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経済的利益
Twenty-First Century Fox Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | 2015/06/30 | 2014/06/30 | 2013/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
Twenty-First Century Fox Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 返品引当金及び貸倒引当金の増額(減少)の追加について.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 リストラプログラム負債の増加(減少)の追加(減少).
5 Twenty-First Century Fox, Inc.の株主に帰属する当期純利益に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
6 2018 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2018 計算
支払利息の税制優遇措置、純額 = 調整後支払利息(純額) × 法定所得税率
= × 28.00% =
8 Twenty-First Century Fox, Inc.の株主に帰属する当期純利益に対する税引後支払利息の追加額.
9 2018 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 28.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
11 非継続事業の廃止。
- 当期純利益の推移
- 2013年から2018年にかけて、当期純利益は一時的な減少と回復を経て増加傾向を示している。特に2014年の高値から2016年にかけて大きく減少した後、2017年に再び上昇し、2018年には最高値に近い水準に回復している。これにより、収益の変動が見られるが、最終的には増加へと向かう傾向が窺える。
- 税引後営業利益（NOPAT）の変動
- 税引後営業利益も同様に、2013年から2018年までの期間において大きな変動を示している。特に2014年に大きく減少し、その後2015年に回復を見せている。2016年以降は安定した増加が認められ、2018年には2013年の水準を超える水準に達している。これは、企業の営業活動による利益が改善しつつあることを反映していると考えられる。
- 比較と総合的な考察
- 両指標ともに2014年に大きな減少を示しているが、その後の数年間で一定の回復と成長を遂げている。特に、2017年および2018年においては、純利益と営業利益の両方が増加しており、企業の収益性が改善していることが示唆される。これらの動きは事業の回復や利益拡大の兆候と評価できるものの、2014年の落ち込みを踏まえたリスクも依然として存在していると推測される。
現金営業税
Twenty-First Century Fox Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | 2015/06/30 | 2014/06/30 | 2013/06/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 継続事業からの法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税額、純額 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).
- 利益関連の指標について
- 継続事業からの法人税引当金の金額は、2013年から2015年にかけて横ばいまたはわずかに減少しており、その後2016年にさらに減少した後、2017年には再び増加している。一方、2018年には大きくマイナスに転じており、税引当金の調整や還付の影響が考えられる可能性がある。これにより、法人税に関する見通しや税務調整の変動が財務結果に影響したと推測される。
- 流動性に関する指標について
- 現金営業税の金額は、2013年から2017年まで安定的に増加し、2017年には1781百万米ドルに達した後、2018年には急激に減少し904百万米ドルとなっている。これは、キャッシュフローや営業活動による現金獲得の変動、或いは運転資金管理の変化を示している可能性がある。特に2018年の大幅な減少は、当該年度の資金繰りや営業効率の低下を示唆する。
- 全体の傾向と財務状況の示唆
- 法人税引当金と現金営業税の両指標において、年度を通じての変動が見られるが、特に2018年の著しい変動は、税務およびキャッシュフロー面での不安定さや調整の必要性を示している。これらの動きは、収益性やキャッシュフローの変動、または外部要因による影響と関連している可能性があり、今後の財務戦略や管理において注意を要するポイントと考えられる。
投下資本
Twenty-First Century Fox Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 リストラプログラム負債の追加.
6 Twenty-First Century Fox, Inc.の株主資本総額に株式相当額を追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 販売可能証券の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2013年から2018年にかけて、負債とリースの合計は一時的に増加し、その後若干減少する傾向が見られる。2014年に最大の2億2748百万米ドルに達し、その後は微減しているものの、総じて一定の範囲内で推移していることから、負債水準は比較的安定していると評価できる。
- 株主資本合計
- 株主資本は、2013年から2014年にかけて微増を示した後、2015年にやや横ばいとなっている。2016年から2018年にかけては大きく変動し、特に2016年には大幅に下落したものの、2017年には再び増加に転じ、2018年には過去最高値に近い位置に戻っている。これにより、株主資本は変動を伴いながらも、全体としては成長傾向にあると解釈できる。
- 投下資本
- 投下資本は2013年から2014年にかけて増加し、その後もほぼ緩やかに上昇傾向を維持している。2015年には一度減少しているが、その後は再び増加に転じており、2018年には2013年と比較して約半世紀ぶりに高値をつけている。この動きから、投下資本は継続的に増加しており、企業の資本投資活動が進展していることが示唆される。
資本コスト
Twenty-First Century Fox Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 28.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 28.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2016-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2015-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2014-06-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 借入3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2013-06-30).
経済スプレッド比率
Twenty-First Century Fox Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | 2015/06/30 | 2014/06/30 | 2013/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Alphabet Inc. | |||||||
| Charter Communications Inc. | |||||||
| Comcast Corp. | |||||||
| Meta Platforms Inc. | |||||||
| Netflix Inc. | |||||||
| Walt Disney Co. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).
経済利益率率
Twenty-First Century Fox Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2018/06/30 | 2017/06/30 | 2016/06/30 | 2015/06/30 | 2014/06/30 | 2013/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Alphabet Inc. | |||||||
| Charter Communications Inc. | |||||||
| Comcast Corp. | |||||||
| Meta Platforms Inc. | |||||||
| Netflix Inc. | |||||||
| Walt Disney Co. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-06-30), 10-K (報告日: 2017-06-30), 10-K (報告日: 2016-06-30), 10-K (報告日: 2015-06-30), 10-K (報告日: 2014-06-30), 10-K (報告日: 2013-06-30).