ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Abbott Laboratories、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
分析期間において、負債水準を示す指標は一貫して低下傾向にある。負債資本比率は2021年の0.5から2025年には0.25まで低下しており、財務構造の改善を示唆している。オペレーティング・リース負債を含む負債資本比率も同様に、0.54から0.27へと減少している。
- 負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2021年の0.34から2025年には0.2まで低下している。オペレーティングリース負債を含む場合も同様の傾向が見られ、0.35から0.21へと減少している。これらの指標は、総資本に占める負債の割合が減少していることを示している。
負債総資産比率も、2021年の0.24から2025年には0.15へと低下しており、資産に対する負債の割合が減少していることを示している。オペレーティング・リース負債を含む負債総資産比率も、0.26から0.16へと同様の減少傾向を示している。
- 財務レバレッジ
- 財務レバレッジ比率は、2021年の2.1から2025年には1.66まで低下している。これは、負債を利用した収益の拡大が抑制されていることを示唆している。
インタレスト・カバレッジ・レシオは、2021年の16.41から2023年には11.46まで低下したが、その後は2024年に13.55、2025年には18.17と上昇している。これは、支払利息をカバーできる利益の余力が、一時的に低下した後に回復していることを示している。
- 固定料金カバー率
- 固定料金カバー率は、2021年の10.21から2023年には7.71まで低下したが、その後は2024年に8.58、2025年には10.58と上昇している。インタレスト・カバレッジ・レシオと同様に、固定料金を支払うための収益性が一時的に低下した後に回復していることを示している。
全体として、分析期間を通じて負債水準は一貫して低下しており、財務の健全性が改善されていると考えられる。インタレスト・カバレッジ・レシオと固定料金カバー率の変動は、一時的な要因による収益性の変化を示唆しているが、最終的には回復傾向にある。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Abbott Laboratories、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 0.25 | 0.30 | 0.38 | 0.46 | 0.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.73 | 0.76 | 0.64 | 0.66 | 0.64 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.59 | 0.50 | 0.47 | 0.46 | 0.51 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.83 | 0.83 | 0.70 | 0.74 | 0.64 | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.59 | 0.59 | 0.55 | 0.57 | 0.55 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.86 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ アボット株主の投資総額
= 12,929 ÷ 52,130 = 0.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2021年の18050百万米ドルから2025年の12929百万米ドルまで、一貫して減少傾向にあります。この減少は、2021年から2022年の間に1277百万米ドル、2022年から2023年の間に2094百万米ドル、2023年から2024年の間に554百万米ドル、そして2024年から2025年の間に1200百万米ドルと、各期間で継続的に見られます。
アボット株主の投資総額は、2021年の35802百万米ドルから2025年の52130百万米ドルまで、着実に増加しています。増加幅は、2021年から2022年の間に884百万米ドル、2022年から2023年の間に1917百万米ドル、2023年から2024年の間に9061百万米ドル、そして2024年から2025年の間に4466百万米ドルです。特に2023年から2024年の増加が顕著です。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は、2021年の0.5から2025年の0.25まで、継続的に低下しています。この低下は、総負債の減少と株主の投資総額の増加の両方によって説明されます。2021年から2022年の間に0.04減少、2022年から2023年の間に0.08減少、2023年から2024年の間に0.08減少、そして2024年から2025年の間に0.05減少しています。この傾向は、財務レバレッジが時間の経過とともに減少していることを示唆しています。
全体として、これらの財務データは、負債の減少と自己資本の増加という、財務健全性の改善を示唆しています。負債資本比率の低下は、財務リスクの軽減を示しており、投資家にとってポジティブなシグナルと解釈できます。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Abbott Laboratories、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| オペレーティングリース負債、流動(その他の未収負債に含む) | 276) | 254) | 245) | 230) | 245) | |
| オペレーティングリース負債、非流動 | 931) | 896) | 949) | 943) | 956) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 14,136) | 15,275) | 15,873) | 17,946) | 19,251) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.27 | 0.32 | 0.41 | 0.49 | 0.54 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.75 | 0.78 | 0.66 | 0.69 | 0.67 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.62 | 0.52 | 0.49 | 0.48 | 0.53 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.88 | 0.88 | 0.76 | 0.80 | 0.70 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.62 | 0.63 | 0.58 | 0.61 | 0.58 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ アボット株主の投資総額
= 14,136 ÷ 52,130 = 0.27
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、総負債は一貫して減少傾向を示しています。2021年末の19251百万米ドルから、2025年末には14136百万米ドルまで減少しています。この減少は、負債の返済または負債構造の調整によるものと考えられます。
一方、株主の投資総額は、分析期間を通じて増加しています。2021年末の35802百万米ドルから、2025年末には52130百万米ドルまで増加しています。この増加は、利益の再投資、新規株式の発行、または株価の上昇によるものと考えられます。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は、2021年末の0.54から、2025年末には0.27まで低下しています。この低下は、総負債の減少と株主の投資総額の増加の両方が寄与しています。負債資本比率の低下は、財務レバレッジの減少と、より健全な財務構造を示唆しています。
全体として、これらの財務指標は、負債の減少と自己資本の増加を通じて、財務状況が改善していることを示唆しています。負債資本比率の低下は、財務リスクの軽減を示しており、長期的な財務安定性の向上に貢献していると考えられます。
総資本に対する負債比率
Abbott Laboratories、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| 総資本金 | 65,059) | 61,789) | 53,282) | 53,459) | 53,852) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.20 | 0.23 | 0.28 | 0.31 | 0.34 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.39 | 0.40 | 0.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.34 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.45 | 0.45 | 0.41 | 0.43 | 0.39 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.37 | 0.37 | 0.35 | 0.36 | 0.35 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 12,929 ÷ 65,059 = 0.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務データに基づき、過去5年間の財務状況について分析を行います。総負債は、2021年の18050百万米ドルから2025年には12929百万米ドルへと一貫して減少しています。この減少傾向は、負債管理の改善または財務戦略の変更を示唆している可能性があります。
総資本金は、2021年の53852百万米ドルから2025年には65059百万米ドルへと増加しています。この増加は、利益の再投資、資本調達、または資産価値の上昇によるものと考えられます。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2021年の0.34から2025年には0.20へと低下しています。この比率の低下は、負債の減少と総資本金の増加の両方によって説明されます。負債比率の低下は、財務リスクの軽減と、より安定した財務構造を示唆しています。
全体として、これらの財務指標は、過去5年間で財務状況が改善していることを示しています。負債の減少と資本金の増加は、財務の健全性と成長の可能性を示唆しています。負債比率の低下は、財務リスクの軽減を示しており、長期的な財務安定性の向上に貢献していると考えられます。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Abbott Laboratories、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| オペレーティングリース負債、流動(その他の未収負債に含む) | 276) | 254) | 245) | 230) | 245) | |
| オペレーティングリース負債、非流動 | 931) | 896) | 949) | 943) | 956) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 14,136) | 15,275) | 15,873) | 17,946) | 19,251) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 66,266) | 62,939) | 54,476) | 54,632) | 55,053) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.21 | 0.24 | 0.29 | 0.33 | 0.35 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.43 | 0.44 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.38 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.35 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.47 | 0.47 | 0.43 | 0.45 | 0.41 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.38 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 14,136 ÷ 66,266 = 0.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債は、2021年の19251百万米ドルから2025年の14136百万米ドルまで、一貫して減少傾向にあります。この減少は、2021年から2022年の間に1305百万米ドル、2022年から2023年の間に2073百万米ドル、2023年から2024年の間に598百万米ドル、そして2024年から2025年の間に1139百万米ドルという減少として現れています。
総資本金は、2021年の55053百万米ドルから2022年の54632百万米ドルまでわずかに減少した後、2023年には54476百万米ドルとさらに減少しました。しかし、2024年には62939百万米ドルと大幅に増加し、2025年には66266百万米ドルへと増加を続けています。
- 総資本に対する負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2021年の0.35から2025年の0.21まで、着実に低下しています。この比率は、2021年から2022年の間に0.02減少、2022年から2023年の間に0.04減少、2023年から2024年の間に0.05減少、そして2024年から2025年の間に0.03減少しています。この傾向は、負債が総資本金に対して相対的に減少していることを示唆しています。
総負債の減少と総資本金の増加が組み合わさることで、総資本に対する負債比率の継続的な低下につながっています。これは、財務レバレッジが時間の経過とともに減少していることを示唆しており、財務リスクの軽減と解釈できます。
負債総資産比率
Abbott Laboratories、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| 総資産 | 86,713) | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.15 | 0.17 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.26 | 0.27 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| Medtronic PLC | 0.31 | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.25 | 0.26 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.24 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 0.23 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 12,929 ÷ 86,713 = 0.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、総負債は一貫して減少傾向を示しています。2021年末の18050百万米ドルから、2025年末には12929百万米ドルまで減少しています。この減少は、負債の返済、または負債の規模を縮小する戦略的な財務管理の結果である可能性があります。
総資産は、2022年末まで減少した後、2024年末にかけて増加に転じています。2021年末の75196百万米ドルから2022年末には74438百万米ドルに減少しましたが、その後2024年末には81414百万米ドル、2025年末には86713百万米ドルと増加しています。資産の増加は、事業の拡大、資産の取得、または収益の増加による内部留保の増加を示唆している可能性があります。
- 負債総資産比率
- 負債総資産比率は、分析期間を通じて一貫して低下しています。2021年末の0.24から、2025年末には0.15まで低下しています。この低下は、総負債の減少と総資産の増加の両方によって影響を受けていると考えられます。負債総資産比率の低下は、財務リスクの軽減と、より健全な財務構造を示唆している可能性があります。
全体として、これらの財務指標は、負債の減少と資産の増加を通じて、財務状況が改善していることを示唆しています。負債総資産比率の低下は、財務の安定性と健全性が向上していることを示しています。ただし、これらの傾向の根本的な原因を理解するためには、より詳細な分析が必要です。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Abbott Laboratories、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 3,033) | 1,500) | 1,080) | 2,251) | 754) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 9,896) | 12,625) | 13,599) | 14,522) | 17,296) | |
| 総負債 | 12,929) | 14,125) | 14,679) | 16,773) | 18,050) | |
| オペレーティングリース負債、流動(その他の未収負債に含む) | 276) | 254) | 245) | 230) | 245) | |
| オペレーティングリース負債、非流動 | 931) | 896) | 949) | 943) | 956) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 14,136) | 15,275) | 15,873) | 17,946) | 19,251) | |
| 総資産 | 86,713) | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.16 | 0.19 | 0.22 | 0.24 | 0.26 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 0.27 | 0.27 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | |
| Medtronic PLC | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.27 | 0.29 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.27 | 0.27 | 0.25 | 0.25 | 0.24 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.25 | 0.26 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 14,136 ÷ 86,713 = 0.16
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分析期間において、総負債は一貫して減少傾向を示しています。2021年末の19251百万米ドルから、2025年末には14136百万米ドルまで減少しています。この減少は、負債管理戦略の有効性を示唆している可能性があります。
総資産は、2022年末まで減少した後、2023年末から2025年末にかけて増加しています。2021年末の75196百万米ドルから2022年末には74438百万米ドルに減少しましたが、その後2025年末には86713百万米ドルまで増加しています。資産の増加は、事業拡大や戦略的投資の結果である可能性があります。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- 負債総額比率は、分析期間を通じて一貫して低下しています。2021年末の0.26から、2025年末には0.16まで低下しています。この低下は、負債の減少と総資産の増加の両方によって説明されます。負債総額比率の低下は、財務リスクの軽減と、より健全な財務構造を示唆しています。
総負債の減少と総資産の増加、そしてそれに伴う負債総額比率の低下は、全体として財務状況の改善を示唆しています。これらの傾向は、経営陣による効果的な資本配分と財務管理の結果であると考えられます。
財務レバレッジ比率
Abbott Laboratories、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 86,713) | 81,414) | 73,214) | 74,438) | 75,196) | |
| アボット株主の投資総額 | 52,130) | 47,664) | 38,603) | 36,686) | 35,802) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 1.66 | 1.71 | 1.90 | 2.03 | 2.10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 2.77 | 2.83 | 2.77 | 2.83 | 2.70 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.15 | 1.14 | 1.16 | 1.17 | 1.14 | |
| Medtronic PLC | 1.91 | 1.79 | 1.77 | 1.73 | 1.81 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.29 | 3.22 | 3.08 | 3.16 | 2.96 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.46 | 2.44 | 2.43 | 2.46 | 2.37 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 医療 | 2.72 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ アボット株主の投資総額
= 86,713 ÷ 52,130 = 1.66
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総資産は、2021年末の75196百万米ドルから2023年末には73214百万米ドルへと減少傾向を示しました。しかし、2024年末には81414百万米ドルと大幅に増加し、2025年末には86713百万米ドルへとさらに増加しています。この傾向は、資産規模の拡大を示唆しています。
アボット株主の投資総額は、2021年末の35802百万米ドルから2025年末には52130百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加は、株主資本の着実な拡大を示しています。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2021年の2.1から2025年の1.66へと一貫して低下しています。この低下は、負債に対する自己資本の比率が改善し、財務リスクが軽減されていることを示唆しています。企業は、より効率的に資本構造を管理し、財務的な安定性を高めていると考えられます。
総資産の減少から増加への転換と、株主資本の継続的な増加、そして財務レバレッジ比率の低下は、全体として、企業が財務的に健全化し、成長軌道に乗っていることを示唆しています。特に、財務レバレッジ比率の低下は、将来的な財務リスクに対する耐性が高まっていることを意味します。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Abbott Laboratories、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | 6,524) | 13,402) | 5,723) | 6,933) | 7,071) | |
| もっとその： 所得税費用 | 1,942) | (6,389) | 941) | 1,373) | 1,140) | |
| もっとその： 利息 | 493) | 559) | 637) | 558) | 533) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 8,959) | 7,572) | 7,301) | 8,864) | 8,744) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 18.17 | 13.55 | 11.46 | 15.89 | 16.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 5.79 | 7.67 | 8.49 | 10.13 | 10.93 | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | 8.72 | 7.73 | 9.43 | 10.98 | 5.21 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.67 | 6.14 | 9.97 | 13.59 | 14.44 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 6.86 | 7.67 | 10.16 | 13.22 | 12.30 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 医療 | 8.96 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 8,959 ÷ 493 = 18.17
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分析期間において、利息・税引前利益（EBIT）は変動を示しています。2021年から2022年にかけては増加傾向にありましたが、2023年には大幅な減少が見られました。その後、2024年に回復し、2025年には過去最高水準を記録しています。
- 利息・税引前利益 (EBIT)
- 2021年の8744百万米ドルから2022年には8864百万米ドルへと増加しました。しかし、2023年には7301百万米ドルと大きく減少し、2024年には7572百万米ドルで緩やかな回復を見せました。2025年には8959百万米ドルと、分析期間を通じて最高値を更新しました。
利息は、分析期間を通じて一貫して変動しています。2021年の533百万米ドルから2022年には558百万米ドルへと増加し、2023年には637百万米ドルとさらに増加しました。2024年には559百万米ドルに減少し、2025年には493百万米ドルと減少傾向にあります。
- 利息
- 2021年の533百万米ドルから2025年の493百万米ドルまで、全体的に見て変動しています。2023年にピークを迎え、その後は減少しています。
インタレスト・カバレッジ・レシオは、EBITと利息の関係を示す指標であり、企業の債務返済能力を評価するために使用されます。この指標は、EBITの変動に連動して変動しています。2021年の16.41から2022年には15.89に低下し、2023年には11.46と大幅に低下しました。2024年には13.55に回復し、2025年には18.17と分析期間を通じて最高値を記録しています。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- 2023年に最低値を記録しましたが、2025年には大幅に改善し、企業の債務返済能力が向上していることを示唆しています。EBITの増加と利息の減少が、この改善に寄与していると考えられます。
固定料金カバー率
Abbott Laboratories、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 当期純利益 | 6,524) | 13,402) | 5,723) | 6,933) | 7,071) | |
| もっとその： 所得税費用 | 1,942) | (6,389) | 941) | 1,373) | 1,140) | |
| もっとその： 利息 | 493) | 559) | 637) | 558) | 533) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 8,959) | 7,572) | 7,301) | 8,864) | 8,744) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 391) | 366) | 356) | 355) | 359) | |
| 固定費・税引前利益 | 9,350) | 7,938) | 7,657) | 9,219) | 9,103) | |
| 利息 | 493) | 559) | 637) | 558) | 533) | |
| オペレーティングリース費用 | 391) | 366) | 356) | 355) | 359) | |
| 定額料金 | 884) | 925) | 993) | 913) | 892) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 10.58 | 8.58 | 7.71 | 10.10 | 10.21 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 5.42 | 6.93 | 7.51 | 8.82 | 8.48 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 81.96 | 79.87 | 74.09 | 63.52 | 93.66 | |
| Medtronic PLC | 6.86 | 5.88 | 6.90 | 7.79 | 4.31 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 3.62 | 4.78 | 7.27 | 8.77 | 8.80 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 5.31 | 5.95 | 7.55 | 9.07 | 8.36 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 医療 | 7.45 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 9,350 ÷ 884 = 10.58
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
固定費・税引前利益は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2023年から2025年にかけては増加に転じています。2021年の9103百万米ドルから2023年には7657百万米ドルまで減少した後、2025年には9350百万米ドルまで回復しています。
- 定額料金
- 定額料金は、2021年から2023年まで一貫して増加傾向にありましたが、2024年にわずかに減少した後、2025年には再び増加しています。2021年の892百万米ドルから2023年には993百万米ドルまで増加し、2025年には884百万米ドルから増加して925百万米ドルとなっています。
固定料金カバー率は、2021年から2023年にかけて大幅に低下しましたが、その後は回復傾向にあります。2021年の10.21から2023年には7.71まで低下し、2025年には10.58まで上昇しています。この変動は、固定費・税引前利益と定額料金の推移に起因すると考えられます。
固定費・税引前利益の減少と定額料金の増加が組み合わさることで、固定料金カバー率が低下したと考えられます。しかし、固定費・税引前利益の回復と定額料金の安定化により、固定料金カバー率は再び上昇しています。全体として、固定費・税引前利益の変動が、固定料金カバー率に大きな影響を与えていることが示唆されます。