流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Nike Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31).
- 流動比率の推移
- 2019年8月以降、流動比率は一般的に上昇傾向を示しており、特に2020年05月以降は2.5を超える高水準に達している。これにより、短期的な支払い能力が強化されていることが示唆される。一方、2024年以降はやや低下傾向にあり、2.2付近で推移している。これは一定の流動性維持を示しているが、過去のピークに比べると若干の減少が見られる。
- 迅速流動比率の推移
- 迅速流動比率は、2019年8月の1.03から2021年以降は2.0を超える水準に上昇し、2022年や2023年にかけて高いレベルを維持している。特に2020年5月以降の上昇が顕著であり、短期的な支払能力の改善が進んでいることを示している。2024年に入っても1.3から1.7の範囲で推移し、流動性の余裕を確保していることがわかる。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は、2019年8月の0.45付近から2020年5月の1.06まで大きく上昇し、その後も1.0を超える水準で推移している。2022年以降はやや低下の兆しが見られるものの、2024年5月まで1.09から1.17の範囲で比較的安定している。この指標の変動は、現金を含む流動資産の増減に連動しており、経済的な不確実性や流動性の確保に関わる戦略の変化を反映していると考えられる。
- 総合的な財務状態の評価
- これらの指標から、対象期間において短期的な支払能力が概ね改善し、十分な流動性を維持していることが読み取れる。ただし、2024年以降の一部の指標において若干の低下が見られるため、今後も流動資産の管理や流動性リスクの監視が重要となる可能性がある。総じて、流動性指標の向上と安定傾向は、健全な財務運営に寄与していると評価できる。
流動流動性比率
Nike Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年の第3四半期にはおよそ1億6,228百万米ドルであった流動資産は、その後、2020年にかけて増加傾向を示し、2020年11月には約2億3,607百万米ドルに達した。2021年以降も増減を繰り返しながら徐々に増加し続け、2024年5月には約2億3,362百万米ドルに至るまで拡大している。これにより、同期間中に流動資産の規模は増加傾向にあり、流動資産の充実が図られていることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年第3四半期の8070百万米ドルから、2024年11月には約11246百万米ドルに増加している。特に2020年の間に著しい増加が見られ、その後もいったんピークを迎えながら増加を続けてきた。これにより、負債負担の拡大を示唆しており、流動資産と比較して負債も同期間に増加していることが確認できる。
- 流動性比率の変動
- 2020年から2021年にかけて、流動性比率は2.48から3.19まで上昇し、その後も2.36〜2.87の範囲内で推移している。この比率の上昇は、流動資産が流動負債に比して相対的に増加していることを示し、短期的な支払い能力の向上を反映している可能性がある。一方、2024年以降はやや低下傾向にあるため、流動性の維持や改善が必要な状況が見て取れる。
- 総合的な分析
- 過去数年にわたり、流動資産は増加基調を維持し、流動負債も同様に増加しているが、流動性比率の増加により、短期的な支払い能力は一定の改善が示唆される。一方、負債の拡大は注意を要し、今後の財務の健全性を維持するためには、流動資産の増加ペースや負債管理の継続的な見直しが求められるだろう。全体としては、資産の流動性確保に努めつつ、負債増加に伴うリスクの管理が重要な課題となっている。
迅速な流動性比率
Nike Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な流動性の動向
- クイックアセットの合計は、2019年8月から2023年5月にかけて増加傾向を示している。特に2020年5月以降にかけて大きく増加し、その後も高水準を維持している。一方、流動負債も同期間で増加しているものの、クイックアセットの増加率の方が高いため、財務の流動性は全体として改善傾向にあると評価できる。
- 流動比率の推移とその意味
- 迅速な流動性比率は、2019年11月の1.00から2020年5月には1.39まで上昇し、その後も1.3から2.18の間で推移している。特に2020年5月以降は流動比率が高まり、2.0を超える局面も見られることから、短期の支払い能力が強化されていることが示唆される。これは流動資産の増加に伴うものであり、短期負債に対して一定の安全余裕を持っていると評価できる。
- 資産と負債のバランスの変化
- クイックアセットの合計は、2020年8月以降、全体的に高水準を維持しており、そのピークは2021年5月に見られる。一方、流動負債も増加しているが、流動比率の上昇により、資産の増加が負債増加を上回っていることを反映している。したがって、短期的な支払い能力は改善されていると考えられる。
- 財務の安定性とリスク
- 流動性指標の改善は、財務リスクの低減や資金繰りの安定性の向上に寄与していると評価できる。ただし、流動負債の増加も継続しているため、長期的な資金計画や負債管理の継続的な監視が重要となる。
現金流動性比率
Nike Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/31 | 2025/02/28 | 2024/11/30 | 2024/08/31 | 2024/05/31 | 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-05-31), 10-Q (報告日: 2025-02-28), 10-Q (報告日: 2024-11-30), 10-Q (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2024-05-31), 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-Q (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-Q (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-Q (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-Q (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31).
1 Q4 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 全体的に見て、現金資産総額は2020年8月に大きく増加し、その後も比較的高い水準を維持している。特に、2020年8月から2022年2月にかけては、約8000百万米ドルから1万数千百万米ドルに達しており、流動性の向上が示唆される。その後、2022年5月以降は徐々に減少傾向にあり、2025年2月の予測値では約9000百万米ドル前後に落ちついている。これにより、一定の流動性を保ちつつも、資産の変動が見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年8月から2022年2月まで増加傾向が続き、最大値は2022年2月の11246百万米ドルである。その後、2022年5月以降は一旦減少し、2023年11月頃までやや横ばいの状態が続くが、2024年11月や翌々年に再び増加する兆しも見られる。この傾向は、短期負債の変動に伴う企業の資金繰りの変化を示唆している。
- 現金流動性比率の推移
- この比率は2019年8月の0.45から2020年8月まで着実に上昇し、最大値の2021年8月には1.71に達している。これは、現金および流動資産が流動負債に対して相対的に十分な状態に改善してきたことを示している。その後の2022年以降はやや低下し、2023年時点では1.04から1.17の範囲で推移している。これにより、流動性は一定の範囲内で推移しているものの、2022年以降の離反は注意を要する可能性がある。
- 総合評価
- 2020年の新型コロナウイルス感染拡大に伴う経済環境の変化により、資産と負債の両方で大きな変動が見られる。特に、現金資産の増加と流動比率の改善は、短期的な流動性リスクに対処するための戦略的な資金管理の結果と推測される。一方で、流動負債の変動の激しさは、短期的な資金調達の必要性や負債管理の難しさを示している。今後は、流動性比率の低下傾向に注意を払いつつ、引き続き資金繰りの安定を図る必要があると考えられる。