流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Kraft Foods Group Inc.、流動性比率(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
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| 流動流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率 |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
- 流動性比率の動向
- 2012年第一四半期において、流動性比率は1.54と比較的高い水準であり、その後若干の変動を見せながらも2013年半ばまで安定した数値を維持している。しかし、2014年に入ると再び上昇して1.67まで達し、その後2014年末には1.00付近に低下した。これにより、流動性の変動は比較的大きく、特に2014年にかけての低下は財務の短期支払い能力に一時的な課題があった可能性を示唆している。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2012年には0.48と低い値を示していたが、その後一定期間はやや改善し、2013年初には0.81にまで上昇した。特に、2012年から2013年にかけては顕著な改善が見られるが、2014年後半にかけては0.47から0.5の範囲に戻り、安定している。その結果、即座に支払能力が向上したものの、2014年以降の短期資産の流動性は相対的に低めの水準にとどまっている。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2012年序盤にはほぼ0であり、2012年第3四半期から上昇し2013年第一四半期には0.35に達している。2013年後半以降は一定範囲内で推移し、2014年には0.24から0.49の間で変動しているが、全体的には比較的小幅な変動にとどまっている。この指標は現金や現金同等物の短期流動性を示すものであり、2012年後半以降は一定の流動性確保がなされていることが示唆される。
- 総合的な評価
- 財務比率の動きからは、2012年から2014年にかけて流動性の変動がみられ、特に2014年には流動性比率の大幅な低下が観察される。これにより、短期支払い能力に一定の変動があった可能性が示唆される。一方、迅速な流動性比率と現金流動性比率は、状況に応じて改善や安定化を示しており、短期流動資産の管理が一定程度なされていたことを反映している。総合的には、一時的な流動性の低下期が存在したものの、全体としては一定の流動性管理が行われていたと推察できる。
流動流動性比率
Kraft Foods Group Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 分析期間を通じて流動資産は臨時的な増減を見せているものの、全体としては2012年の3816百万米ドルから2015年の5004百万米ドルにかけて増加傾向にある。特に、2012年12月から2013年3月にかけて顕著な伸びを示しており、その後も比較的安定して高水準を維持している。
- 流動負債の動向
- 流動負債も全体的に増加しており、2012年の2480百万米ドルから2015年の4884百万米ドルまで拡大している。特に2012年12月から2013年3月、2014年12月以降に急激な増加が見られ、負債負担の増大が観察される。
- 流動比率の変動
- 流動比率は2012年において1.54と比較的高い値を示していたが、その後は一貫して低下している。2014年の最低値は1.00であり、これにより短期的な支払能力の相対的な低下が示唆される。特に2014年9月以降、比率の低下が顕著であり、流動資産に対する流動負債の比率の悪化が認められる。
- 総括
- 期間にわたって流動資産と流動負債の両者が増加する中、流動比率は全体として低下傾向を示している。これは、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回っていることを反映しており、短期的な支払能力に潜在的な課題が存在する可能性を示唆している。一方で、総資産の増加は企業の規模拡大や資産の積み増しを示唆しているため、財務構造の変化を継続的に監視する必要があると考えられる。
迅速な流動性比率
Kraft Foods Group Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金控除後) | ||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計の推移
- 2012年3月期には1,178百万米ドルであったが、2012年4月期に一時的に減少し、その後2012年12月期まで増加傾向を示した。特に2012年12月期には2,344百万米ドルに達し、その後は2013年期間にかけてやや縮小傾向となったが、2013年12月以降は再び増加し、2014年3月期には2,686百万米ドルを記録した。2014年12月期以降は若干の縮小を見せるものの、全体として2012年から2015年にかけての期間において、クイックアセットは変動しながらも高水準に推移している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2012年3月期の2,480百万米ドルから、2014年12月期には4,773百万米ドルと増加している。特に2013年6月期以降、流動負債の増加が顕著となっており、2014年3月期には4,796百万米ドルに達した。その後も増加傾向が続き、2015年3月期には4,884百万米ドルとなっている。この増加は負債の積み増しや一時的な資金調達の増加を示唆している可能性がある。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率は、2012年3月期の0.48から、最も高い2013年9月期の0.81まで上昇した後、2014年以降は0.47から0.53の範囲内で推移し、相対的には安定している。ただし、2012年から2014年の間には大きな変動が認められ、2013年9月期のピーク時には流動資産が流動負債に対してかなり充実していたことを示す。一方、2014年以降は比率の低下傾向が見られるが、依然として1を下回っており、短期的な支払い能力には注意が必要と考えられる。
現金流動性比率
Kraft Foods Group Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2015/03/28 | 2014/12/27 | 2014/09/27 | 2014/06/28 | 2014/03/29 | 2013/12/28 | 2013/09/28 | 2013/06/29 | 2013/03/30 | 2012/12/29 | 2012/09/30 | 2012/06/30 | 2012/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | ||||||||||||||||||
| Nike Inc. | ||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).
1 Q1 2015 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 期間を通じて、現金資産総額は大きな変動を示しており、2012年は比較的低水準で推移していたが、2012年12月以降に著しい増加傾向を示している。特に、2013年12月には最大値の1686百万米ドルに達し、その後は若干の減少が見られるものの、2015年3月時点でも1178百万米ドルと比較的高い水準を維持している。これにより、同期間中に現金ポジションの戦略的な強化や資金調達の増加があった可能性を示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2012年から2015年にかけて継続的な増加傾向にあり、特に2014年以降には急激な増加が顕著である。2012年3月の2480百万米ドルから2015年3月には4884百万米ドルに達しており、負債の拡大が進行していることがわかる。この傾向は、企業の短期資金需要の増加や借入の増加を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、期間を通じて低水準ではあるものの、一定の範囲内で推移している。2012年にゼロから2012年9月には0.09に上昇、その後は2013年中盤まで0.35付近で維持された後、一時的に0.49まで上昇したが、2014年後半には0.22から0.27の範囲に再び低下している。これは、短期的な支払能力の改善とともに、資金の効率的な運用や流動性の変動を反映していると考えられる。