Intuitive Surgical Inc. (NASDAQ:ISRG)

総資産利益率（ROA）は、2021年の12.58%から2022年には10.19%に低下しました。その後、2023年には11.64%に回復し、2024年には12.39%まで上昇しました。2025年にはさらに上昇し、13.96%となりました。この傾向は、資産の効率的な活用による収益性の改善を示唆しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の1.14から2022年には1.17にわずかに上昇しました。2023年には1.16に低下し、2024年には1.14に戻りました。2025年には1.15となり、全体的に安定した水準を維持しています。この比率は、負債を利用して収益を拡大する企業の能力を示しており、比較的安定した値は、リスク管理が適切に行われている可能性を示唆しています。

自己資本利益率（ROE）は、2021年の14.32%から2022年には11.98%に低下しました。その後、2023年には13.51%に回復し、2024年には14.13%まで上昇しました。2025年には16.02%に達し、ROEは着実に増加傾向にあります。この上昇は、株主資本に対する収益性の向上を示しており、投資家にとって好ましい兆候と言えます。

全体として、これらの指標は、収益性と資本効率が改善傾向にあることを示唆しています。特にROEの上昇は、株主価値の向上に貢献していると考えられます。財務レバレッジ比率の安定性は、リスク管理が適切に行われていることを示唆しています。

純利益率は、2021年の29.85%から2022年に21.25%へと大幅に低下しました。その後、2023年には25.24%に回復し、2024年には27.81%まで上昇、そして2025年には28.38%と、緩やかな上昇傾向を示しています。この変動は、収益性における一時的な課題と、その後の改善を示唆しています。

資産回転率は、2021年の0.42から2022年に0.48へと上昇しました。しかし、2023年には0.46に低下し、2024年には0.45まで減少しました。2025年には0.49に上昇し、全体として安定した水準を維持しています。この指標は、資産の効率的な活用が概ね維持されていることを示唆しています。

財務レバレッジ比率は、2021年の1.14から2022年に1.17へとわずかに上昇しました。その後、2023年には1.16に低下し、2024年には1.14に減少しました。2025年には1.15に上昇し、全体的に安定した水準で推移しています。この比率は、負債を利用した事業運営の程度が比較的安定していることを示しています。

自己資本利益率 (ROE) は、2021年の14.32%から2022年に11.98%へと低下しました。その後、2023年には13.51%に回復し、2024年には14.13%まで上昇、そして2025年には16.02%と、着実な上昇傾向を示しています。この上昇は、株主資本に対する収益性の改善を示唆しています。

純利益率

2022年に大きく低下した後、回復傾向にあります。

資産回転率

概ね安定していますが、小幅な変動が見られます。

財務レバレッジ比率

安定した水準を維持しています。

自己資本利益率 (ROE)

2022年に低下した後、着実に上昇しています。

税負担率は、2021年の0.91から2022年に0.83まで低下した後、2023年には0.93まで上昇し、2024年と2025年にはそれぞれ0.87で推移しました。この変動は、税制上の変更や課税所得の変動を反映している可能性があります。

利息負担率は、分析期間を通じて一貫して1.0を維持しており、利息支払い能力に変化は見られません。

EBITマージン率は、2021年の32.69%から2022年には25.47%まで大幅に低下しましたが、その後2023年の27.23%、2024年の31.84%と改善し、2025年には32.7%まで上昇しました。この傾向は、収益性の回復を示唆しています。

資産回転率は、2021年の0.42から2022年には0.48まで上昇し、2023年には0.46、2024年には0.45まで低下した後、2025年には0.49まで上昇しました。この変動は、資産の効率的な活用における変化を示している可能性があります。

財務レバレッジ比率は、2021年の1.14から2022年には1.17まで上昇し、2023年には1.16、2024年には1.14まで低下した後、2025年には1.15まで上昇しました。この比率は、負債水準が比較的安定していることを示唆しています。

自己資本利益率 (ROE) は、2021年の14.32%から2022年には11.98%まで低下しましたが、その後2023年の13.51%、2024年の14.13%と改善し、2025年には16.02%まで上昇しました。ROEの上昇は、株主資本に対する収益性の向上を示しています。

純利益率は、2021年の29.85%から2022年に21.25%へと大幅に低下しました。その後、2023年には25.24%に回復し、2024年には27.81%まで上昇、そして2025年には28.38%と、上昇傾向が継続しています。この変動は、収益性における一時的な課題と、その後の改善を示唆しています。

資産回転率

資産回転率は、2021年の0.42から2022年には0.48へと上昇しました。しかし、2023年には0.46に低下し、2024年には0.45とさらに低下しました。2025年には0.49へと再び上昇しています。この指標は、資産の効率的な活用度合いを示しており、変動は事業運営における効率性の変化を反映している可能性があります。

総資産利益率（ROA）は、2021年の12.58%から2022年には10.19%へと減少しました。その後、2023年には11.64%に改善し、2024年には12.39%まで上昇、そして2025年には13.96%と、着実な上昇傾向を示しています。ROAの上昇は、資産の効率的な活用と収益性の改善を示唆しています。

全体として、純利益率とROAは改善傾向にありますが、資産回転率は変動しています。純利益率の回復とROAの上昇は、収益性の向上を示唆しており、資産回転率の変動は、事業運営における効率性の変化を反映していると考えられます。これらの指標を総合的に考慮すると、収益性は改善しているものの、資産効率の維持には継続的な注意が必要であると考えられます。

税負担率は、2021年の0.91から2022年に0.83へと低下した後、2023年には0.93に上昇し、2024年と2025年にはそれぞれ0.87で推移しました。この変動は、税制上の変更や課税所得の構成に起因する可能性があります。

利息負担率は、分析期間を通じて一貫して1を維持しており、利息支払い能力に変化は見られません。これは、負債水準と収益性のバランスが安定していることを示唆しています。

EBITマージン率は、2021年の32.69%から2022年には25.47%へと大幅に低下しました。その後、2023年には27.23%に回復し、2024年には31.84%まで上昇、2025年には32.7%に達しました。この傾向は、収益性の改善を示唆しており、コスト管理の効率化や販売価格の戦略的な調整などが影響していると考えられます。

資産回転率は、2021年の0.42から2022年には0.48に上昇しましたが、その後2023年には0.46、2024年には0.45と低下しました。2025年には0.49に再び上昇しています。この変動は、資産の利用効率の変化を示しており、売上高に対する資産の貢献度が時期によって異なることを示唆しています。

総資産利益率（ROA）は、2021年の12.58%から2022年には10.19%に低下しましたが、その後一貫して上昇し、2023年には11.64%、2024年には12.39%、2025年には13.96%に達しました。この上昇傾向は、資産の効率的な活用と収益性の改善が組み合わさった結果と考えられます。ROAの上昇は、全体的な財務パフォーマンスの向上を示唆しています。

近年の財務データにおいて、税負担率は変動を示している。2021年の0.91から2022年には0.83に低下したが、2023年には0.93に上昇し、その後2024年と2025年には0.87で安定している。

利息負担率は、分析期間を通じて一貫して1.0を維持しており、財務レバレッジの状況に変化は見られない。

EBITマージン率は、2021年の32.69%から2022年には25.47%に大幅に低下した。しかし、2023年には27.23%に回復し、2024年には31.84%まで上昇、2025年には32.7%とさらに改善されている。この傾向は、収益性の改善を示唆している。

純利益率は、EBITマージン率と同様の傾向を示している。2021年の29.85%から2022年には21.25%に低下したが、2023年には25.24%に上昇し、2024年には27.81%まで増加、2025年には28.38%とさらに上昇している。純利益率の改善は、収益性の向上と効率的なコスト管理を示唆している可能性がある。

税負担率

変動しながらも、0.87から0.93の範囲内で推移している。

利息負担率

一貫して1.0を維持している。

EBITマージン率

2022年に低下した後、継続的に改善している。

純利益率

EBITマージン率と同様に、2022年に低下した後、継続的に改善している。