10 | 3.56 | |
| DoorDash, Inc. | 1.66 | 1.64 | 1.86 | 2.59 | 3.94 | |
| McDonald’s Corp. | 1.19 | 1.16 | 1.43 | 1.78 | 1.01 | |
| Starbucks Corp. | 0.75 | 0.78 | 0.77 | 1.20 | 1.06 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 1.31 | 1.28 | 1.49 | 1.77 | 1.73 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 1,780,587 ÷ 1,168,768 = 1.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金及び流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は総じて増加傾向にある。特に、2022年には一時的に減少したものの、2023年および2024年にかけて回復し、過去最高水準に達している。これにより、短期的な資産の積み増しが示唆される。ただし、2022年には大幅な減少も見られ、一定の変動性を示している。
- 流動負債の変動
- 流動負債もまた、2020年から2024年にかけて増加している。2022年には比較的緩やかな増加を見せたものの、2023年および2024年には顕著な増加傾向となっている。これは、短期的な借入や負債の拡大を反映している可能性が高い。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は、2020年の1.73から2022年にかけて1.28まで低下し、流動資産と流動負債の差が縮小していることを示している。この比率は2023年以降に再び1.52まで回復しているが、2020年と比較すると依然として低めの水準にある。これにより、短期的な支払能力に対する注意喚起が必要となる可能性が示唆される。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債は増加傾向にあり、短期的な資金的余裕は一定の範囲内に保たれていると考えられる。しかし、流動性比率の変動は、資産と負債のバランスに注意を要する状況を示している。特に、2022年の比率の低下は、資金の流動性に一時的な圧迫をもたらした可能性がある。今後は、資産・負債の増加に伴う流動性管理のさらなる強化が重要となる。
迅速な流動性比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 748,537) | 560,609) | 384,000) | 815,374) | 607,987) | |
| 売掛金、純額 | 143,963) | 115,535) | 106,880) | 99,599) | 104,500) | |
| 現在の投資 | 674,378) | 734,838) | 515,136) | 260,945) | 343,616) | |
| クイックアセットの合計 | 1,566,878) | 1,410,982) | 1,006,016) | 1,175,918) | 1,056,103) | |
| 流動負債 | 1,168,768) | 1,030,625) | 921,880) | 873,682) | 822,199) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.34 | 1.37 | 1.09 | 1.35 | 1.28 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | 1.64 | 1.62 | 1.83 | 1.91 | 1.69 | |
| Booking Holdings Inc. | 1.24 | 1.20 | 1.73 | 2.00 | 3.38 | |
| DoorDash, Inc. | 1.41 | 1.38 | 1.54 | 2.33 | 3.67 | |
| McDonald’s Corp. | 0.90 | 1.03 | 1.24 | 1.64 | 0.90 | |
| Starbucks Corp. | 0.52 | 0.55 | 0.48 | 0.93 | 0.75 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 1.18 | 1.15 | 1.31 | 1.61 | 1.54 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,566,878 ÷ 1,168,768 = 1.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一貫して増加しており、2020年の1,056,103千米ドルから2024年の1,566,878千米ドルまで拡大している。特に2023年と2024年にかけて顕著な伸びが見られ、資産規模は拡大傾向にあるといえる。
- 流動負債の変動
- 同期間の流動負債は2020年の822,199千米ドルから2024年の1,168,768千米ドルに増加している。2020年から2022年までに着実な上昇を示し、2023年と2024年には急激な増加が見られる。負債増加のペースは資産の伸びよりもやや緩やかであり、財務の圧迫感は比較的コントロールされていると考えられる。
- 迅速な流動性比率の動向
- この比率は2020年の1.28から2024年の1.34にわたり、やや上昇傾向にある。2022年には一時的に1.09まで下落したが、その後の数年間で回復し、2023年と2024年には1.37および1.34と安定した水準を維持している。この比率の改善は、短期的な支払能力の向上を示唆し、流動資産の増加や流動負債の管理状況の改善に寄与しているとみられる。
現金流動性比率
Chipotle Mexican Grill Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 748,537) | 560,609) | 384,000) | 815,374) | 607,987) | |
| 現在の投資 | 674,378) | 734,838) | 515,136) | 260,945) | 343,616) | |
| 現金資産総額 | 1,422,915) | 1,295,447) | 899,136) | 1,076,319) | 951,603) | |
| 流動負債 | 1,168,768) | 1,030,625) | 921,880) | 873,682) | 822,199) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.22 | 1.26 | 0.98 | 1.23 | 1.16 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Airbnb Inc. | 1.04 | 1.01 | 1.21 | 1.31 | 1.24 | |
| Booking Holdings Inc. | 1.03 | 0.95 | 1.46 | 1.79 | 3.23 | |
| DoorDash, Inc. | 1.25 | 1.23 | 1.38 | 2.13 | 3.47 | |
| McDonald’s Corp. | 0.28 | 0.67 | 0.68 | 1.17 | 0.56 | |
| Starbucks Corp. | 0.39 | 0.42 | 0.35 | 0.81 | 0.63 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 消費者サービス | 0.86 | 0.84 | 0.98 | 1.30 | 1.29 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,422,915 ÷ 1,168,768 = 1.22
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は増加傾向にある。特に、2023年と2024年にかけて大きな増加が見られ、2023年には1,295,447千米ドル、2024年には1,422,915千米ドルに達している。これにより、流動資産の増加と企業の流動性の向上が示唆される。
- 流動負債の変動
- 流動負債も同期間に増加しており、2020年の822,199千米ドルから2024年の1,168,768千米ドルへと増加している。ただし、増加の程度は総資産の増加に比較してやや緩やかである。流動負債の増加は、企業の短期的な負債増加を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の推移
- 2020年から2021年にかけて比率は1.16から1.23へ向上し、流動性の改善を示した。その後、2022年には0.98と一時的に低下したが、2023年、2024年には再び1.26、1.22と回復し、1を超える水準を維持している。これにより、短期の支払能力の維持および強化が示されている。
- 総合的な財務状況の分析
- 全体として、現金資産の増加に伴い流動負債も増加しているが、流動性比率が概ね1を維持していることから、短期的な支払い能力は良好であると考えられる。特に2023年以降の比率の上昇は、流動性の改善を裏付けるものである。この動向は、企業が効率的に資産を管理し、短期的な支払能力を堅持していることを示している。