ON Semiconductor Corp. (NASDAQ:ON)

財務データに基づき、固定資産に関する傾向を分析します。

土地

土地の評価額は、2019年から2023年まで一貫して117,800千米ドルから125,200千米ドルの範囲内で推移しており、大きな変動は見られません。

建物

建物の評価額は、2019年の860,600千米ドルから2023年には1,324,200千米ドルへと増加傾向にあります。特に2021年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。

機械・設備・その他

機械・設備・その他の評価額は、2019年の4,275,200千米ドルから2023年には6,489,000千米ドルへと一貫して増加しています。この増加傾向は、事業拡大や設備投資の活発化を示唆している可能性があります。

有形固定資産、総計

有形固定資産の総額は、2019年の5,261,000千米ドルから2023年には7,931,000千米ドルへと増加しています。この増加は、建物と機械・設備・その他の増加に牽引されています。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2019年の-2,669,400千米ドルから2023年には-3,529,500千米ドルへと増加しています。これは、固定資産の利用に伴う減価償却が進んでいることを示しています。2022年には減少が見られますが、2023年に再び増加しています。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

有形固定資産、プラントおよび設備のネット額は、2019年の2,591,600千米ドルから2023年には4,401,500千米ドルへと増加しています。この増加は、有形固定資産の総額の増加と、減価償却累計額の増加を考慮した結果です。特に2022年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。

全体として、有形固定資産の総額およびネット額は増加傾向にあり、特に建物と機械・設備・その他の増加が顕著です。これは、事業の成長と設備投資の増加を示唆しています。

分析対象の企業の有形固定資産に関するデータから、いくつかの傾向が観察されます。

平均年齢比

平均年齢比は、2019年の51.98%から2021年には58.13%まで上昇し、その後2022年には48.63%に低下、2023年には45.17%まで減少しています。この変動は、資産の更新サイクルや、新規資産の導入による影響を示唆しています。特に2022年以降の低下は、比較的新しい資産が導入された可能性を示唆します。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2019年から2020年にかけて13年から12年に短縮されましたが、2021年には再び13年に戻り、2022年と2023年には16年に増加しています。この増加は、より長期的な資産への投資、または耐用年数の見直しによる影響が考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間

購入からの経過時間は、2019年から2021年まで7年から8年に増加しましたが、2023年には7年に減少しています。これは、資産の更新頻度や、新規購入のタイミングに影響を受けていると考えられます。2023年の減少は、比較的新しい資産の導入を示唆しています。

推定余寿命

推定余寿命は、2019年の6年から2020年には5年に減少しましたが、その後2021年には6年に戻り、2022年には8年に増加、2023年には9年に増加しています。この増加傾向は、資産の更新やメンテナンスによって資産の寿命が延びている可能性、または耐用年数の見積もりが修正された可能性を示唆しています。余寿命の増加は、将来の設備投資の必要性の低下を示唆する可能性があります。

全体として、これらの指標は、企業の資産管理戦略が時間とともに変化していることを示唆しています。特に、平均年齢比と余寿命の変化は、資産の更新サイクルや、長期的な資産への投資戦略の変化を反映していると考えられます。

減価償却累計額は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の2669400千米ドルから、2023年には3529500千米ドルへと増加しています。この増加は、固定資産の継続的な使用と、それに伴う減価償却の進行を示唆しています。

有形固定資産の総額も、同様に2019年から2023年にかけて増加しています。2019年の5261000千米ドルから、2023年には7931000千米ドルへと大幅に増加しており、事業拡大や設備投資の増加が示唆されます。2022年から2023年の増加幅が特に大きく、積極的な投資が行われた可能性が考えられます。

土地の評価額は、2019年から2023年にかけてほぼ横ばいであり、117800千米ドルで推移しています。土地の取得や売却は限定的であったと考えられます。

平均年齢比は、2019年の51.98%から2021年には58.13%まで上昇しましたが、2022年には48.63%に低下し、2023年には45.17%まで低下しています。この変動は、固定資産の構成の変化を示唆しています。2022年以降の低下は、比較的新しい資産の導入による平均年齢の引き下げ、または老朽化した資産の除却による影響が考えられます。全体として、固定資産の若返り傾向が見られます。

減価償却累計額の増加

固定資産の継続的な使用と減価償却の進行を示唆します。

有形固定資産総額の増加

事業拡大や設備投資の増加を示唆します。特に2022年から2023年の増加幅が大きいです。

土地評価額の横ばい

土地の取得や売却が限定的であったことを示唆します。

平均年齢比の変動

固定資産の構成の変化を示唆します。2022年以降の低下は、固定資産の若返り傾向を示します。

分析期間において、有形固定資産、総計は一貫して増加傾向を示しています。2019年末の5261000千米ドルから2023年末には7931000千米ドルへと、約50.9%の増加が見られます。特に2022年末から2023年末にかけての増加幅が大きく、投資活動の活発化が示唆されます。

土地の規模は概ね安定しており、2019年末の125200千米ドルから2023年末には117800千米ドルへと、わずかな減少にとどまっています。土地の取得・売却活動は限定的であると考えられます。

有形固定資産の減価償却費は、2019年末の409700千米ドルから2020年末の444100千米ドルへ増加した後、2021年末の436500千米ドルで一旦減少しました。しかし、2023年末には485300千米ドルへと再び増加しており、資産の利用状況や減価償却方法の変化が影響している可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2019年から2020年にかけて13年から12年に短縮されましたが、その後2021年に13年に戻り、2022年以降は16年に固定されています。耐用期間の変更は、資産の技術革新や使用状況の変化を反映していると考えられます。特に2022年以降の耐用期間の長期化は、より長期的な視点での資産活用戦略を示唆している可能性があります。

全体として、有形固定資産への投資が継続的に行われており、減価償却費の変動と耐用期間の変更は、資産管理戦略の調整を示唆しています。これらの要素は、将来の収益性やキャッシュフローに影響を与える可能性があります。

減価償却累計額は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の2669400千米ドルから、2023年には3529500千米ドルへと、全体として約32.2%増加しています。ただし、2021年から2022年にかけては、3340500千米ドルから3155100千米ドルへと一時的に減少が見られます。この減少は、減価償却費の調整や資産の売却などが考えられます。

有形固定資産の減価償却費

有形固定資産の減価償却費は、2019年の409700千米ドルから2023年の485300千米ドルへと増加しています。2020年には444100千米ドル、2021年には436500千米ドル、2022年には398100千米ドルと推移しており、2022年に一時的に減少した後、2023年に増加に転じています。全体的な増加率は約18.5%です。減価償却費の変動は、新規投資や既存資産の利用状況の変化を反映している可能性があります。

推定年齢（購入からの経過時間）は、2019年から2021年まで7年または8年で推移し、2022年と2023年には7年となっています。このことから、資産の更新サイクルが一定期間で繰り返されている可能性が示唆されます。2022年以降の年齢の減少は、新しい資産の導入や既存資産の耐用年数の見直しなどが考えられます。

減価償却累計額の増加と減価償却費の変動を総合的に見ると、資産の利用状況や更新計画が継続的に行われていることが推測されます。2022年の減価償却費の減少は一時的なものであり、2023年には再び増加に転じていることから、長期的な投資戦略に基づいた資産管理が行われていると考えられます。

過去5年間における有形固定資産、プラントおよび設備のネット額は、全体的に増加傾向を示しています。2019年末の25億9160万米ドルから、2020年末には25億1230万米ドルに減少した後、2021年末には25億2430万米ドルと小幅な増加を見せました。2022年末には34億5070万米ドルへと大幅に増加し、2023年末には44億150万米ドルと、さらに増加しました。この増加は、設備投資の増加を示唆していると考えられます。

土地の価値は、2019年末から2023年末にかけて一貫して1億1780万米ドルで横ばいを維持しています。

有形固定資産の減価償却費は、2019年末の4億970万米ドルから2020年末には4億4410万米ドルに減少しました。その後、2021年末には4億3650万米ドルとさらに減少しましたが、2022年末には3億9810万米ドルと減少幅が縮小しました。2023年末には4億8530万米ドルと再び増加しました。減価償却費の変動は、資産の取得時期や減価償却方法の変化、あるいは資産の耐用年数の見直しなどによって影響を受ける可能性があります。

推定余寿命は、2019年の6年から2020年には5年に短縮されましたが、2021年には再び6年に戻りました。2022年には8年に延長され、2023年には9年にさらに延長されました。この推定余寿命の延長は、資産の維持管理状況の改善や、将来のキャッシュフロー予測の見直しを反映している可能性があります。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネット

2019年から2023年にかけて、全体的に増加傾向にあります。特に2022年と2023年の増加が顕著です。

有形固定資産の減価償却費

2019年から2021年にかけては減少傾向でしたが、2023年には増加に転じました。

推定余寿命

2020年に一時的に短縮されましたが、その後は延長傾向にあります。2023年には最も長い9年となっています。