Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の87296百万米ドルから、2024年には100549百万米ドルへと、期間全体で約15%増加しました。ただし、2021年から2022年にかけては一時的に減少が見られます。

調整後総資産も、総資産と同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向を示しています。2020年の69790百万米ドルから、2024年には82410百万米ドルへと、約18%増加しました。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率を上回っています。

株主に帰属する持分は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の19299百万米ドルから、2023年には25941百万米ドルへと、約34%増加しました。しかし、2024年には24856百万米ドルに減少し、わずかな減少が見られます。

株主に帰属する調整後資本は、2020年から2023年まで大幅な増加を示しました。2020年の1793百万米ドルから、2023年には7583百万米ドルへと、約323%増加しました。2024年には6717百万米ドルに減少し、調整後資本も減少傾向に転じました。

株主に帰属する当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから、2023年には10714百万米ドルへと、約38%増加しました。2024年は10631百万米ドルとなり、前年比でわずかな減少となりました。

株主に帰属する調整後当期純利益は、当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年の7761百万米ドルから、2023年には10714百万米ドルへと、約38%増加しました。2024年は10637百万米ドルとなり、前年比でわずかな減少となりました。調整後当期純利益と当期純利益はほぼ同額であり、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

総資産

2020年から2024年にかけて一貫して増加。

調整後総資産

総資産と同様に増加。増加率は総資産よりも高い。

株主に帰属する持分

2020年から2023年まで増加。2024年にわずかに減少。

株主に帰属する調整後資本

2020年から2023年まで大幅に増加。2024年に減少。

株主に帰属する当期純利益

2020年から2023年まで増加。2024年にわずかに減少。

株主に帰属する調整後当期純利益

当期純利益と同様の傾向。調整項目の影響は限定的。

純利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、その後2022年に低下、2023年に若干回復、そして2024年に再び低下する傾向を示しています。調整後の当期純利益率も同様のパターンを示していますが、数値は純利益率よりもわずかに高い水準で推移しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年から2022年にかけて一貫して上昇し、2022年と2023年にかけて47%に達した後、2024年に若干低下しています。調整後の総資産回転率は、調整前よりも高い水準で推移し、同様の上昇傾向を示しています。2023年と2024年の値はほぼ横ばいです。

財務レバレッジ比率は、2020年から2022年にかけて一貫して低下し、2023年に若干上昇、そして2024年に再び上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率は、調整前よりも大幅に低い水準で推移し、2020年から2024年にかけて大幅な減少傾向を示しています。2023年から2024年にかけては増加に転じています。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、その後2022年に低下、2023年に若干回復、そして2024年に再び上昇する傾向を示しています。調整後の自己資本利益率は、調整前よりも大幅に高い水準で推移し、2020年から2024年にかけて減少傾向にあります。ただし、2023年から2024年にかけては増加に転じています。

総資産利益率は、2020年から2021年にかけて上昇し、その後2022年に若干低下、2023年に上昇、そして2024年に再び低下する傾向を示しています。調整後の総資産利益率は、調整前よりも高い水準で推移し、同様のパターンを示しています。全体的に、10%台で推移しており、安定した収益性を維持していると考えられます。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、その後2024年には10631百万米ドルとなりました。

調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、2020年の7761百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、2024年には10637百万米ドルとなりました。調整後当期純利益は、当期純利益とほぼ同等の水準を維持しています。

純利益率

純利益率は、2020年の23.47%から2021年には25.28%に上昇し、2022年には22.19%に低下しました。その後、2023年には23.42%に回復し、2024年には22.59%となりました。全体として、純利益率は変動しながらも22%から25%の範囲内で推移しています。

当期純利益率(調整後)

調整後当期純利益率は、純利益率と同様のパターンを示しています。2020年の23.51%から2021年には25.3%に上昇し、2022年には22.19%に低下しました。2023年には23.42%に回復し、2024年には22.6%となりました。調整後当期純利益率も、純利益率と同様に22%から25%の範囲内で変動しています。

純利益率と調整後当期純利益率の推移はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。2021年の高い利益率は、売上高の増加やコスト管理の改善が寄与した可能性があります。2022年の利益率の低下は、原材料費の高騰や為替変動などの影響が考えられます。2023年以降の回復は、価格転嫁や効率化の取り組みが奏功した結果である可能性があります。2024年のわずかな低下は、競争激化や経済状況の悪化などが影響した可能性があります。

財務データに基づき、分析結果を以下に要約します。

総資産

総資産は、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の87296百万米ドルから、2024年には100549百万米ドルへと、期間全体で約15%増加しました。2022年には一時的に減少が見られますが、その後再び増加に転じています。

調整後総資産

調整後総資産も、総資産と同様に2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。2020年の69790百万米ドルから、2024年には82410百万米ドルへと、期間全体で約18%増加しました。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率を上回っています。

総資産回転率

総資産回転率は、2020年の0.38から2021年の0.41、2022年の0.46、2023年の0.47と上昇傾向にありましたが、2024年には0.47で横ばいとなりました。これは、総資産に対する売上高の効率的な活用が改善されたことを示唆しますが、2024年以降は改善の勢いが鈍化していると考えられます。

総資産回転率(調整後)

調整後総資産回転率は、2020年の0.47から2021年の0.52、2022年の0.58、2023年の0.58と上昇傾向にありましたが、2024年には0.57にわずかに低下しました。調整後総資産回転率は、総資産回転率よりも一貫して高い水準にあり、調整後の資産を活用した売上高の創出効率が高いことを示唆しています。2024年のわずかな低下は、今後の動向を注視する必要があることを示唆しています。

全体として、資産規模は拡大しており、資産の効率的な活用も改善傾向にありますが、2024年においては、総資産回転率および調整後総資産回転率の伸びが鈍化している点に留意が必要です。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の87296百万米ドルから、2024年には100549百万米ドルへと、期間全体で約15%増加しました。ただし、2021年から2022年にかけては一時的に減少が見られます。

調整後総資産も、総資産と同様に、2020年から2024年にかけて増加傾向を示しています。2020年の69790百万米ドルから、2024年には82410百万米ドルへと、期間全体で約18%増加しました。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率を上回っています。

株主に帰属する持分は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の19299百万米ドルから、2023年には25941百万米ドルへと、期間全体で約34%増加しました。しかし、2024年には24856百万米ドルと、わずかな減少が見られます。

株主に帰属する調整後資本は、2020年から2023年まで大幅な増加を示しました。2020年の1793百万米ドルから、2023年には7583百万米ドルへと、期間全体で約323%増加しました。2024年には6717百万米ドルと、減少しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2020年の4.52から2023年の3.77まで一貫して低下しました。しかし、2024年には4.05へと上昇しています。この比率は、負債水準が資産に対してどの程度であるかを示しており、低下傾向は負債依存度の低下を示唆していました。2024年の上昇は、負債水準の増加を示唆しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2020年の38.92から2023年の10.46まで大幅に低下しました。これは、調整後の資本に対する負債の割合が大幅に減少したことを示しています。2024年には12.27へと上昇していますが、依然として2020年と比較して大幅に低い水準です。

全体として、総資産と調整後総資産は増加傾向にあり、株主に帰属する持分と調整後資本は2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には減少しています。財務レバレッジ比率は低下傾向にありましたが、2024年には上昇しています。調整後の財務レバレッジ比率は大幅に低下し、2024年にはわずかに上昇しています。これらの指標の変化は、資本構成と財務リスクの変化を示唆しています。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、その後2024年には10631百万米ドルとなりました。

調整後当期純利益も同様の傾向を示し、2020年の7761百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、2024年には10637百万米ドルとなりました。調整後当期純利益は、当期純利益とほぼ同等の水準を維持しています。

株主に帰属する持分は、2020年から2023年まで一貫して増加しました。2020年の19299百万米ドルから2023年には25941百万米ドルへと増加しましたが、2024年には24856百万米ドルに減少しました。

株主に帰属する調整後資本は、2020年から2023年まで大幅に増加しました。2020年の1793百万米ドルから2023年には7583百万米ドルへと増加し、2024年には6717百万米ドルに減少しました。調整後資本の増加率は、持分の増加率よりも高い傾向にあります。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2020年の40.14%から2021年の42.48%に増加し、2022年には39.59%に低下しました。その後、2023年には41.3%に上昇し、2024年には42.77%となりました。全体的に、40%台で推移しています。

自己資本利益率(調整後)

調整後の自己資本利益率は、2020年に非常に高い432.85%を示しましたが、その後、2021年の268.92%、2022年の179.26%、2023年の141.29%と大幅に低下しました。2024年には158.36%に上昇しましたが、依然として2020年の水準を下回っています。調整後自己資本利益率は、調整後資本の増加に伴い、低下傾向にあります。

持分と調整後資本の変動は、資本構成の変化を示唆しています。自己資本利益率の推移は、資本効率の変動を示唆しています。調整後自己資本利益率の顕著な低下は、調整後資本の増加が利益に与える影響を反映している可能性があります。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年にはわずかに減少しました。2020年の7747百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、その後2024年には10631百万米ドルとなりました。調整後当期純利益も同様の傾向を示し、2020年の7761百万米ドルから2023年には10714百万米ドルへと増加し、2024年には10637百万米ドルとなりました。調整後当期純利益は、当期純利益とほぼ同等の水準を維持しています。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加しています。2020年の87296百万米ドルから2024年には100549百万米ドルへと増加しました。調整後総資産も同様に増加しており、2020年の69790百万米ドルから2024年には82410百万米ドルへと増加しました。調整後総資産は、総資産よりも低い水準にあります。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の8.87%から2021年の10.36%へと上昇し、2022年には10.29%に低下しました。その後、2023年には10.97%に上昇し、2024年には10.57%となりました。全体的に、総資産利益率は10%台で推移しており、比較的安定しています。

総資産利益率(調整後)

調整後総資産利益率は、2020年の11.12%から2021年の13.04%へと大幅に上昇し、2022年には12.9%に低下しました。その後、2023年には13.5%に上昇し、2024年には12.91%となりました。調整後総資産利益率は、総資産利益率よりも高い水準を維持しており、調整後の数値の方がより高い収益性を示唆しています。

総資産の増加と利益の増加を考慮すると、全体として財務状況は改善していると考えられます。ただし、2024年の利益はわずかに減少しており、今後の動向を注視する必要があります。調整後指標は、調整前の指標よりも高い収益性を示しており、調整の影響を考慮することが重要です。