キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Arista Networks Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2025/09/30 |
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2025/06/30 |
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2025/03/31 |
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2024/12/31 |
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2024/09/30 |
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2020/03/31 |
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|
手取り |
853,000) | |
888,800) | |
813,800) | |
800,996) | |
747,938) | |
665,428) | |
637,692) | |
613,636) | |
545,327) | |
491,885) | |
436,473) | |
427,089) | |
353,999) | |
299,099) | |
272,259) | |
239,295) | |
224,305) | |
196,888) | |
180,366) | |
182,958) | |
168,375) | |
144,793) | |
138,431) | |
|
|
減価償却と償却 |
23,200) | |
12,800) | |
13,800) | |
15,388) | |
15,538) | |
15,498) | |
15,614) | |
14,397) | |
17,006) | |
18,322) | |
20,905) | |
17,531) | |
17,157) | |
14,921) | |
13,091) | |
12,470) | |
12,629) | |
12,577) | |
12,658) | |
12,615) | |
1,373) | |
10,962) | |
10,208) | |
|
|
株式報酬 |
127,900) | |
85,200) | |
93,000) | |
100,734) | |
98,123) | |
79,292) | |
77,215) | |
81,358) | |
85,390) | |
67,127) | |
62,881) | |
64,954) | |
65,477) | |
50,224) | |
50,279) | |
51,243) | |
53,135) | |
44,944) | |
37,553) | |
40,095) | |
36,469) | |
32,922) | |
27,556) | |
|
|
繰延法人税 |
135,400) | |
(230,800) | |
(107,100) | |
(116,148) | |
(148,266) | |
(150,638) | |
(77,822) | |
(153,307) | |
(87,202) | |
(59,134) | |
(71,153) | |
(96,027) | |
(42,418) | |
(24,115) | |
(81,822) | |
(98,717) | |
2,425) | |
(4,423) | |
1,425) | |
(12,405) | |
593) | |
2,211) | |
457) | |
|
|
投資プレミアム(割引)の償却(増加) |
—) | |
—) | |
—) | |
(15,859) | |
(16,766) | |
(15,425) | |
(12,418) | |
(11,129) | |
(10,391) | |
(7,778) | |
(4,220) | |
(1,400) | |
2,710) | |
4,424) | |
7,033) | |
7,654) | |
7,072) | |
6,675) | |
5,446) | |
4,351) | |
3,092) | |
1,896) | |
1,042) | |
|
|
他 |
(2,500) | |
(8,900) | |
(12,100) | |
5,018) | |
(7,371) | |
4,712) | |
4,580) | |
4,621) | |
4,934) | |
(20,222) | |
10,204) | |
1,453) | |
3,968) | |
9,713) | |
(23,965) | |
4,374) | |
4,328) | |
4,167) | |
4,243) | |
200) | |
4,383) | |
4,150) | |
4,073) | |
|
|
売掛金、純額 |
134,200) | |
(187,700) | |
(295,400) | |
(9,581) | |
105,727) | |
(136,754) | |
(65,472) | |
(191,195) | |
(53,648) | |
83,149) | |
60,221) | |
(271,584) | |
(65,612) | |
67,526) | |
(131,861) | |
(120,919) | |
(31,376) | |
16,252) | |
9,074) | |
(87,598) | |
83,008) | |
(31,066) | |
46,329) | |
|
|
在庫 |
(96,600) | |
(101,800) | |
(122,700) | |
(64,610) | |
83,814) | |
171,428) | |
(80,024) | |
(51,642) | |
(29,204) | |
(181,631) | |
(392,997) | |
(189,156) | |
(247,740) | |
(158,521) | |
(43,531) | |
(74,452) | |
(32,466) | |
(60,031) | |
(3,500) | |
(41,322) | |
(111,105) | |
(65,200) | |
(17,691) | |
|
|
その他の資産 |
(280,500) | |
(289,500) | |
(113,700) | |
(61,123) | |
(80,542) | |
(130,659) | |
38,082) | |
52,221) | |
2,242) | |
(64,947) | |
(55,917) | |
(30,570) | |
76,797) | |
(55,053) | |
(108,639) | |
(64,819) | |
(26,469) | |
(28,975) | |
(18,771) | |
(27,693) | |
14,329) | |
2,478) | |
29,697) | |
|
|
買掛金 |
(61,900) | |
153,300) | |
6,700) | |
90,370) | |
(5,769) | |
70,998) | |
(207,234) | |
164,872) | |
(81,165) | |
20,341) | |
94,564) | |
(42,044) | |
2,311) | |
68,691) | |
2,478) | |
67,756) | |
(11,954) | |
8,046) | |
2,833) | |
(30,642) | |
40,330) | |
37,859) | |
(6,386) | |
|
|
繰延収益 |
624,300) | |
844,000) | |
297,400) | |
284,084) | |
388,545) | |
455,544) | |
157,038) | |
311,453) | |
109,847) | |
(7,370) | |
51,028) | |
100,202) | |
(92,446) | |
(95,993) | |
187,194) | |
128,872) | |
54,350) | |
26,059) | |
69,204) | |
84,801) | |
(15,207) | |
(19,263) | |
21) | |
|
|
法人税(純額) |
(257,600) | |
(88,900) | |
241,300) | |
(126,266) | |
(14,304) | |
(83,470) | |
157,537) | |
(326,002) | |
148,070) | |
89,900) | |
108,200) | |
2,952) | |
30,282) | |
(96,200) | |
106,992) | |
9,788) | |
5,579) | |
1,292) | |
(10,436) | |
10,472) | |
(18,487) | |
12,838) | |
3,982) | |
|
|
その他の負債 |
69,300) | |
123,600) | |
(173,300) | |
127,960) | |
7,789) | |
43,057) | |
(130,983) | |
17,181) | |
47,771) | |
4,448) | |
54,294) | |
57,073) | |
29,620) | |
16,381) | |
(32,370) | |
62,691) | |
11,021) | |
39,895) | |
(35,420) | |
51,092) | |
7,974) | |
3,636) | |
(42,872) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
131,200) |
|
453,000) |
|
(159,700) |
|
240,834) |
|
485,260) |
|
390,144) |
|
(131,056) |
|
(23,112) |
|
143,913) |
|
(56,110) |
|
(80,607) |
|
(373,127) |
|
(266,788) |
|
(253,169) |
|
(19,737) |
|
8,917) |
|
(31,315) |
|
2,538) |
|
12,984) |
|
(40,890) |
|
842) |
|
(58,718) |
|
13,080) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整 |
415,200) |
|
311,300) |
|
(172,100) |
|
229,967) |
|
426,518) |
|
323,583) |
|
(123,887) |
|
(87,172) |
|
153,650) |
|
(57,795) |
|
(61,990) |
|
(386,616) |
|
(219,894) |
|
(198,002) |
|
(55,121) |
|
(14,059) |
|
48,274) |
|
66,478) |
|
74,309) |
|
3,966) |
|
46,752) |
|
(6,577) |
|
56,416) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
1,268,200) |
|
1,200,100) |
|
641,700) |
|
1,030,963) |
|
1,174,456) |
|
989,011) |
|
513,805) |
|
526,464) |
|
698,977) |
|
434,090) |
|
374,483) |
|
40,473) |
|
134,105) |
|
101,097) |
|
217,138) |
|
225,236) |
|
272,579) |
|
263,366) |
|
254,675) |
|
186,924) |
|
215,127) |
|
138,216) |
|
194,847) |
|
|
|
有価証券の満期からの収入 |
939,100) | |
852,000) | |
799,200) | |
631,240) | |
474,776) | |
362,136) | |
590,436) | |
322,989) | |
299,645) | |
441,284) | |
824,021) | |
366,003) | |
448,107) | |
425,538) | |
404,176) | |
296,742) | |
338,916) | |
440,202) | |
379,605) | |
362,088) | |
308,388) | |
460,710) | |
414,503) | |
|
|
有価証券の売却による収入 |
25,500) | |
7,100) | |
8,800) | |
3,980) | |
8,115) | |
—) | |
36,750) | |
17,700) | |
27,859) | |
—) | |
21,725) | |
7,000) | |
21,036) | |
165,746) | |
—) | |
—) | |
19,607) | |
—) | |
—) | |
—) | |
772,978) | |
—) | |
—) | |
|
|
有価証券の購入 |
(2,110,600) | |
(1,160,200) | |
(1,545,500) | |
(1,932,709) | |
(844,110) | |
(836,867) | |
(912,441) | |
(672,722) | |
(542,136) | |
(530,408) | |
(861,612) | |
(445,368) | |
(331,510) | |
(229,365) | |
(412,614) | |
(342,411) | |
(733,196) | |
(651,181) | |
(590,476) | |
(471,628) | |
(979,959) | |
(561,828) | |
(674,649) | |
|
|
有形固定資産の購入 |
(30,100) | |
(24,000) | |
(28,400) | |
(12,452) | |
(7,025) | |
(3,160) | |
(9,395) | |
(6,010) | |
(11,212) | |
(11,581) | |
(5,631) | |
(10,460) | |
(10,440) | |
(8,868) | |
(14,876) | |
(9,281) | |
(45,888) | |
(4,471) | |
(5,096) | |
(7,683) | |
(2,523) | |
(2,071) | |
(3,107) | |
|
|
企業結合に対して支払われた現金(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,799) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(107,477) | |
(37,610) | |
—) | |
(120) | |
1,401) | |
18) | |
(161,103) | |
—) | |
(92) | |
(66,225) | |
|
|
他 |
(10,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,628) | |
—) | |
(1,000) | |
1,086) | |
—) | |
(4,000) | |
(250) | |
—) | |
(1,000) | |
—) | |
(11,691) | |
(9,249) | |
(4,600) | |
(4,084) | |
(2,000) | |
—) | |
3,399) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(1,186,100) |
|
(625,100) |
|
(765,900) |
|
(1,309,941) |
|
(373,872) |
|
(477,891) |
|
(295,650) |
|
(336,957) |
|
(225,844) |
|
(102,906) |
|
(21,747) |
|
(82,825) |
|
126,193) |
|
245,574) |
|
(72,615) |
|
(64,199) |
|
(425,281) |
|
(218,133) |
|
(217,949) |
|
(278,326) |
|
102,283) |
|
(103,281) |
|
(329,478) |
|
|
|
エクイティ・プランに基づく普通株式の発行による収入 |
25,600) | |
3,200) | |
28,100) | |
4,680) | |
20,984) | |
9,373) | |
25,144) | |
8,296) | |
23,387) | |
7,314) | |
23,096) | |
5,338) | |
20,082) | |
3,831) | |
19,160) | |
11,091) | |
29,270) | |
8,803) | |
18,081) | |
14,852) | |
20,476) | |
5,146) | |
17,082) | |
|
|
株式の正味決済のために従業員に代わって支払われる源泉徴収 |
(5,000) | |
(4,500) | |
(34,800) | |
(10,920) | |
(11,453) | |
(10,458) | |
(25,541) | |
(9,624) | |
(8,173) | |
(6,542) | |
(9,224) | |
(7,183) | |
(6,740) | |
(6,061) | |
(12,741) | |
(5,860) | |
(4,269) | |
(3,857) | |
(2,496) | |
(2,790) | |
(1,932) | |
(2,260) | |
(1,740) | |
|
|
普通株式の買戻し |
—) | |
(195,900) | |
(787,100) | |
(123,796) | |
(65,157) | |
(172,013) | |
(62,653) | |
—) | |
—) | |
(30,004) | |
(82,275) | |
(2,817) | |
(47,582) | |
(483,660) | |
(136,228) | |
(176,133) | |
(134,157) | |
—) | |
(101,355) | |
—) | |
(167,278) | |
—) | |
(227,895) | |
|
|
財務活動に使用したネットキャッシュ |
20,600) |
|
(197,200) |
|
(793,800) |
|
(130,036) |
|
(55,626) |
|
(173,098) |
|
(63,050) |
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(1,328) |
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15,214) |
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(29,232) |
|
(68,403) |
|
(4,662) |
|
(34,240) |
|
(485,890) |
|
(129,809) |
|
(170,902) |
|
(109,156) |
|
4,946) |
|
(85,770) |
|
12,062) |
|
(148,734) |
|
2,886) |
|
(212,553) |
|
|
|
為替レートの変動による影響 |
(1,600) | |
2,600) | |
700) | |
(3,756) | |
1,681) | |
(1,084) | |
(1,608) | |
1,609) | |
(1,363) | |
115) | |
314) | |
2,479) | |
(3,049) | |
(2,560) | |
(481) | |
(303) | |
(848) | |
173) | |
(838) | |
2,212) | |
1,417) | |
1,028) | |
(2,691) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
101,100) |
|
380,400) |
|
(917,300) |
|
(412,770) |
|
746,639) |
|
336,938) |
|
153,497) |
|
189,788) |
|
486,984) |
|
302,067) |
|
284,647) |
|
(44,535) |
|
223,009) |
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(141,779) |
|
14,233) |
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(10,168) |
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(262,706) |
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50,352) |
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(49,882) |
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(77,128) |
|
170,093) |
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38,849) |
|
(349,875) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
手取りは、2020年度から2024年度にかけて一貫して増加傾向にあります。2022年度には大幅な増加が見られ、2023年度も増加を続けましたが、2024年度の増加率は鈍化しています。2025年度の予測では、手取りは減少に転じていることが示唆されています。
- 減価償却と償却
- 減価償却と償却費は、概ね安定していますが、2021年度から2023年度にかけて増加傾向にあります。2024年度には減少傾向に転じています。
- 株式報酬
- 株式報酬は、2020年度から2021年度にかけて増加し、その後は比較的安定していますが、2023年度から2025年度にかけて再び増加傾向にあります。特に2025年度の予測値は、過去の数値と比較して大幅に増加しています。
- 繰延法人税
- 繰延法人税は、変動が大きく、予測が困難です。2020年度はプラスでしたが、その後はマイナスとなる期間が続いています。2025年度には大幅なプラスとなる予測が出ています。
- 投資プレミアム(割引)の償却(増加)
- 投資プレミアムの償却(増加)は、2020年度から2021年度にかけて増加し、その後は減少傾向にあります。2025年度にはマイナスの値を示しており、償却よりも増加が大きくなっていることを示唆しています。
- その他
- その他の項目は、概ね安定していますが、2022年度に大幅なマイナスの値を示しています。その後はプラスに転じていますが、変動が大きいです。
- 売掛金、純額
- 売掛金は、2020年度から2022年度にかけて変動が大きく、マイナスの値も存在します。2023年度以降はプラスに転じていますが、依然として変動が大きいです。
- 在庫
- 在庫は、2020年度から2022年度にかけて大幅に増加し、その後は減少傾向にあります。2023年度以降は減少幅が縮小しています。
- その他の資産
- その他の資産は、2020年度から2022年度にかけて減少傾向にあり、その後は増加傾向にあります。2024年度には大幅な増加が見られますが、2025年度には減少に転じています。
- 買掛金
- 買掛金は、2020年度から2021年度にかけて増加し、その後は減少傾向にあります。2023年度以降は増加に転じています。
- 繰延収益
- 繰延収益は、2020年度から2021年度にかけて増加し、その後は減少傾向にあります。2024年度には大幅な増加が見られますが、2025年度には減少に転じています。
- 法人税(純額)
- 法人税は、変動が大きく、予測が困難です。2020年度はプラスでしたが、その後はマイナスとなる期間が続いています。2025年度にはマイナスの値を示しています。
- その他の負債
- その他の負債は、2020年度から2021年度にかけて増加し、その後は減少傾向にあります。2024年度には増加に転じています。
- 営業活動によるネットキャッシュ
- 営業活動によるネットキャッシュは、概ねプラスであり、安定したキャッシュフローを生み出していることを示しています。2023年度と2024年度には大幅な増加が見られます。
- 投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)
- 投資活動によるネットキャッシュは、概ねマイナスであり、投資活動によるキャッシュアウトフローが大きいことを示しています。2020年度と2021年度には特に大きなマイナスの値を示しています。
- 財務活動に使用したネットキャッシュ
- 財務活動に使用したネットキャッシュは、概ねマイナスであり、財務活動によるキャッシュアウトフローが大きいことを示しています。特に2020年度と2024年度には大きなマイナスの値を示しています。
全体として、手取りは増加傾向にありますが、株式報酬の増加や繰延法人税の変動など、注意すべき点も存在します。キャッシュフローの状況は概ね安定していますが、投資活動と財務活動によるキャッシュアウトフローが大きいことが示唆されています。
