ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Cigna Group、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 負債資本比率
- 2020年から2024年までの期間において、負債資本比率は全体的に上昇傾向を示している。特に2024年には0.78に達しており、資本に対する負債の割合が増加していることを示唆している。これは財務のレバレッジを高める傾向の一環と解釈できる。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 同様に、オペレーティング・リース負債を含む負債比率も全期間を通じて上昇しており、2024年には0.78に達している。これにより、リース負債の増加が全体の負債構造に影響を与えていることが分かる。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は2020年の0.4から2024年に0.44へと増加しており、負債の相対的比率が全体資本に対して徐々に増加していることが示されている。ただし、全体の変動は比較的穏やかなものである。
- 総資本に対する負債比率（オペレーティングリース負債を含む）
- こちらも基本的に同様の動きを示し、2024年には0.44となっている。リース負債を含めた負債の占める割合が増加していることが確認できる。
- 負債総資産比率
- 2020年に0.21から2024年には0.21に微小な変動を示すが、全体的には比較的安定して推移している。負債が総資産に占める割合は一定に近い水準で維持されている。
- 負債総額比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- こちらもほぼ横ばいの状態であり、2024年も0.21となっている。リース負債を含めた負債的負債の占める比率は一定していることが分かる。
- 財務レバレッジ比率
- 2020年の3.09から2024年には3.8へと上昇しており、総資本に対する負債の比率増加に伴い、財務レバレッジの度合いも高まっていることが示唆される。これにより、資本に対する負債の依存度が高まっていると判断される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は2020年の8.76から2024年には4.51に低下しており、同社の利払い能力が相対的に低下していることを示している。つまり、利益による利子支払のカバー能力が弱まっている傾向にある。
- 固定料金カバー率
- こちらも2020年の7.84から2024年には4.51に減少しており、固定費のカバー能力が低下していることを示している。総じて、利益の減少または利子負担の増加により、支払能力に圧迫がかかっている可能性がある。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Cigna Group、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 株主資本 | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.78 | 0.67 | 0.69 | 0.71 | 0.65 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.30 | 0.38 | 0.46 | 0.50 | 0.57 | |
| Elevance Health Inc. | 0.76 | 0.64 | 0.66 | 0.64 | 0.60 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.50 | 0.47 | 0.46 | 0.51 | 0.49 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.70 | 0.74 | 0.64 | 0.66 | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.59 | 0.55 | 0.57 | 0.55 | 0.56 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | 0.92 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本
= 31,972 ÷ 41,033 = 0.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債について
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に増加した後、2022年には若干減少しているものの、2023年にはほぼ横ばいとなり、2024年には再び増加していることが観察される。全体としては、負債水準は比較的安定して推移しているが、2024年には負債額の増加傾向が見られる。これにより、負債管理に一定の変動があった可能性が示唆される。
- 株主資本について
- 株主資本は、2020年から2021年にかけて減少し、その後2022年に再び増加したが、2023年には再び下落している。2024年には再び増加の兆しを見せているが、全体としては2020年からの長期的な減少傾向が継続していると考えられる。株主資本の変動は、当期純利益や配当政策、資本調達の状況を示す重要な指標であるため、その変動要因を詳細に分析する必要がある。
- 負債資本比率について
- この比率は、2020年の0.65から2021年に0.71へと上昇し、2022年には0.69、2023年には0.67と、全体的にやや低下傾向を示した後、2024年には0.78と大きく跳ね上がった。負債資本比率の増加は、負債の比重が株主資本に比して増加したことを意味し、資本構造のリスクが高まった可能性がある。この変動は、資金調達の戦略変更や、負債増加によるレバレッジの高まりを反映していると考えられる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Cigna Group、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債(未払費用およびその他の負債に含む) | —) | 105) | 114) | 159) | 152) | |
| オペレーティングリース負債(その他の非流動負債に含む) | —) | 340) | 346) | 436) | 491) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 31,972) | 31,375) | 31,553) | 34,265) | 33,562) | |
| 株主資本 | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.78 | 0.68 | 0.70 | 0.73 | 0.67 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.32 | 0.41 | 0.49 | 0.54 | 0.61 | |
| Elevance Health Inc. | 0.78 | 0.66 | 0.69 | 0.67 | 0.63 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.52 | 0.49 | 0.48 | 0.53 | 0.51 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.88 | 0.76 | 0.80 | 0.70 | 0.73 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.63 | 0.58 | 0.61 | 0.58 | 0.60 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | 0.95 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本
= 31,972 ÷ 41,033 = 0.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に増減を繰り返すものの、2021年にはわずかな増加を示し、2022年以降は再び減少傾向に入った。その後、2024年には再び増加し、約31,972百万米ドルとなっている。この動きは、負債管理の面で一定の調整が行われていたことを示唆している。
- 株主資本の動向
- 株主資本は、2020年に50321百万米ドルを記録した後、2021年に大きく減少し47112百万米ドルとなった。2022年にはやや回復し、44872百万米ドルに下落したが、その後2023年には46223百万米ドルへと回復した。しかし、2024年には再び減少し、41033百万米ドルとなった。この変動は、配当や株主還元策、あるいは利益の変動に起因する可能性がある。特に2024年にかけての株主資本の減少は、資本構造の圧縮や利益剰余金の減少を反映している可能性が考えられる。
- 負債資本比率の変化と解釈
- 負債資本比率は、2020年の0.67から2021年には0.73へと上昇し、負債有利の財務構造が顕著になっていることを示している。2022年には0.70に低下し、ややバランスを取る傾向を見せたが、その後2023年は0.68に低下している。2024年には0.78に上昇し、負債比率が増加した。これにより、2024年には負債をより多く利用した財務戦略の採用または資本構造のリスク増加の可能性が浮き彫りになった。
総資本に対する負債比率
Cigna Group、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 株主資本 | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| 総資本金 | 73,005) | 77,153) | 75,965) | 80,782) | 83,240) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.40 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.23 | 0.28 | 0.31 | 0.34 | 0.36 | |
| Elevance Health Inc. | 0.43 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | 0.38 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.34 | 0.33 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.45 | 0.41 | 0.43 | 0.39 | 0.40 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.37 | 0.35 | 0.36 | 0.35 | 0.36 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 31,972 ÷ 73,005 = 0.44
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に増減を繰り返しながらも、全体として比較的安定した範囲内で推移している。2020年の3,291.9百万米ドルから2024年の3,197.2百万米ドルへとわずかな減少を示し、負債水準は大きく変動していないことが伺える。
- 総資本金の変化
- 総資本金は2020年から2024年にかけて漸減傾向にあり、2020年の83,240百万米ドルから2024年の73,005百万米ドルまで減少している。この間、やや下げ止まりの傾向を見せつつも、基礎的な資本規模は縮小していることが示唆される。
- 負債比率の推移
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.40から2021年に0.42に上昇し、その後2022年には再び0.41にやや低下したが、2023年には0.40にまで戻っている。その後、2024年には0.44に上昇している。全体としては、負債比率は比較的安定しつつも、2024年にかけて若干の増加傾向を示している。これは企業の資本構成や負債管理の状況に変化があった可能性を示唆する。
- 総括
- 当該期間の財務データからは、総負債および総資本金がともに緩やかに縮小または安定している一方、負債比率には一定の変動が見られる。特に、2024年において負債比率の増加が確認されており、財務のレバレッジやリスク管理の観点から今後の動向に注意が必要であると考えられる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Cigna Group、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債(未払費用およびその他の負債に含む) | —) | 105) | 114) | 159) | 152) | |
| オペレーティングリース負債(その他の非流動負債に含む) | —) | 340) | 346) | 436) | 491) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 31,972) | 31,375) | 31,553) | 34,265) | 33,562) | |
| 株主資本 | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 73,005) | 77,598) | 76,425) | 81,377) | 83,883) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.42 | 0.40 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.24 | 0.29 | 0.33 | 0.35 | 0.38 | |
| Elevance Health Inc. | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | 0.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | 0.34 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.47 | 0.43 | 0.45 | 0.41 | 0.42 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | 0.37 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | 0.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 31,972 ÷ 73,005 = 0.44
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- 総負債の推移と変動傾向
- 2020年から2024年までの期間において、総負債は概ね安定した範囲内で推移しているが、2022年に一時的に減少し、その後再び増加に転じていることが観察される。具体的には、2020年の33562百万米ドルから2022年に31553百万米ドルへ減少し、その後2023年に再び31375百万米ドルとなっている。2024年には31972百万米ドルと、若干の増加が見られる。これらの変動は、運営負債やリース負債の変動に対応した可能性がある。
- 総資本金の推移と変動傾向
- 総資本金は2020年の83883百万米ドルから2021年に81377百万米ドルに減少し、2022年に76425百万米ドルまで低下した後、2023年に77598百万米ドルへ上昇し、2024年には73005百万米ドルへ再び減少している。全体としては、2020年から2024年にかけて徐々に減少傾向にあると評価できる。これには、自己資本や留保利益の変化が影響している可能性がある。
- 負債比率の変化と解釈
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.4から2021年には0.42へ増加し、その後2022年に0.41まで低下したものの、2023年には再び0.4に回帰し、2024年には0.44へ上昇している。負債比率の上昇は、負債の増加または自己資本の減少を示唆し、財務のレバレッジがやや高まっていることを示している。全体的に、財務構造の変動は比較的緩やかであるが、2024年の比率上昇は財務リスクの増加を示唆する要素となり得る。
負債総資産比率
Cigna Group、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 総資産 | 155,881) | 152,761) | 143,932) | 154,889) | 155,451) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.21 | 0.20 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.17 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | |
| Elevance Health Inc. | 0.27 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.26 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | 0.32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 31,972 ÷ 155,881 = 0.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年までの期間において、総負債は概ね横ばいまたはわずかに減少し、その後再び増加に転じている。2022年には最低値である31,093百万米ドルを記録しており、その後2023年と2024年に再び増加している。これは負債水準の安定性と一時的な削減努力の後にやや負債が積み増されている可能性を示唆している。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の155,451百万米ドルから2022年に143,932百万米ドルへ減少したが、その後2023年及び2024年には152,761百万米ドル及び155,881百万米ドルへと回復している。これは資産規模の一時的な縮小とその後の拡大を示しており、資産の回復過程にあると解釈できる。
- 負債比率の動向
- 負債総資産比率は2020年から2022年にかけて0.21から0.22へ増加し、その後2023年には0.2に下落し、2024年には再び0.21に戻っている。この動きは、負債と資産の比率が比較的安定して推移していることを示しており、財務の安全性やレバレッジのバランスが一定範囲内に収まっていることを示唆している。
- 総合的な評価
- データからは、総負債と総資産は一貫して変動しているものの、比較的安定した負債比率を維持していることから、財務の安定性が一定の範囲内にあると考えられる。特に2022年の資産の一時的な減少と、その後の回復は、資産運用の変動に対応した調整や再投資の結果と推測される。全体としては、資産と負債のバランスを保ちながら企業の財務基盤を維持しつつ、環境の変動に適応してきた様子がうかがえる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Cigna Group、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期借入金 | 3,035) | 2,775) | 2,993) | 2,545) | 3,374) | |
| 長期借入金 | 28,937) | 28,155) | 28,100) | 31,125) | 29,545) | |
| 総負債 | 31,972) | 30,930) | 31,093) | 33,670) | 32,919) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債(未払費用およびその他の負債に含む) | —) | 105) | 114) | 159) | 152) | |
| オペレーティングリース負債(その他の非流動負債に含む) | —) | 340) | 346) | 436) | 491) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 31,972) | 31,375) | 31,553) | 34,265) | 33,562) | |
| 総資産 | 155,881) | 152,761) | 143,932) | 154,889) | 155,451) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.19 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | |
| Elevance Health Inc. | 0.27 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.29 | 0.28 | 0.27 | 0.29 | 0.28 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.26 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 31,972 ÷ 155,881 = 0.21
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- 総負債の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、総負債は一時的に増加した後、若干減少または横ばいとなる傾向が見られる。具体的には、2020年度の3億3556百万米ドルから2022年度には3億1553百万米ドルへ減少し、その後若干増加し2024年度には3億1972百万米ドルに達している。
この動きは、負債総額の調整や負債管理の改善を示唆している可能性がある。 - 総資産の変動
- 総資産は概ね横ばいからやや増加傾向を示しており、2020年度の1,554億5100万米ドルから2024年度には1,558億8100万米ドルにわずかに増加している。特に、2022年度には一時的に1,439億3200万米ドルへ減少したが、その後回復している。
このパターンは、資産の再配置や一部資産の縮小・拡大を伴っている可能性がある。 - 負債比率の安定性
- 負債比率は、2020年度から2024年度までほぼ一定で推移しており、おおむね0.22から0.21の範囲内に留まっている。この比率の安定は、負債と資産のバランスを管理しつつ、一定の財務の健全性を維持する方針を反映していると考えられる。
- 総括
- 全体として、負債と資産はともに横ばいまたはわずかな増減を示しており、財務状況は比較的安定していると評価できる。負債比率は安定しており、リスク管理が適切に行われていることを示唆している。今後も負債管理と資産運用の継続的な見直しが、財務の健全性維持に重要となる可能性がある。
財務レバレッジ比率
Cigna Group、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 155,881) | 152,761) | 143,932) | 154,889) | 155,451) | |
| 株主資本 | 41,033) | 46,223) | 44,872) | 47,112) | 50,321) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 3.80 | 3.30 | 3.21 | 3.29 | 3.09 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.71 | 1.90 | 2.03 | 2.10 | 2.21 | |
| Elevance Health Inc. | 2.83 | 2.77 | 2.83 | 2.70 | 2.61 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.14 | 1.16 | 1.17 | 1.14 | 1.15 | |
| Medtronic PLC | 1.79 | 1.77 | 1.73 | 1.81 | 1.79 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.22 | 3.08 | 3.16 | 2.96 | 3.01 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.44 | 2.43 | 2.46 | 2.37 | 2.39 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 医療 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | 2.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= 155,881 ÷ 41,033 = 3.80
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- 総資産の推移
- 総資産は2020年から2022年にかけて減少傾向を示し、2022年には一時的に底を打っていると見られるが、その後2023年に回復し、2024年には再び過去最高に近い水準に達している。これにより、資産規模の一時的な縮小とその後の回復過程が示唆されている。
- 株主資本の動向
- 株主資本は2020年のピークから2021年に大きく減少し、その後2022年までほぼ横ばいで推移している。2023年には若干の増加が見られるものの、2024年には再び減少し、約4万10百万米ドルとなっている。これにより、株主資本は全体として縮小傾向にあり、配当や株主還元策の影響も考えられる。
- 財務レバレッジ比率の変動
- 財務レバレッジ比率は2020年から2021年にかけて上昇し、その後2022年にやや低下したが、2023年以降は再び上昇傾向を示している。2024年には3.8に達し、過去の水準を上回る水準となった。これは、負債比率が相対的に高まることを示し、資本構造において借入金やその他の負債の比重が増加している可能性を示唆している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Cigna Group、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 株主当期純利益 | 3,434) | 5,164) | 6,668) | 5,365) | 8,458) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 344) | 208) | 78) | 50) | 31) | |
| もっとその： 所得税費用 | 1,491) | 141) | 1,607) | 1,367) | 2,379) | |
| もっとその： 長期および短期債務の支払利息 | 1,500) | 1,400) | 1,300) | 1,300) | 1,400) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 6,769) | 6,913) | 9,653) | 8,082) | 12,268) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 4.51 | 4.94 | 7.43 | 6.22 | 8.76 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 13.55 | 11.46 | 15.89 | 16.41 | 10.10 | |
| Elevance Health Inc. | 7.67 | 8.49 | 10.13 | 10.93 | 8.96 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 7.73 | 9.43 | 10.98 | 5.21 | 4.71 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 6.14 | 9.97 | 13.59 | 14.44 | 13.47 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 7.67 | 10.16 | 13.22 | 12.30 | 10.11 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 医療 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | 8.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 6,769 ÷ 1,500 = 4.51
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- 利息・税引前利益 (EBIT)の推移
- 2020年から2024年にかけて、利息・税引前利益は一定の減少傾向が見られる。2020年には1億2268百万米ドルだったのに対して、2024年には6769百万米ドルまで減少しており、これは期間中の収益性の低下を示唆している。特に2021年に大きく減少し、その後一進一退を繰り返しながらも、2024年の数値は2020年と比較して約44.9％の減少となっている。
- 支払利息の変動
- 支払利息は2020年に1,400百万米ドル、その後2021年と2022年も同じ水準を維持したが、2023年に再び1,400百万米ドルに増加し、2024年には1,500百万米ドルと最も高い値を記録している。これは、長期および短期債務の負担増や資金調達コストの上昇を示している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの変化
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年の8.76から2024年の4.51まで低下を続けている。この比率の低下は、利息支払いに対して利益の余裕が狭まっていることを示し、財務の圧迫や収益力の低下を反映している。特に2023年と2024年では、約50％以上の低下を示しており、借入コストに対する収益の圧迫が顕著となっている。
固定料金カバー率
Cigna Group、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 株主当期純利益 | 3,434) | 5,164) | 6,668) | 5,365) | 8,458) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 344) | 208) | 78) | 50) | 31) | |
| もっとその： 所得税費用 | 1,491) | 141) | 1,607) | 1,367) | 2,379) | |
| もっとその： 長期および短期債務の支払利息 | 1,500) | 1,400) | 1,300) | 1,300) | 1,400) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 6,769) | 6,913) | 9,653) | 8,082) | 12,268) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | —) | 115) | 124) | 170) | 190) | |
| 固定費・税引前利益 | 6,769) | 7,028) | 9,777) | 8,252) | 12,458) | |
| 長期および短期債務の支払利息 | 1,500) | 1,400) | 1,300) | 1,300) | 1,400) | |
| オペレーティングリース費用 | —) | 115) | 124) | 170) | 190) | |
| 定額料金 | 1,500) | 1,515) | 1,424) | 1,470) | 1,590) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 4.51 | 4.64 | 6.87 | 5.61 | 7.84 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 8.58 | 7.71 | 10.10 | 10.21 | 6.68 | |
| Elevance Health Inc. | 6.93 | 7.51 | 8.82 | 8.48 | 6.10 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 79.87 | 74.09 | 63.52 | 93.66 | 58.48 | |
| Medtronic PLC | 5.88 | 6.90 | 7.79 | 4.31 | 3.98 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.78 | 7.27 | 8.77 | 8.80 | 8.51 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 5.95 | 7.55 | 9.07 | 8.36 | 6.96 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 医療 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | 6.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 6,769 ÷ 1,500 = 4.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益
- 過去五年間にわたり、固定費・税引前利益は変動が見られる。2020年には最も高い12458百万米ドルを記録した後、2021年には顕著に減少し、8252百万米ドルとなった。その後、2022年に若干回復し9777百万米ドルとなったが、2023年と2024年には再度減少傾向を示し、それぞれ7028百万米ドルおよび6769百万米ドルとなった。これらの動きは、コストや収益構造の変化、または為替や市場環境の影響を反映している可能性がある。
- 定額料金
- 定額料金については、全期間を通じて比較的安定しており、2020年の1590百万米ドルから2024年の1500百万米ドルまでわずかに変動している。この推移は、契約ベースの収入の安定性を示唆し、価格設定や契約の維持に関する施策が一定の成功を収めている可能性を示している。2021年以降も概ね一定の範囲内に留まっていることから、市場や顧客層に対して頑強な収益基盤を持つことが示唆される。
- 固定料金カバー率
- 財務比率として示されるこの指標は、2020年の7.84から2024年の4.51にかけて継続的に低下している。2021年には5.61、2022年に6.87と一時的に反発する局面もあったが、全体としては明確な下降トレンドを示している。このことは、固定料金による収益の全体に占める割合が減少している可能性を示唆し、料金構造の変化や収益多角化を進めている可能性も考えられる。いずれにしても、コストや料金戦略の見直しを必要とする状況にあると考えられる。