貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Kraft Foods Group Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2015/03/28	2014/12/27	2014/09/27	2014/06/28	2014/03/29	2013/12/28	2013/09/28	2013/06/29	2013/03/30	2012/12/29	2012/09/30	2012/06/30	2012/03/31
長期借入金の当座預金残高	1,406)	1,405)	1,404)	1,404)	—)	4)	4)	3)	3)	5)	6)	7)	8)
買掛金	1,629)	1,537)	1,561)	1,606)	1,598)	1,548)	1,460)	1,444)	1,463)	1,556)	1,510)	1,336)	1,350)
未収マーケティング	500)	511)	385)	577)	575)	685)	583)	621)	626)	740)	458)	411)	483)
未払人件費	84)	163)	135)	143)	87)	184)	156)	141)	97)	194)	178)	143)	98)
支払われる配当金	326)	324)	—)	313)	313)	313)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
退職後の未払い医療費	191)	192)	196)	196)	196)	197)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の流動負債	748)	641)	610)	557)	765)	479)	696)	1,073)	1,178)	1,111)	417)	700)	541)
流動負債	4,884)	4,773)	4,291)	4,796)	3,534)	3,410)	2,899)	3,282)	3,367)	3,606)	2,569)	2,597)	2,480)
長期借入金(当期部分を除く)	8,626)	8,627)	8,615)	8,604)	9,998)	9,976)	9,975)	9,967)	9,966)	9,966)	9,568)	5,988)	26)
繰延法人税	292)	340)	656)	653)	644)	662)	678)	521)	296)	288)	2,047)	1,620)	1,608)
未払年金費用	1,100)	1,105)	317)	414)	410)	405)	780)	1,055)	1,947)	1,990)	105)	103)	110)
退職後の未払い医療費	3,380)	3,399)	3,024)	3,039)	3,070)	3,080)	3,506)	3,501)	3,504)	3,502)	—)	—)	—)
その他の負債	335)	338)	315)	376)	398)	428)	435)	438)	445)	405)	537)	623)	596)
非流動負債	13,733)	13,809)	12,927)	13,086)	14,520)	14,551)	15,374)	15,482)	16,158)	16,151)	12,257)	8,334)	2,340)
総負債	18,617)	18,582)	17,218)	17,882)	18,054)	17,961)	18,273)	18,764)	19,525)	19,757)	14,826)	10,931)	4,820)
普通株式、額面なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
追加資本金	4,820)	4,678)	4,628)	4,587)	4,516)	4,434)	4,390)	4,354)	4,291)	4,240)	—)	—)	—)
親会社出資	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	7,918)	11,473)	17,582)
利益剰余金(赤字)	1,148)	1,045)	2,094)	1,648)	1,481)	1,281)	980)	481)	(48)	(206)	—)	—)	—)
その他の包括損失累計額	(634)	(562)	(561)	(483)	(518)	(499)	(489)	(509)	(477)	(460)	(460)	(515)	(307)
財務省在庫、コスト	(817)	(796)	(576)	(289)	(172)	(29)	(28)	(26)	(24)	(2)	—)	—)	—)
持分	4,517)	4,365)	5,585)	5,463)	5,307)	5,187)	4,853)	4,300)	3,742)	3,572)	7,458)	10,958)	17,275)
総負債と資本	23,134)	22,947)	22,803)	23,345)	23,361)	23,148)	23,126)	23,064)	23,267)	23,329)	22,284)	21,889)	22,095)

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2015-03-28), 10-K (報告日: 2014-12-27), 10-Q (報告日: 2014-09-27), 10-Q (報告日: 2014-06-28), 10-Q (報告日: 2014-03-29), 10-K (報告日: 2013-12-28), 10-Q (報告日: 2013-09-28), 10-Q (報告日: 2013-06-29), 10-Q (報告日: 2013-03-30), 10-K (報告日: 2012-12-29), 10-Q (報告日: 2012-09-30), 10-12B/A (報告日: 2012-06-30), 10-12B/A (報告日: 2012-03-31).

資産と負債の推移

長期借入金の当座預金残高は、2014年以降に著しい増加を示しており、2014年3月期には1404百万米ドルとなっている。これに対し、買掛金は全期間を通じて変動が見られるものの、2015年3月期には更なる増加傾向にあると示されている。一方、流動負債全体は、2012年から2015年にかけて増加の傾向を示しており、特に2014年に突きやすの高まりが顕著である。

非流動負債は、2012年から2014年にかけて大幅に増加し、2014年には約1兆3831百万米ドルに達している。この背景には、長期借入金や未払年金費用、退職後の未払い医療費などの負債が大きく寄与していることが考えられる。総負債も同様に増加し、2014年には約1兆802兆米ドルに達しているが、その後は一部縮小傾向が見られる。

純資産の推移と財務状態

持分は2012年の17275百万米ドルから2014年には5307百万米ドルまで増加し、その後若干減少している。利益剰余金は、2012年にマイナスだったが、2013年以降は回復し、2015年3月期には約1148百万米ドルに達している。

総負債と資本は全期間を通じて増加傾向を示しており、特に2014年に全体の資産と負債の増加に伴い、最高潮に達している。これにより、総資産は約2億3134百万米ドルまで増加していることが確認できる。

また、資本構成を示す持分の増減や利益剰余金の改善は、企業の資本基盤が一時的に強化されたことを示していると考えられる。ただし、総負債の増加に伴い、財務の圧迫も懸念される状況となっている。

その他の重要な指標

未収マーケティングおよび未払人件費の変動は、企業の運転資本やキャッシュフローに影響を及ぼす要因と考えられる。特に、2012年から2013年にかけて未収マーケティングが大きく増加した後、2014年度にはやや減少している。

未払年金費用や退職後の未払い医療費は、企業の長期負担を示す指標であり、特に2012年から2014年にかけての増加が顕著である。一方、その他の流動負債や負債の総計も、企業の短期・長期負債を反映した動きを示している。

Kraft Foods Group Inc. (NASDAQ:KRFT)

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