キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Apple Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
百万米ドル
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3ヶ月終了 |
2026/03/28 |
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2025/12/27 |
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2025/09/27 |
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2025/06/28 |
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2025/03/29 |
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2024/12/28 |
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2024/09/28 |
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2024/06/29 |
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2024/03/30 |
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2023/12/30 |
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2023/09/30 |
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2023/07/01 |
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2023/04/01 |
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2022/12/31 |
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2022/09/24 |
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2022/06/25 |
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2022/03/26 |
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2021/12/25 |
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2021/09/25 |
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2021/06/26 |
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2021/03/27 |
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2020/12/26 |
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2020/09/26 |
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2020/06/27 |
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2020/03/28 |
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2019/12/28 |
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|
手取り |
29,578) | |
42,097) | |
27,466) | |
23,434) | |
24,780) | |
36,330) | |
14,736) | |
21,448) | |
23,636) | |
33,916) | |
22,956) | |
19,881) | |
24,160) | |
29,998) | |
20,721) | |
19,442) | |
25,010) | |
34,630) | |
20,551) | |
21,744) | |
23,630) | |
28,755) | |
12,673) | |
11,253) | |
11,249) | |
22,236) | |
|
|
減価償却と償却 |
3,439) | |
3,214) | |
3,127) | |
2,830) | |
2,661) | |
3,080) | |
2,911) | |
2,850) | |
2,836) | |
2,848) | |
2,653) | |
3,052) | |
2,898) | |
2,916) | |
2,865) | |
2,805) | |
2,737) | |
2,697) | |
2,989) | |
2,832) | |
2,797) | |
2,666) | |
2,702) | |
2,752) | |
2,786) | |
2,816) | |
|
|
株式報酬費用 |
3,528) | |
3,594) | |
3,183) | |
3,168) | |
3,226) | |
3,286) | |
2,858) | |
2,869) | |
2,964) | |
2,997) | |
2,625) | |
2,617) | |
2,686) | |
2,905) | |
2,278) | |
2,243) | |
2,252) | |
2,265) | |
1,945) | |
1,960) | |
1,981) | |
2,020) | |
1,724) | |
1,698) | |
1,697) | |
1,710) | |
|
|
他 |
(1,189) | |
(528) | |
1,659) | |
469) | |
(208) | |
(2,009) | |
(302) | |
7) | |
(982) | |
(989) | |
(576) | |
81) | |
(1,415) | |
(317) | |
(1,689) | |
1,627) | |
219) | |
849) | |
(3,495) | |
(745) | |
(648) | |
(33) | |
(400) | |
998) | |
(419) | |
(491) | |
|
|
売掛金、純額 |
9,448) | |
(153) | |
(12,367) | |
(1,581) | |
3,669) | |
3,597) | |
(10,485) | |
(1,030) | |
1,172) | |
6,555) | |
(9,297) | |
(1,987) | |
5,321) | |
4,275) | |
(6,384) | |
(981) | |
9,476) | |
(3,934) | |
(8,809) | |
1,031) | |
8,598) | |
(10,945) | |
1,768) | |
(2,135) | |
5,269) | |
2,015) | |
|
|
ベンダーの非売掛金 |
7,227) | |
2,781) | |
(13,902) | |
4,384) | |
6,005) | |
3,166) | |
(12,456) | |
(1,064) | |
7,595) | |
4,569) | |
(11,840) | |
(1,674) | |
12,465) | |
2,320) | |
(12,309) | |
4,146) | |
10,455) | |
(9,812) | |
(8,795) | |
(1,900) | |
16,986) | |
(10,194) | |
(7,132) | |
762) | |
4,021) | |
3,902) | |
|
|
在庫 |
(873) | |
(211) | |
177) | |
365) | |
643) | |
215) | |
(1,087) | |
(12) | |
190) | |
(137) | |
952) | |
(22) | |
(741) | |
(1,807) | |
435) | |
(16) | |
384) | |
681) | |
(1,429) | |
13) | |
(276) | |
(950) | |
(137) | |
(689) | |
727) | |
(28) | |
|
|
その他の流動資産および固定資産 |
(4,079) | |
(10,250) | |
(3,081) | |
(1,745) | |
(5,310) | |
939) | |
(6,105) | |
(1,188) | |
(2,981) | |
(1,457) | |
(821) | |
(771) | |
7) | |
(4,099) | |
(3,210) | |
253) | |
1,379) | |
(4,921) | |
(2,143) | |
(1,566) | |
(807) | |
(3,526) | |
(2,828) | |
2,106) | |
(1,812) | |
(7,054) | |
|
|
買掛金 |
(13,145) | |
848) | |
19,381) | |
(3,875) | |
(7,933) | |
(6,671) | |
21,191) | |
1,539) | |
(12,168) | |
(4,542) | |
14,901) | |
3,974) | |
(14,689) | |
(6,075) | |
15,556) | |
(4,358) | |
(21,563) | |
19,813) | |
14,112) | |
211) | |
(23,667) | |
21,670) | |
6,725) | |
2,733) | |
(12,431) | |
(1,089) | |
|
|
その他の流動負債および非流動負債 |
(5,232) | |
12,533) | |
4,085) | |
418) | |
(3,581) | |
(11,998) | |
15,550) | |
3,439) | |
428) | |
(3,865) | |
45) | |
1,229) | |
(2,132) | |
3,889) | |
5,864) | |
(2,269) | |
(2,183) | |
4,698) | |
5,274) | |
(2,486) | |
(4,613) | |
9,300) | |
5,481) | |
(3,207) | |
2,224) | |
6,499) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(6,654) |
|
5,548) |
|
(5,707) |
|
(2,034) |
|
(6,507) |
|
(10,752) |
|
6,608) |
|
1,684) |
|
(5,764) |
|
1,123) |
|
(6,060) |
|
749) |
|
231) |
|
(1,497) |
|
(48) |
|
(3,225) |
|
(2,052) |
|
6,525) |
|
(1,790) |
|
(4,697) |
|
(3,779) |
|
5,355) |
|
3,877) |
|
(430) |
|
(2,002) |
|
4,245) |
|
|
|
営業活動によって生み出された現金に対する当期純利益の調整 |
(876) |
|
11,828) |
|
2,262) |
|
4,433) |
|
(828) |
|
(6,395) |
|
12,075) |
|
7,410) |
|
(946) |
|
5,979) |
|
(1,358) |
|
6,499) |
|
4,400) |
|
4,007) |
|
3,406) |
|
3,450) |
|
3,156) |
|
12,336) |
|
(351) |
|
(650) |
|
351) |
|
10,008) |
|
7,903) |
|
5,018) |
|
2,062) |
|
8,280) |
|
|
|
営業活動によるキャッシュ |
28,702) |
|
53,925) |
|
29,728) |
|
27,867) |
|
23,952) |
|
29,935) |
|
26,811) |
|
28,858) |
|
22,690) |
|
39,895) |
|
21,598) |
|
26,380) |
|
28,560) |
|
34,005) |
|
24,127) |
|
22,892) |
|
28,166) |
|
46,966) |
|
20,200) |
|
21,094) |
|
23,981) |
|
38,763) |
|
20,576) |
|
16,271) |
|
13,311) |
|
30,516) |
|
|
|
有価証券の購入 |
(19,739) | |
(12,693) | |
(6,816) | |
(5,149) | |
(6,318) | |
(6,124) | |
(10,582) | |
(13,032) | |
(15,262) | |
(9,780) | |
(8,557) | |
(9,759) | |
(6,044) | |
(5,153) | |
(6,745) | |
(8,191) | |
(27,074) | |
(34,913) | |
(15,506) | |
(19,628) | |
(34,624) | |
(39,800) | |
(18,332) | |
(30,117) | |
(29,073) | |
(37,416) | |
|
|
有価証券の満期からの収入 |
11,181) | |
7,510) | |
5,871) | |
8,449) | |
10,620) | |
15,967) | |
11,373) | |
12,376) | |
14,416) | |
13,046) | |
11,829) | |
10,733) | |
9,997) | |
7,127) | |
5,714) | |
6,203) | |
6,691) | |
11,309) | |
9,143) | |
10,275) | |
14,428) | |
25,177) | |
15,053) | |
15,127) | |
19,998) | |
19,740) | |
|
|
有価証券の売却による収入 |
5,791) | |
2,824) | |
2,105) | |
5,575) | |
1,718) | |
3,492) | |
3,753) | |
3,068) | |
2,977) | |
1,337) | |
1,869) | |
2,062) | |
1,388) | |
509) | |
3,837) | |
8,941) | |
13,993) | |
10,675) | |
10,715) | |
15,100) | |
12,301) | |
9,344) | |
10,713) | |
11,998) | |
20,482) | |
7,280) | |
|
|
有形固定資産の取得費用 |
(1,971) | |
(2,373) | |
(3,242) | |
(3,462) | |
(3,071) | |
(2,940) | |
(2,908) | |
(2,151) | |
(1,996) | |
(2,392) | |
(2,163) | |
(2,093) | |
(2,916) | |
(3,787) | |
(3,289) | |
(2,102) | |
(2,514) | |
(2,803) | |
(3,223) | |
(2,093) | |
(2,269) | |
(3,500) | |
(1,784) | |
(1,565) | |
(1,853) | |
(2,107) | |
|
|
他 |
(1,430) | |
(154) | |
(505) | |
(340) | |
(32) | |
(603) | |
(191) | |
(388) | |
(445) | |
(284) | |
(584) | |
(506) | |
(106) | |
(141) | |
(734) | |
(617) | |
(361) | |
(374) | |
(294) | |
(82) | |
(204) | |
195) | |
(119) | |
(608) | |
(541) | |
(1,165) | |
|
|
投資活動によって生み出された現金(使用済み) |
(6,168) |
|
(4,886) |
|
(2,587) |
|
5,073) |
|
2,917) |
|
9,792) |
|
1,445) |
|
(127) |
|
(310) |
|
1,927) |
|
2,394) |
|
437) |
|
2,319) |
|
(1,445) |
|
(1,217) |
|
4,234) |
|
(9,265) |
|
(16,106) |
|
835) |
|
3,572) |
|
(10,368) |
|
(8,584) |
|
5,531) |
|
(5,165) |
|
9,013) |
|
(13,668) |
|
|
|
株式報酬の純株式決済に関連する税金の支払い |
(330) | |
(2,922) | |
(241) | |
(2,514) | |
(284) | |
(2,921) | |
(278) | |
(2,288) | |
(284) | |
(2,591) | |
(312) | |
(2,385) | |
(418) | |
(2,316) | |
(308) | |
(2,697) | |
(330) | |
(2,888) | |
(701) | |
(2,695) | |
(299) | |
(2,861) | |
(400) | |
(1,668) | |
(187) | |
(1,379) | |
|
|
配当金および配当金相当額の支払い |
(3,822) | |
(3,921) | |
(3,862) | |
(3,945) | |
(3,758) | |
(3,856) | |
(3,804) | |
(3,895) | |
(3,710) | |
(3,825) | |
(3,758) | |
(3,849) | |
(3,650) | |
(3,768) | |
(3,703) | |
(3,811) | |
(3,595) | |
(3,732) | |
(3,640) | |
(3,767) | |
(3,447) | |
(3,613) | |
(3,511) | |
(3,656) | |
(3,375) | |
(3,539) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(12,288) | |
(24,701) | |
(20,132) | |
(21,075) | |
(25,898) | |
(23,606) | |
(25,083) | |
(26,522) | |
(23,205) | |
(20,139) | |
(21,003) | |
(17,478) | |
(19,594) | |
(19,475) | |
(24,428) | |
(21,865) | |
(22,631) | |
(20,478) | |
(19,748) | |
(22,900) | |
(18,548) | |
(24,775) | |
(17,187) | |
(15,891) | |
(18,574) | |
(20,706) | |
|
|
タームド債の発行による収入(純額) |
—) | |
—) | |
—) | |
4,481) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,228) | |
—) | |
—) | |
5,465) | |
—) | |
—) | |
—) | |
6,470) | |
—) | |
13,923) | |
—) | |
5,456) | |
8,425) | |
—) | |
2,210) | |
|
|
タームド債の返済 |
(5,750) | |
(2,164) | |
(1,250) | |
(5,673) | |
(3,000) | |
(1,009) | |
(2,558) | |
(4,250) | |
(3,150) | |
—) | |
—) | |
(7,500) | |
(2,250) | |
(1,401) | |
(2,793) | |
(3,000) | |
(3,750) | |
—) | |
(1,250) | |
(3,000) | |
(3,500) | |
(1,000) | |
—) | |
(7,379) | |
(4,250) | |
(1,000) | |
|
|
コマーシャルペーパーからの収入(返済額)、純額 |
(1) | |
(5,910) | |
(1,967) | |
3,903) | |
3,976) | |
(7,944) | |
6,945) | |
997) | |
2) | |
(3,984) | |
1,993) | |
1,989) | |
254) | |
(8,214) | |
(1,015) | |
3,971) | |
1,999) | |
(1,000) | |
(2,000) | |
3,000) | |
—) | |
22) | |
(994) | |
(1,487) | |
2,497) | |
(979) | |
|
|
買戻契約による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(5,165) | |
2,609) | |
2,556) | |
—) | |
|
|
他 |
(88) | |
(38) | |
(24) | |
(10) | |
(42) | |
(35) | |
(170) | |
(59) | |
(86) | |
(46) | |
(73) | |
(53) | |
(66) | |
(389) | |
(12) | |
(43) | |
(44) | |
(61) | |
487) | |
(34) | |
545) | |
(22) | |
444) | |
(69) | |
393) | |
(14) | |
|
|
財務活動に使用した現金 |
(22,279) |
|
(39,656) |
|
(27,476) |
|
(24,833) |
|
(29,006) |
|
(39,371) |
|
(24,948) |
|
(36,017) |
|
(30,433) |
|
(30,585) |
|
(23,153) |
|
(24,048) |
|
(25,724) |
|
(35,563) |
|
(26,794) |
|
(27,445) |
|
(28,351) |
|
(28,159) |
|
(20,382) |
|
(29,396) |
|
(11,326) |
|
(32,249) |
|
(21,357) |
|
(19,116) |
|
(20,940) |
|
(25,407) |
|
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金及び現金同等物の増加(減少) |
255) |
|
9,383) |
|
(335) |
|
8,107) |
|
(2,137) |
|
356) |
|
3,308) |
|
(7,286) |
|
(8,053) |
|
11,237) |
|
839) |
|
2,769) |
|
5,155) |
|
(3,003) |
|
(3,884) |
|
(319) |
|
(9,450) |
|
2,701) |
|
653) |
|
(4,730) |
|
2,287) |
|
(2,070) |
|
4,750) |
|
(8,010) |
|
1,384) |
|
(8,559) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2026-03-28), 10-Q (報告日: 2025-12-27), 10-K (報告日: 2025-09-27), 10-Q (報告日: 2025-06-28), 10-Q (報告日: 2025-03-29), 10-Q (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2024-09-28), 10-Q (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-24), 10-Q (報告日: 2022-06-25), 10-Q (報告日: 2022-03-26), 10-Q (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2021-09-25), 10-Q (報告日: 2021-06-26), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-K (報告日: 2020-09-26), 10-Q (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28).
収益性と営業キャッシュフローの分析結果を以下に記述する。
- 純利益の推移と季節性
- 純利益は四半期ごとに変動が見られるが、例年12月決算期に急増する強い季節的なパターンが認められる。2020年12月期の28,755百万米ドルから、2025年12月期には42,097百万米ドルに達するなど、長期的な上昇傾向にある。
- 営業キャッシュフローの創出力
- 営業活動によるキャッシュフローは、純利益を恒常的に上回る水準で推移しており、極めて高い現金創出能力を示している。特に2025年12月期には53,925百万米ドルという最大値を記録しており、事業運営による効率的な資金回収が行われている。
投資活動および資産運用の傾向について記述する。
- 有価証券の運用
- 有価証券の購入と、満期および売却による収入が並行して発生しており、大規模なポートフォリオ管理が行われている。有価証券の購入額は四半期あたり数千億から数兆円規模で推移しており、流動性の高い資産運用を継続している。
- 設備投資の状況
- 有形固定資産の取得費用は、四半期あたり概ね1,500百万米ドルから3,700百万米ドルの範囲内で安定的に推移しており、急激な設備投資の拡大は見られない。
財務活動および株主還元策について記述する。
- 株主還元の方針
- 配当金の支払いは四半期あたり3,400百万米ドルから3,900百万米ドルの間で極めて安定的に推移している。一方で、普通株式の買戻しには非常に積極的であり、多くの四半期で20,000百万米ドルを超える多額の資金を投じている。これにより、配当よりも自社株買いを中心とした還元策が優先されている。
- 債務管理
- タームド債の発行と返済を定期的に繰り返しており、資本構成の最適化を図っている。コマーシャルペーパーの利用についても、収入と返済が不規則に発生しており、短期的な資金需要に応じて柔軟に調整されている。
費用構造およびその他の変動要因について記述する。
- 費用項目の推移
- 減価償却費は2,600百万米ドルから3,400百万米ドルの間で安定的に推移している。対照的に、株式報酬費用は2019年12月期の1,710百万米ドルから、2025年以降は3,000百万米ドルを超える水準まで漸増しており、報酬体系の変化または人員規模の拡大が推察される。
- 運転資本の変動
- 売掛金や買掛金などの営業資産および負債の変動は四半期ごとに激しく増減しており、製品サイクルやサプライチェーンのタイミングによる影響を強く受けている。
