貸借対照表の構造:資産
Expedia Group Inc.、連結貸借対照表の構成:資産
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 現金および現金同等物
- 2017年から2021年にかけて、総資産に占める割合は全体的に増加しており、2021年には約19.08%に達している。これは流動資産の中で現金に対する比率が拡大していることを示しており、流動性の向上や短期的な資金管理の重点化を反映している可能性がある。
- 制限付き現金および現金同等物
- この割合は2018年に大きく増加し、その後も全体的に上昇傾向にある。2021年には7.86%となり、資金の一部が制限付きで保管されている比率が高まっていることを示す。これは将来的な資金ニーズや制約に対応するための措置と解釈できる。
- 短期投資
- 2017年と2019年に比較して、2020年にはほぼゼロに近い値を示しているが、その後2021年に0.93%に回復している。短期投資の比率は低水準にとどまっており、流動性確保の観点からは控えめな運用方針を示唆していると考えられる。
- 売掛金(引当金控除後)
- 2018年をピークに割合が減少傾向にあり、2020年には大きく落ち込んでいる。その後やや回復しているが、全体として流動資産に占める売掛金の割合が減少していることから、販売債権の回収効率向上や顧客信用管理の改善を示唆する可能性がある。
- 未収税額
- 割合は一定の範囲内で推移しているが、2020年のピークと比較してやや減少している。税務リスクや未回収リスクの軽減に向けた取り組みの成果と考えられる。
- 前払費用およびその他の流動資産
- 割合は全体的に緩やかに増加しており、資産運用の柔軟性向上や将来の支出に備えた前払いの増加を示している可能性がある。2021年には3.84%に達している。
- 流動資産
- 全期間を通じて高い割合を維持し、2021年には37.97%となっている。これは短期的な資産運用の重点や流動性管理に重点を置いていることを示す。
- 有形固定資産、ネット
- 割合は比較的安定して推移しており、2018年にやや増加した後、2021年には約10.12%となっている。有形固定資産の維持や更新に一定の投資を行っていることを示していると考えられる。
- オペレーティングリース使用権資産
- 2020年から導入され、その割合は2021年に1.89%と比較的低い水準で推移している。リース資産への転換や賃貸契約の構造変化の一端を反映している可能性がある。
- 長期投資およびその他の資産
- 全期間を通じて安定的に推移し、2021年には6.73%となっている。長期的な投資の維持や多角化戦略を示唆するものである。
- 繰延法人税
- 割合は概ね上昇傾向にあり、2021年には3.55%に達している。これにより、将来の税負担に対する備えや税務戦略の変化を反映していると解釈できる。
- 無形固定資産、純額
- 2017年から比較的下降傾向にあり、2021年には6.46%にまで減少している。これはブランド、特許などの無形資産の償却や売却を示唆している可能性がある。
- 好意
- 割合は全期間を通じて高水準にあるものの、2021年には33.28%とやや減少している。企業買収に伴うのれんの価値調整を反映していると考えられる。
- 固定資産
- 全体的に占める割合はやや低下しているが、依然として企業資産の重要な部分を占めている。総資産に対する占有率は62.03%まで低下しているが、資産構成の多様化は継続している。